JEDNOSTKOWY RAPORT OKRESOWY STAR FITNESS S.A. IVKWARTAŁ ROKU Poznań, 13 lutego 2017r.

Transkrypt

1 JEDNOSTKOWY RAPORT OKRESOWY STAR FITNESS S.A. IVKWARTAŁ ROKU 2016 Poznań, 13 lutego 2017r. Raport STAR FITNESS S. A. za IV kwartał roku 2016 został przygotowany zgodnie z aktualnym stanem prawnym w oparciu o Regulamin Alternatywnego Systemu Obrotu Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Załącznik nr 3 reg. ASO - Informacje bieżące i okresowe przekazywane w Alternatywnym Systemie Obrotu na rynku NewConnect.

2 SPIS TREŚCI I. INFORMACJE O EMITENCIE... 3 II. KWARTALNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT BILANS RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (METODA POŚREDNIA) ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM... 7 III. INFORMACJE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU, W TYM INFORMACJE O ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI... 7 IV. ZWIĘZŁA CHARAKTERYSTYKA ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE, KTÓREGO DOTYCZY RAPORT, WRAZ Z OPISEM NAJWAŻNIEJSZYCH CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI... 8 V. STANOWISKO ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM... 8 VI. OPIS STANU REALIZACJI DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA ORAZ HARMONOGRAMU ICH REALIZACJI... 9 VII. INFORMACJE NA TEMAT AKTYWNOŚCI W ZAKRESIE WPROWADZANIA ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE... 9 VIII. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI... 9 IX. WSKAZANIE PRZYCZYN NIESPORZĄDZENIA SKONSOLIDOWANYCH SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH... 9 X. INFORMACJE O STRUKTURZE AKCJONARIATU EMITENTA, ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH, NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU, CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU... 9 XI. INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA, W PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY... 9 Strona2

3 I. INFORMACJE O EMITENCIE Star Fitness Spółka Akcyjna ul. Bolesława Krzywoustego 72, Poznań KRS Sąd Rejonowy dla Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakławy: ,20 zł tel./fax / info@star-fitness.pl ZARZĄD Sebastian Gazda - Prezes Zarządu Szymon Kolasiński - Wiceprezes Zarządu Magdalena Gazda - Członek Zarządu Autoryzowany Doradca: INC S.A. STAR FITNESS S.A. z siedzibą w Poznaniu starcza kompleksowych rozwiązań dla branży fitness. Spółka powstała w 2006 r. pod nazwą Haberq Sp. z o.o., jako przedstawiciel jednego z najbardziej dynamicznie rozwijającego się amerykańskiego producenta sprzętu fitness Star Trac. Od 2010 r. firma działa pod nazwą Star Fitness. Debiut giełwy Spółki miał miejsce w dniu 20 grudnia 2011 r. Firma specjalizuje się w dystrybucji profesjonalnego sprzętu wyposażenia klubów fitness renomowanych marek Star Trac, Jordan, Mega Form, Olymp&Olimp, Vicore. Firma zapewnia radztwo w zakresie boru produktów i tworzenia programów treningowych dla klientów biznesowych. Od listopada 2012 roku prowadzi także sprzedaż sprzętu ćwiczeń użytku mowego. Dostarczanie wymagającym klientom najnowocześniejszych rozwiązań zobowiązuje, dlatego inwestujemy nie tylko w poszerzanie coraz bogatszej oferty sprzętu, ale przede wszystkim w rozwój kadry. Dzięki temu dysponujemy zespołem profesjonalistów i pasjonatów, którzy projektują, wdrażają i roztaczają opiekę nad klientami i oferowanymi produktami. Od początku istnienia stawiamy szczególny nacisk na rozwój, co przynosi efekty w postaci jednego z najbardziej dynamicznych wzrostów w branży. Star Fitness S.A. tworzy zespół specjalistów prekursorów branży fitness w Polsce. Oferowane produkty i usługi spełniają najwyższe światowe standardy. Każdy z projektowanych klubów musi osiągnąć pewien wzorcowy poziom, zgodny z obowiązującymi trendami na świecie. Oprócz stawy i dystrybucji sprzętu oraz szkoleń, zapewniamy także radztwo z zakresu zdrowego stylu życia, zarówno dla swoich klientów, jak i osób ćwiczącym w ich klubach. Ponadto oferujemy klientom możliwość wyboru wielu instrumentów finansowania realizowanej inwestycji oraz szerokie wsparcie marketingowe, które wpływa na rozpoznawalność i pomaga zwiększyć przychody klubu. Tym samym maksymalizowana jest stopa zwrotu danego przedsięwzięcia. Strona3

