JEDNOSTKOWY RAPORT OKRESOWY LUXIMA S.A. IV KWARTAŁ 2014 ROKU Ełk, dnia 16 lutego 2015 r. Raport LUXIMA S.A. za IV kwartał roku 2014 został przygotowany zgodnie z aktualnym stanem prawnym w oparciu o Regulamin Alternatywnego Systemu Obrotu Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Załącznik nr 3 reg. ASO - Informacje bieżące i okresowe przekazywane w Alternatywnym Systemie Obrotu na rynku NewConnect.
Strona 2 LUXIMA Spółka Akcyjna ul. Okrężna 4 B, 19-300 Ełk KRS 0000358140 Sąd Rejonowy w Olsztynie VIII Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakławy: 3.792.000,00 zł (opłacony w całości) tel./fax +48 87 620 09 30/ +48 87 620 09 32 www.luxima.com.pl biuro@luxima.com.pl ZARZĄD Prezes Zarządu Grzegorz Oleś KWARTALNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE AKTYWA A. AKTYWA TRWAŁE 3 732 481,33 4 308 107,36 Wartości niematerialne i prawne 2 045 808,92 2 278 737,68 Rzeczowe aktywa trwałe 1 105 713,41 1 448 410,68 I Należności długoterminowe 0,00 0,00 IV. Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 580 959,00 580 959,00 B. AKTYWA OBROTOWE 723 578,21 709 914,06 Zapasy 366 357,89 444 912,39 Należności krótkoterminowe 247 370,27 154 209,60 I Inwestycje krótkoterminowe 55 594,41 47 619,73 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 54 255,64 63 172,34 AKTYWA RAZEM: 4 456 059,54 5 018 021,42 PASYWA A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY 2 886 514,61 3 949 765,21 Kapitał (fundusz) podstawowy 3 792 000,00 3 792 000,00 Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 0,00 0,00 I Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 0,00 0,00 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 2 478 266,19 2 478 266,19 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 V Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0,00 0,00 V Zysk (strata) z lat ubiegłych -2 320 500,98-1 787 252,90 VI Zysk (strata) netto roku obrotowego -1 063 250,60-533 248,08
Strona 3 IX. pisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0,00 0,00 B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZ. 1 569 544,93 1 068 256,21 Rezerwy na zobowiązania 16 933,00 59 933,00 Zobowiązania długoterminowe 0,00 106 899,89 I Zobowiązania krótkoterminowe 1 528 345,21 901 423,32 IV. Rozliczenia międzyokresowe 24 266,72 0,00 PASYWA RAZEM: 4 456 059,54 5 018 021,42 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (WARIANT PORÓWNAWCZY) Wyszczególnienie 01.01.2014 01.01.2013 01.10.2014 01.10.2013 A Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, 1 325 965,11 2 091 681,34 507 668,88 393 939,26 I IV. w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży produktów Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość datnia, zmniejszenie - wartość ujemna) Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 1 308 628,01 2 043 810,40 517 679,50 390 718,46 0,00 8 343,73-11 759,86-574,58 0,00 39 527,21 0,00 39 527,21 17 337,10 0,00 1 749,24-35 731,83 B. Koszty działalności operacyjnej 2 279 326,40 2 640 001,43 619 447,81 587 034,61 Amortyzacja 387 296,17 370 955,91 75 405,07 91 548,61 Zużycie materiałów i energii 563 191,19 771 671,19 198 151,05 136 484,52 I Usługi obce 216 251,28 388 917,04 41 406,37 71 148,02 IV. Podatki i opłaty, w tym: 52 934,05 60 935,38 13 334,82 12 327,54 - podatek akcyzowy V. Wynagrodzenia 848 449,22 853 285,21 228 983,78 235 679,31 V Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 148 190,96 138 660,60 40 068,09 30 306,57 V Pozostałe koszty rodzajowe 35 499,24 19 834,41 7 475,14 845,92 VI Wartość sprzedanych towarów i materiałów 27 514,29 35 741,69 14 623,49 8 694,12 C. Wynik ze sprzedaży (A-B) -953 361,29-548 320,09-111 778,93-193 095,35 D. Pozostałe przychody operacyjne 60 473,78 261 070,76 7 289,68 109 818,45 Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Dotacje I Inne przychody operacyjne 60 473,78 261 070,76 7 289,68 109 818,45 E. Pozostałe koszty operacyjne 128 948,90 132 422,06 50 959,20 75 906,30 Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych I Inne koszty operacyjne 128 948,90 132 422,06 50 959,20 75 906,30 F. Wynik z działalności operacyjnej (C+D-E) -1 021 836,41-419 671,39-155 448,45-159 183,20 G. Przychody finansowe 6 397,46 7 556,10 2 023,26 3 242,90
