OPINIA BIEGŁEGO SĄDOWEGO z dnia r.

BIEGŁY SĄDOWY MAREK STASZOWSKI w zakresie wyceny nieruchomości, ruchomości, przedsiębiorstw i praw majątkowych *Rzeczoznawca majątkowy upr. Nr 2266 23-300 Janów Lubelski ul. Sikorskiego 3 telefon/fax. (0 15 ) 872-49-37 OPINIA BIEGŁEGO SĄDOWEGO z dnia 04.05.2016r. DLA POTRZEB SYNDYK MASY UPADŁOŚCI RID SP. Z O.O. W UPADŁOŚCI, W LUBLINIE UL. DIAMENTOWA 4 Opis i oszacowanie wartości rynkowej składników majątku - ruchomości wskazanych w spisie inwentarza z dnia 03.05.2016r. będących na stanie RID Sp. z o.o. w upadłości w Lublinie ul. Diamentowa 4 w upadłości: ZESTAWIENIE WYNIKÓW OPINII Ogółem oszacowana wartość ruchomości wskazanych w spisie inwentarza z dnia 03.05.2016r będących na stanie RID Sp. z o.o. w upadłości w Lublinie ul. Diamentowa 4 określona dla aktualnego sposobu użytkowania wynosi: 1. Wartość rynkowa ruchomości 10 970,00 zł Słownie: dziesięć tysięcy dziewięćset siedemdziesiąt złotych 2. Wartość likwidacyjna ruchomości dla wymuszonej sprzedaży 5 485,00 zł Słownie: pięć tysięcy czterysta osiemdziesiąt pięć złotych Stan techniczny i użytkowy przedmiotu wyceny na dzień 04.05.2016. Opinię wykonano na dzień 04.05.2016. Poziom cen II kwartału 2015r. Janów Lubelski 05.05.2016r. Opracował Str. 1

SZCZEGÓŁOWE ZESTAWIENIE WARTOŚCI RYNKOWEJ MAJĄTKU RUCHOMEGO Tabela nr 1 rok Wartość Wartość Wartość lp nazwa przedmiotu ilość opis i stan techniczny zakupu jedn. rynkowa likwidacyjna 1 2 3 4 5 12 13 14 WYPOSAŻENIE BIURA 1 biurko małe 4 2010 rysy, wyłamania, ubytki 72 288,00 144 2 biurko 9 2010 rysy, wyłamania, ubytki 108 972,00 486 3 krzesło na kółkach 12 2010 uszkodzone (kółka, oparcie) 42 504,00 252 4 kontenerek 5 2010 dwa rodzaje (rysy, ubytki) 58 288,00 144 5 szafa 2 2013 147 294,00 147 6 regał 9 2010 różne rodzaje 72 648,00 324 7 wieszak 2 2012 46 92,40 46 8 ława 2 osobowa 1 2010 118 117,60 59 9 stolik okrągły mały 1 2010 43 43,20 22 10 kosz na śmieci 3 2010 metalowe, czarne 14 42,00 21 11 wiatraki 4 2011 88 352,80 176 12 odkurzacz 1 2010 NRX805C2 144 144,00 72 13 niszczarka do papieru 1 2010 224 224,00 112 14 mała lodówka 1 2015 HAIER HRZ-98AA 306 306,00 153 15 grzejnik elektryczny 2 2010 2000W - czarny 147 294,00 147 16 grzejnik elektryczny 1 2010 2500W - biały 126 126,00 63 KOMPUTERY I PERYFERIA 0 0 4 738,00 2 368,00 17 Monitor 5 2009 LG Flatron W 2240 125 625,00 313 18 Monitor 2 2009 LG Flatron E 2211 70 140,00 70 19 Monitor 1 2009 LG Flatron W 1934S 125 125,00 63 20 Monitor 3 2011 Dell 19cali 140 420,00 210 21 Komputer 2 2009 Dell Vostro 306 612,00 306 22 Komputer 2 2009 Dell Optiplex 360 180 360,00 180 23 Komputer 3 2011 no name 330 990,00 495 24 Komputer 1 2009 Dell Optiplex 360 - księgowy 180 180,00 90 25 Komputer 2 2011 no name - księgowy 330 660,00 330 MAGAZYN 0 4 112,00 2 056 26 Paleciak ręczny 2 sztuki 2 2009 Krótki 1szt., długi 1szt. 250 500,00 250 27 Nagrzewnica elektryczna 1 2010 2000W 90 90,00 45 towar pochodzi ze Płytki ceramiczne różne 2010-28 500 zwrotów często 2 900,00 450 rodzaje, małe ilości 2015 uszkodzony ok 500kg 29 Szara taśma klejąca 100 2015 ok. 100 rolek 1 100,00 50 30 Firmowa taśma klejąca 100 2015 (z logo firmy) 100 rolek 0-0 31 Folia strecz 40 2015 5 200,00 100 32 Wanna zwykła, narożna 1 2015 330 330,00 165 2 120,00 1 060 10 970,00 5 485,00 Str. 2