4 II. KWARTALNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE 1. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Od Od Od Od A Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, , , , ,44 w tym: od jednostek powiązanych I. Przychody netto ze sprzedaży produktów , , , ,26 II. III. IV. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość datnia, zmniejszenie - wartość ujemna) Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów , , , , , , , ,09 B. Koszty działalności operacyjnej , , , ,67 I. Amortyzacja , , , ,44 II. Zużycie materiałów i energii , , , ,23 III. Usługi obce , , , ,44 IV. Podatki i opłaty, w tym: , , , ,34 - podatek akcyzowy V. Wynagrodzenia , , , ,99 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia , , , ,93 VII. Pozostałe koszty rodzajowe , , , ,36 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów , , , ,94 C. Wynik ze sprzedaży (A-B) , , , ,77 D. Pozostałe przychody operacyjne , , , ,07 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 487, ,31 487, ,81 II. Dotacje 7 500, ,09 0, ,09 III. Inne przychody operacyjne , , , ,17 E. Pozostałe koszty operacyjne , , , ,94 I. II. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne , , , ,94 F. Wynik z działalności operacyjnej (C+D-E) , , , ,90 G. Przychody finansowe , , , ,52 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: , , , ,24 - od jednostek powiązanych III. Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartości inwestycji V. Inne 142, ,20 142, ,28 H. Koszty finansowe , , , ,25 I. Odsetki, w tym: , , , ,31 - dla jednostek powiązanych Strona4

5 II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne , , , ,94 I. Wynik z działalności gospod. (F+G-H) , , , ,17 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I-J.II) I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne K. Wynik brutto (I+/-J) , , , ,17 L. Podatek chowy 0, ,00 0, ,00 M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) N. Wynik netto (K-L-M) , , , ,17 *Dane porównywalne za IV kwartał roku 2015 zostały sporządzone na podstawie danych finansowych prezentowanych w raporcie kwartalnym za IV kwartał Różnice pomiędzy ww. danymi mogą wynikać z korekt przeprowadzonych w okresie pomiędzy publikacją raportu kwartalnego za IV kwartał 2015 a obecnym stanem. 2. BILANS Stan na Stan na AKTYWA A. AKTYWA TRWAŁE , ,71 I. Wartości niematerialne i prawne , ,72 II. Rzeczowe aktywa trwałe , ,46 III. Należności długoterminowe , ,69 IV. Inwestycje długoterminowe , ,17 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,67 Stan na Stan na B. AKTYWA OBROTOWE , ,83 I. Zapasy , ,95 II. Należności krótkoterminowe , ,93 III. Inwestycje krótkoterminowe , ,69 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,26 AKTYWA RAZEM: , ,54 Strona5

6 AKTYWA A. AKTYWA TRWAŁE , ,42 I. Wartości niematerialne i prawne , ,51 II. Rzeczowe aktywa trwałe , ,75 III. Należności długoterminowe , ,86 IV. Inwestycje długoterminowe , ,34 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,96 B. AKTYWA OBROTOWE , ,05 I. Zapasy , ,87 II. Należności krótkoterminowe , ,41 III. Inwestycje krótkoterminowe , ,69 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,08 AKTYWA RAZEM: , ,47 PASYWA A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY , ,72 I. Kapitał (fundusz) podstawowy , ,70 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) IV. Kapitał (fundusz) zapasowy V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny , , , , , , , , , ,75 VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe I. Rezerwy na zobowiązania , ,00 II. Zobowiązania długoterminowe , ,01 III. Zobowiązania krótkoterminowe , ,74 IV. Rozliczenia międzyokresowe , , , ,47 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych VIII. Zysk (strata) netto roku obrotowego IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZ. PASYWA RAZEM: Stan na Stan na Stan na Stan na Stan na Stan na STAR FITNESS Spółka Akcyjna Jednostkowy raport okresowy za IV kwartał 2016r. Stan na Stan na PASYWA A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY , ,46 I. Kapitał (fundusz) podstawowy , ,70 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) IV. Kapitał (fundusz) zapasowy , ,08 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe , ,60 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych , ,58 VIII. Zysk (strata) netto roku obrotowego , ,66 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZ , ,08 I. Rezerwy na zobowiązania , ,86 II. Zobowiązania długoterminowe , ,39 III. Zobowiązania krótkoterminowe , ,83 IV. Rozliczenia międzyokresowe , ,00 PASYWA RAZEM: , ,54 *Dane porównywalne za IV kwartał roku 2015 zostały sporządzone na podstawie danych finansowych prezentowanych w raporcie kwartalnym za IV kwartał Różnice pomiędzy ww. danymi mogą wynikać z korekt przeprowadzonych w okresie pomiędzy publikacją raportu kwartalnego za IV kwartał 2015 a obecnym stanem. 3. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (METODA POŚREDNIA) Od Od Od Od A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ I. Zysk (strata) netto , ,70 II. Korekty razem , ,01 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/-II) , ,69 B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ , , , , , , , ,93 I. Wpływy , , , ,00 II. Wydatki , , , ,44 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ , , , ,44 I. Wpływy , , , ,19 Strona6