Strona 4 Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych setki, w tym: 4 374,94 4 441,87 0,74 3 024,25 - od jednostek powiązanych I Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartości inwestycji V. Inne 2 022,52 3 114,23 2 022,52 218,65 H. Koszty finansowe 47 811,65 121 132,79 27 795,22 35 052,67 setki, w tym: 44 974,66 97 944,84 27 610,00 19 594,62 - dla jednostek powiązanych Strata ze zbycia inwestycji I Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne 2 836,99 23 187,95 185,22 15 458,05 Wynik z działalności gospod. (F+G-H) -1 063 250,60-533 248,08-181 220,41-190 992,97 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I-J.II) Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne K. Wynik brutto (I+/-J) -1 063 250,60-533 248,08-181 220,41-190 992,97 L. Podatek chowy M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) N. Wynik netto (K-L-M) -1 063 250,60-533 248,08-181 220,41-190 992,97 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (METODA POŚREDNIA) A. Wyszczególnienie PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ Zysk (strata) netto 01.01.2014-1 063 250,60 01.01.2013 01.10.2014 01.10.2013-533 248,08-181 220,41-190 992,97 Korekty razem 1 013 861,05 398 374,83 180 653,67 171 036,01 I Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/-II) -49 389,55-134 873,25-566,74-19 956,96 B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ Wpływy 0,00 27 000,00 0,00 25 582,38 Wydatki 0,00 16 400,00 0,00 9 900,00 I Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) 0,00 10 600,00 0,00 15 682,38 C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ Wpływy 57 364,23 225 385,51 0,00 0,00 Wydatki 0,00 211 299,75 0,00 29 594,98 I Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 57 364,23 14 085,76 0,00-29 594,98 D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO, RAZEM (A.III+/-B.III+/-C.III) 7 974,68-110 187,49-566,74-33 869,56 E. BILANSOWA ZMIANA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH 7 974,68-110 187,49-566,74-33 869,56 F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU 2 619,73 112 807,22 11 161,15 36 489,29 G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F+/-D) 10 594,41 2 619,73 10 594,41 2 619,73
Strona 5 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE (FUNDUSZU) WŁASNYM a. Kapitał własny na początek okresu (BO) 3 949 765,21 4 477 037,52 a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu danych porównywalnych 3 949 765,21 4 477 037,52 Kapitał własny na koniec okresu (BZ) 2 886 514,61 3 949 765,21 I Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 2 886 514,61 3 949 765,21 INFORMACJE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU, W TYM INFORMACJE O ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego Przychody i koszty Wartości niematerialne i prawne Środki trwałe Środki trwałe w buwie Zapasy Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało w zgodzie z praktyką stosowaną przez jednostki działające w Polsce, w oparciu o zasady rachunkowości wynikające z przepisów ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2002 r. nr 76 poz. 694 z późniejszymi zmianami). Przyjęte przez Spółkę zasady rachunkowości stosowane były w sposób ciągły. Przychody i koszty są rozpoznawane według