SPIS TREŚCI 1. PODSTAWA FORMALNO - PRAWNA... 4 1.1. Podstawa formalna... 4 1.2. Przedmiot opinii... 4 1.3. Cel opinii... 5 1.4. Źródła informacji... 5 2. PROCEDURA WYCENY MAJĄTKU RUCHOMEGO... 5 2.1. Opis procedury wyceny:... 5 2.3. Normy stopnia zużycia rocznego mienia ruchomego... 6 2.4. Wycena nieruchomości dla wymuszonej sprzedaży.... 6 3. OPIS I SZCZEGÓŁOWA WYCENA OPIS MAJĄTKU RUCHOMEGO... 7 3.1. Szczegółowa wycena ruchomości będących na stanie RID Sp. z o.o. w Lublinie ul. Diamentowa 4... 7 4. WNIOSKI KOŃCOWE... 11 5. ZASTRZEŻENIA I UWAGI... 11 6. DOKUMENTACJA FOTOGRAFICZNA... 12 Str. 3

1. PODSTAWA FORMALNO - PRAWNA 1.1. Podstawa formalna Zleceniodawca: Paweł Choina syndyk masy upadłości RID sp. z o.o. z siedzibą w Lublinie przy ul. Diamentowej 4. Wykonawca: inż. M. Staszowski zam. 23-300 Janów Lubelski ul. Gen. Sikorskiego 3 Biegły Sądowy przy Sądzie Okręgowym w Lublinie z zakresu szacowania nieruchomości, ruchomości i praw majątkowych - Decyzja Nr Adm. 0151-421/14 z dnia 21.01.2015r Rzeczoznawca Majątkowy Upr. Nr 2266 nadane 31.12.1996 r przez Ministra G. P i B. M. CYRTYFIKAT - Wycena przedsiębiorstw - BOMIS 2013r. 1.2. Przedmiot opinii Ruchomości wskazanych w spisie inwentarza z dnia 02.05.2016r, będące na stanie firmy RID Sp. z o.o. w Lublinie ul. Diamentowa 4 w upadłości. Są to: lp nazwa przedmiotu ilość rok zakupu opis i stan techniczny 1 2 3 4 5 WYPOSAŻENIE BIURA 1 biurko małe 4 2010 rysy, wyłamania, ubytki 2 biurko 9 2010 rysy, wyłamania, ubytki 3 krzesło na kółkach 12 2010 uszkodzone (kółka, oparcie) 4 kontenerek 5 2010 dwa rodzaje (rysy, ubytki) 5 szafa 2 2013 6 regał 9 2010 różne rodzaje 7 wieszak 2 2012 8 ława 2 osobowa 1 2010 9 stolik okrągły mały 1 2010 10 kosz na śmieci 3 2010 metalowe, czarne 11 wiatraki 4 2011 12 odkurzacz 1 2010 NRX805C2 13 niszczarka do papieru 1 2010 14 mała lodówka 1 2015 HAIER HRZ-98AA 15 grzejnik elektryczny 2 2010 2000W - czarny 16 grzejnik elektryczny 1 2010 2500W - biały KOMPUTERY I PERYFERIA 17 Monitor 5 2009 LG Flatron W 2240 18 Monitor 2 2009 LG Flatron E 2211 19 Monitor 1 2009 LG Flatron W 1934S 20 Monitor 3 2011 Dell 19cali 21 Komputer 2 2009 Dell Vostro 22 Komputer 2 2009 Dell Optiplex 360 23 Komputer 3 2011 no name 24 Komputer 1 2009 Dell Optiplex 360 - księgowy 25 Komputer 2 2011 no name - księgowy MAGAZYN 26 Paleciak ręczny 2 sztuki 2 2009 Krótki 1szt., długi 1szt. 27 Nagrzewnica elektryczna 1 2010 2000W Str. 4