7 924,71 823,43 924,71 823,43 ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F+/-D) G. F , , ,17 80,36 E ,11-550, ,46 743, ,11-550, ,46 743,07 PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO, RAZEM (A.III+/-B.III+/-C.III) D , , , ,30 Przepływ y pieniężne netto z działalności finansow ej (I-II) III. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU BILANSOWA ZM IANA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH II , , , ,70 Wydatki Wpływ y I , , , ,00 ŚRODKÓW Z PRZEPŁYWY DZIAŁALNOŚCI PIENIĘŻNYCH FINANSOWEJ Przepływ (I-II) nej estycyj inw działalności z netto pieniężne y Wydatki C. III , , , ,28 II , , , ,28 B , , , ,95 Przepływ y pieniężne netto z działalności operacyj nej (I +/-II) III. II , , , ,17 A. I , , , ,00 Wpływ y Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ PIENIĘŻNYCH ŚRODKÓW PRZEPŁYWY I , , , ,78 Korekty razem Zysk (strata) netto OPERACYJNEJ DZIAŁALNOŚCI Z PIENIĘŻNYCH ŚRODKÓW PRZEPŁYWY Od Od Od zysku (pokrycia straty) , ,72 III. Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) , ,72 porównywalnych danych , ,20 6 po uzgodnieniu (BO), okresu początek na własny Kapitał I.a (BO) okresu początek na własny Kapitał I.a. 019, , y W na Stan szczególnienie na Stan Od STAR FITNESS Spółka Akcyjna Jednostkowy raport okresowy za IV kwartał 2016r. II. Wydatki , , , ,03 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) , , , ,16 D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO, RAZEM (A.III+/-B.III+/-C.III) , , ,06-799,35 E. BILANSOWA ZMIANA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH , , ,64-799,35 F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU 2 768, ,33 924,71 823,43 G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F+/-D) ,77 24, ,77 24,08 *Dane porównywalne za IV kwartał roku 2015 zostały sporządzone na podstawie danych finansowych prezentowanych w raporcie kwartalnym za IV kwartał Różnice pomiędzy ww. danymi mogą wynikać z korekt przeprowadzonych w okresie pomiędzy publikacją raportu kwartalnego za IV kwartał 2015 a obecnym stanem. 4. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Stan na Stan na I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO) , ,20 I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu danych porównywalnych , ,20 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) , ,46 III. Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) , ,46 *Dane porównywalne za IV kwartał roku 2015 zostały sporządzone na podstawie danych finansowych prezentowanych w raporcie kwartalnym za IV kwartał Różnice pomiędzy ww. danymi mogą wynikać z korekt przeprowadzonych w okresie pomiędzy publikacją raportu kwartalnego za IV kwartał 2015 a obecnym stanem. III. INFORMACJE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU, W TYM INFORMACJE O ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzeniu sprawozdania na 30czerwca2016r. są zgodne z przepisami ustawy z dnia 29 września 1994r. o rachunkowości (Dz. U. z 2009 nr 152 poz z późn. zm.). Rachunek zysków i strat jest sporządzony metodą porównawczą. Wycena aktywów i pasywów: - środki trwałe, środki trwałe w buwie, wartości niematerialne i prawne: w cenie nabycia lub kosztu wytworzenia pomniejszonego o odpisy amortyzacyjne, - rzeczowe aktywa trwałe i zrównane z nimi, o przewidywanym okresie ekonomicznej użyteczności dłuższym niż rok, kompletne, zdatne użytku i przeznaczone na potrzeby jednostki, których wartość wynosi powyżej 1 500,00zł lecz poniżej 3 500,00 zł, zaliczane są w koszty działalności w miesiącu ich zakupu poprzez jednorazowy odpis amortyzacyjny, - rzeczowe aktywa trwałe i zrównane z nimi, których wartość jest niższa niż 1 500,00zł są traktowane jako materiały, - odpisy amortyzacyjne od środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych konano metoda liniową na podstawie planu amortyzacji, Strona7