zasady memoriałowej, tj. w okresach których tyczą, niezależnie od daty otrzymania lub konania płatności. Spółka prowadzi ewidencję kosztów w układzie kalkulacyjnym i rodzajowym oraz sporządza porównawczy wariant rachunku zysków i strat. Wartości niematerialne i prawne ujmuje się w księgach według cen ich nabycia lub kosztów poniesionych na ich wytworzenie i umarza metodą liniową w następującym okresie: Koszty zakończonych prac rozwojowych 3 lata Koncesje, licencje 2 lata Inne 5 lat KNOW HOW 15 lat Wartość początkową środków trwałych ujmuje się w księgach według cen nabycia lub kosztów wytworzenia lub wartości przeszacowanej (po aktualizacji wyceny środków trwałych), pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne (umorzeniowe), a także o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Cena nabycia i koszt wytworzenia środków trwałych obejmuje ogół ich kosztów poniesionych przez jednostkę za okres buwy, montażu, przystosowania i ulepszenia, dnia bilansowego lub przyjęcia używania, w tym również nie podlegający odliczeniu podatek od towarów i usług oraz podatek akcyzowy, koszt obsługi zobowiązań zaciągniętych w celu ich finansowania i związane z nimi różnice kursowe, pomniejszony o przychody z tego tytułu. Wartość początkową stanowiącą cenę nabycia lub koszt wytworzenia środka trwałego powiększają koszty jego ulepszenia, polegające na przebuwie, rozbuwie, modernizacji lub rekonstrukcji. Środki trwałe amortyzowane są metodą liniową. Rozpoczęcie amortyzacji następuje nie wcześniej niż po przyjęciu środka trwałego używania. Środki trwałe w buwie ujmuje się w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty ich wartości. Środki trwałe w buwie ujmuje się w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty ich wartości. Zapasy wyceniane są według cen ich nabycia lub kosztów wytworzenia nie wyższych od ich cen sprzedaży netto na dzień bilansowy.
Strona 6 Należności, roszczenia i zobowiązania Inwestycje krótkoterminowe Podatek chowy Należności wykazuje się w kwocie wymaganej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny. Wartość należności aktualizuje się uwzględniając stopień prawpobieństwa ich zapłaty poprzez konanie odpisu aktualizującego, zaliczanego odpowiednio pozostałych kosztów operacyjnych lub kosztów finansowych - zależnie od rodzaju należności, której tyczy. Zobowiązania ujmuje się w księgach w kwocie wymagającej zapłaty, przy czym zobowiązania finansowe, których uregulowanie zgodnie z umową następuje drogą wydania aktywów finansowych innych niż środki pieniężne lub wymiany na instrumenty finansowe, według wartości godziwej. Należności i zobowiązania wyrażone w walutach obcych wykazuje się na dzień konania operacji według średniego kursu NBP ustalonego dla danej waluty na ten dzień chyba, że w zgłoszeniu celnym lub innym wiążącym jednostkę kumencie ustalony został inny kurs. Na dzień bilansowy należności wyrażone w walutach obcych wycenia się po obowiązującym na ten dzień średnim kursie ustalonym dla danej waluty przez Narowy Bank Polski. Zobowiązania wyrażone w walutach obcych ujmuje się na dzień bilansowy po obowiązującym na ten dzień średnim kursie ustalonym dla danej waluty przez Narowy Bank Polski. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne. Krajowe środki pieniężne wykazuje się w wartości nominalnej. Środki pieniężne w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy po obowiązującym na ten dzień średnim kursie ustalonym dla danej waluty przez Narowy Bank Polski. Podatek chowy wykazany w rachunku zysków i strat obejmuje część bieżącą i część odroczoną. Bieżące zobowiązanie z tytułu podatku chowego jest naliczane zgodnie z przepisami podatkowymi. W raportowanym okresie w Spółce nie nastąpiły zmiany w zakresie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości. I ZWIĘZŁA CHARAKTERYSTYKA ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE, KTÓREGO DOTYCZY RAPORT, WRAZ Z OPISEM NAJWAŻNIEJSZYCH CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI IV kwartał 2014 r. to ciąg dalszy okresu naprawczego w LUXIMA SA, który ma na celu buwę wartości spółki w kolejnych latach. Plan naprawczy Emitenta przewiduje całkowitą zmianę modelu organizacyjnego firmy oraz finansowanie jej działalności ze źródeł zewnętrznych. Nowy, powołany w czerwcu 2014 r. Zarząd wprowadza zatwierdzoną przez Radę Nadzorczą politykę Firmy. Zmiany zaszły we wszystkich sferach działalności LUXIMA SA w sposobie funkcjonowania działu produkcji, w strategii sprzedaży, w zarządzaniu personelem. Istotnym konaniem Emitenta jest zdiagnozowanie potrzeb oraz stopniowe wprowadzenie zmian. Wdrażanie naprawczego planu jest procesem długoterminowym. Pochopne oraz przyspieszone wdrażanie założonych planów mogłoby zagrozić realizacji oczekiwanych rezultatów. Już w III kwartale 2014 r. wdrożono nową politykę sprzedażową. Pierwsze pozytywne skutki tych działań są już wyraźnie zauważalne w IV kwartale 2014 roku w porównaniu IV kwartału 2013 roku. Sprzedaż wzrosła o 29 % przy wzroście kosztów działalności operacyjnej o niecałe 6%. W IV kwartale 2014 r. nastąpiło zwiększenie ilości/liczby wpływających zamówień. Realizacja większej części projektów jest zaplanowana na I kwartał 2015 r. IV kwartał 2014 roku był okresem realizacji bieżących zamówień oraz okresem opracowania projektu oświetlenia o wartości 58 689,50 euro dla kontrahenta z Singapuru. Zamówienie zostanie zrealizowane w I kwartale 2015 r.
Strona 7 IV. Wzrost złożonych zamówień oraz przychodów spowowany był głównie intensyfikacją pracy działu handlowego i skutkował głównie wzrostem sprzedaży krajowej. Również wzrost cen i stosowanej marży przyczynił się wzrostu wolumenu sprzedaży w IV kwartale 2014 roku. Koszty zaś wzrosły tylko w niewielkim zakresie, co osiągnięto dzięki spadkowi wielkości amortyzacji (rezygnacja z niepotrzebnych maszyn) oraz spadkowi kosztów usług obcych. Podsumowując, można stwierdzić, że istotnym konaniem Emitenta jest wdrażanie nowej strategii rozwoju, czego efektem są polepszające się wyniki finansowe. STANOWISKO ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM Emitent nie publikował prognoz finansowych na rok 2014. V. OPIS STANU REALIZACJI DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA ORAZ HARMONOGRAMU ICH REALIZACJI Nie tyczy V INFORMACJE NA TEMAT AKTYWNOŚCI W ZAKRESIE WPROWADZANIA ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE Emitent nie podejmował w okresie objętym raportem inicjatyw nastawionych na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie. V OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI VI IX. Emitent nie tworzy grupy kapitałowej. WSKAZANIE PRZYCZYN NIESPORZĄDZENIA SKONSOLIDOWANYCH SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Nie tyczy. INFORMACJE O STRUKTURZE AKCJONARIATU EMITENTA, ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH, NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU, CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU Lp. Akcjonariusz Liczba akcji % akcji Liczba głosów % głosów 1. SILVA CAPITAL GROUP SA 10 654 912 28,10% 10 654 912 28,10% 2. POZOSTALI 27 265 088 71,90% 27 265 088 71,90 % Razem 37 920 000 100,0% 37 920 000 100,0% INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA, W PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY Dane na koniec IV kwartału 2014 r. Forma zatrudnienia Liczba zatrudnionych Liczba pełnych etatów Umowa o pracę 15 15 Umowa o dzieło, zlecenie i inne 3 ---- Ełk, dnia 16 lutego 2015 r. Prezes Zarządu: Grzegorz Oleś