lp nazwa przedmiotu ilość rok zakupu opis i stan techniczny 1 2 3 4 5 28 Płytki ceramiczne różne rodzaje, małe ilości 500 2010-2015 towar pochodzi ze zwrotów często uszkodzony ok 500kg 29 Szara taśma klejąca 100 2015 ok. 100 rolek 30 Firmowa taśma klejąca 100 2015 (z logo firmy) 100 rolek 31 Folia strecz 40 2015 32 Wanna zwykła, narożna 1 2015 1.3. Cel opinii Celem opinii jest określenie wartości rynkowej ruchomości zgodnie z punktem 1.2 dla celów sprzedaży w postępowaniu upadłościowym przez Syndyka. 1.4. Źródła informacji W dniu 04.05.2015 r. dokonano oględzin oraz opisu ruchomości znajdujących się pomieszczeniach firmy w Lublinie przy ul. Diamentowej 4 Wizja lokalna przeprowadzona w dniu 04.05.2016r Informacje ze stron internetowych o cenach używanych rzeczy ruchomych Giełda Allegro Sklepy internetowe 2. PROCEDURA WYCENY MAJĄTKU RUCHOMEGO 2.1. Opis procedury wyceny: Wartość rynkową ruchomości ustalono w podejściu mieszanym. Wartość początkową ustalono analizując ceny minimalne i maksymalne analogicznych nowych przedmiotów Ustalono wartość początkową średnią zwana również kosztem zastąpienia. Wartość rynkowa w podejściu mieszanym jest równa kosztowi zastąpienia przedmiotów pomniejszonemu o ubytki wartości z przyczyn fizycznych ( Sz ), z przyczyn funkcjonalnych ( Sf) i z przyczyn ekonomicznych ( Se ). Do określenia utraty wartości z powyższych przyczyn określamy odpowiedni stopień zużycia Ogólny wzór Sz -ubytki wartości z przyczyn fizycznych ( stopień zużycia technicznego) Sf -ubytki wartości z przyczyn funkcjonalnych wynika z efektywnego czasu eksploatacji Se -przedmiotu ( współczynnik nowoczesności ) ubytki wartości z przyczyn ekonomicznych gdzie : W r wartość rynkowa w zł W r = C x (1 - Sz/100 ) x Sf x Se C - wartość początkowa ( koszt zastąpienia) Sz - stopień zużycia technicznego Sf - współczynnik funkcjonalny Se - współczynnik nowoczesności W cenie początkowej ( cena średnia) uwzględniono stan techniczny poszczególnych przedmiotów wg następującego kryterium: Stan techniczny 1 bardzo zły, 2 zły, 3 średni, 4 dobry, 5 bardzo dobry Tak ustaloną wartość konfrontowano z cenami analogicznych przedmiotów na rynku rzeczy używanych. Przy wycenie wszystkich pozycji majątku ruchomego przyjęto współczynnik Se = 1,00 Str. 5