8 - stany zapasu materiałów i towarów wyceniono wg rzeczywistych cen zakupu lub nabycia, nie wyższych jednak od cen sprzedaży netto, - dla ustalenia wartości rozchodu dla towarów handlowych i materiałów przyjęto zasadę: pierwsze przyszło pierwsze wyszło. W zakresie polityki rachunkowości Spółki nie wystąpiły zmiany mogące wpłynąć na dane porównywalne w innych okresach. IV. ZWIĘZŁA CHARAKTERYSTYKA ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE, KTÓREGO DOTYCZY RAPORT, WRAZ Z OPISEM NAJWAŻNIEJSZYCH CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI Tak jak we wszystkich poprzednich latach IV kwartał roku był dla Spółki Star Fitness S.A. najtrudniejszym okresem roku. Dzięki wytężonej pracy udało się wypracować w prezentowanym okresie wynik netto na poziomie 448 tys. zł. Niestety nie pokrył on wcześniej wygenerowanej straty z kwartałów poprzednich. W omawianym okresie Spółka swoją uwagę skoncentrowała na kontraktach, których realizacja przewidziana jest na kolejne kwartały oraz nad zwiększeniem liczby szans sprzedażowych. Ponadto, działania skoncentrowane były na poprawie płynności finansowej i optymalizacji kosztów operacyjnych, jak również nad pozyskaniem strategicznego inwestora branżowego. Emitent wypracował przychody ze sprzedaży za okres od października grudnia 2016r. na poziomie tys. zł, co jest wielkością porównywalną w stosunku roku ubiegłego. Wskaźnik EBITDA za IV kwartał 2016 roku ukształtował się na poziomie tys. zł, a narastająco od początku roku wyniósł (-) 370 tys. zł, i jest to wynik gorszy niż w 2015r. Niestety spółka od początku 2016r. wygenerowała stratę netto na poziomie (-) tys. zł. Warto jednak podkreślić, że IV kwartał 2016r. zamknął się zyskiem netto na poziomie 448 tys. zł. Rok 2016 był rokiem, w którym emitent skupił swoją uwagę w dużej mierze na realizacji inwestycji, które mają przynieść wymierne efekty w kolejnych okresach sprawozdawczych. Emitent intensywnie pracował na wielu obszarach, umacniając pozycję Spółki jako kompleksowego stawcy najlepszych rozwiązań dla branży Fitness w kraju i zagranicą. Powyższe prace tworzą podwalinę pod lepsze wyniki w przyszłości. V. STANOWISKO ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM Nie tyczy. Strona8

9 VI. OPIS STANU REALIZACJI DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA ORAZ HARMONOGRAMU ICH REALIZACJI Nie tyczy. VII. INFORMACJE NA TEMAT AKTYWNOŚCI W ZAKRESIE WPROWADZANIA ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE Emitent nie podejmował w okresie objętym raportem inicjatyw nastawionych na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie. VIII. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI Emitent nie tworzy grupy kapitałowej. IX. WSKAZANIE PRZYCZYN NIESPORZĄDZENIA SKONSOLIDOWANYCH SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Nie tyczy. X. INFORMACJE O STRUKTURZE AKCJONARIATU EMITENTA, ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH, NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU, CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU Według publicznie stępnych informacji struktura akcjonariatu na dzień sporządzenia niniejszego raportu jest następująca: Akcjonariusz liczba akcji % akcji liczba głosów % głosów Sebastian Gazda ,19% ,19% Szymon Kolasiński ,98% ,98% SpourliliInvestments Limited z siedzibą w Lernanca ,58% ,58% Pozostali ,25% ,25% Razem ,00% ,00% XI. INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA, W PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY Forma zatrudnienia Liczba zatrudnionych Liczba pełnych etatów Umowa o pracę Umowa o dzieło, zlecenie i inne Dane na koniec IV kwartału 2016 r. Poznań, dnia 13 lutego 2017r. Prezes Zarządu Sebastian Gazda Strona9