2.3. Normy stopnia zużycia rocznego mienia ruchomego Tabela nr 2 Lp. Rodzaj przedmiotu Roczny stopień zużycia (%) 1 Bielizna damska i męska 30,0 50,0 2 Drobny sprzęt domowy 10,0 15,0 3 Dywany 10,0 20,0 4 Firany, zasłony 7,0 10,0 5 Instrumenty muzyczne 2,0 10,0 6 Meble i meblościanki 5,0 15,0 7 Meble kuchenne 1,0 20,0 8 Naczynia, sztućce, garnki 10,0 20,0 9 Nośniki danych (taśmy, dyskietki, płyty cd, inne) 30,0 50,0 10 Obuwie damskie i męskie 30,0 35,0 11 Obuwie dziecięce 40,0 50,0 12 Odzież skórzana, galanteria skórzana 15,0 20,0 13 Okulary 15,0 20,0 14 Palta, jesionki, kurtki 20,0 25,0 15 Pościel, ręczniki 20,0 25,0 16 Sprzęt fotograficzny 30,0 50,0 17 Sprzęt komputerowy i podzespoły 20,0 30,0 18 Sprzęt oświetleniowy, żyrandole, lampy, kinkiety 2,0-5,0 19 Sprzęt RTV i video 10,0 20,0 20 Sprzęt sportowy i turystyczny 15,0 30,0 21 Telefony komórkowe 15,0 30,0 22 Ubrania damskie i męskie 7,0 25,0 23 Ubrania dziecięce 7,0 23,0 24 Ubrania robocze 40,0 50,0 25 Zmechanizowany sprzęt gospodarstwa domowego 10,0 15,0 Uwaga Podane wyżej stawki rocznego zużycia należy stosować z odchyleniem na plus" lub na minus", zależnie od czynników kształtujących rzeczywiste zużycie. 2.4. Wycena nieruchomości dla wymuszonej sprzedaży. Wartość likwidacyjna określa wielkość możliwych do uzyskania wpływów netto w sytuacji sprzedaży (upłynnienia) poszczególnych składników majątkowych przedsiębiorstwa, a także - jeśli to możliwe - całego przedsiębiorstwa. Wartość ta odnosi się do szczególnej sytuacji, kiedy firma musi zlikwidować część lub całość swoich aktywów. Jest to sytuacja nadzwyczajna, w której jednoznaczny cel - sprzedaż majątku, presja czasu, a nawet przymus, znacząco wpływają na oceny wartości dokonywane przez kupujących i sprzedających i która generuje specyficzne uwarunkowania wpływające na szacowanie wartości. Z analizy i porównania kategorii wartości rynkowej z wartością likwidacyjną opartą na formule wartości dla wymuszonej sprzedaży należy - dla celów niniejszej wyceny - przyjąć, że adekwatną kategorią poszukiwanej wartości jest wartość likwidacyjna w formule tj. WL ws. => dla majątku wycenianego - jako 50% zaktualizowanej wartości rynkowej, czyli: WL ws = (1-50/100)x W R =0,50 x W R gdzie : W Lws wartość dla wymuszonej sprzedaży ( wartość likwidacyjna) w zł W R - wartość rynkowa K ws - współczynnik wymuszonej sprzedaż - K ws = 0,50 Str. 6

3. OPIS I SZCZEGÓŁOWA WYCENA OPIS MAJĄTKU RUCHOMEGO 3.1. Szczegółowa wycena ruchomości będących na stanie RID Sp. z o.o. w Lublinie ul. Diamentowa 4 rok Cena jedn. Wartość Wartość Wartość lp nazwa przedmiotu ilość opis i stan techniczny Sz Sf Sn zakupu z rynku jedn. rynkowa likwidacyjna 1 2 3 4 5 8 9 10 11 12 13 14 WYPOSAŻENIE BIURA 1 biurko małe 4 2010 rysy, wyłamania, ubytki 200-40% -40% 0% 72 288,00 144 2 biurko 9 2010 rysy, wyłamania, ubytki 300-40% -40% 0% 108 972,00 486 3 krzesło na kółkach 12 2010 uszkodzone (kółka, oparcie) 120-50% -30% 0% 42 504,00 252 4 kontenerek 5 2010 dwa rodzaje (rysy, ubytki) 160-40% -40% 0% 58 288,00 144 5 szafa 2 2013 300-30% -30% 0% 147 294,00 147 6 regał 9 2010 różne rodzaje 200-40% -40% 0% 72 648,00 324 7 wieszak 2 2012 110-40% -30% 0% 46 92,40 46 8 ława 2 osobowa 1 2010 240-30% -30% 0% 118 117,60 59 9 stolik okrągły mały 1 2010 120-40% -40% 0% 43 43,20 22 10 kosz na śmieci 3 2010 metalowe, czarne 40-50% -30% 0% 14 42,00 21 11 wiatraki 4 2011 210-40% -30% 0% 88 352,80 176 12 odkurzacz 1 2010 NRX805C2 400-40% -40% 0% 144 144,00 72 13 niszczarka do papieru 1 2010 350-20% -20% 0% 224 224,00 112 14 mała lodówka 1 2015 HAIER HRZ-98AA 400-15% -10% 0% 306 306,00 153 15 grzejnik elektryczny 2 2010 2000W - czarny 300-30% -30% 0% 147 294,00 147 16 grzejnik elektryczny 1 2010 2500W - biały 350-40% -40% 0% 126 126,00 63 KOMPUTERY I PERYFERIA 0 0 4 738,00 2 368 17 Monitor 5 2009 LG Flatron W 2240 500-50% -50% 0% 125 625,00 313 18 Monitor 2 2009 LG Flatron E 2211 500-60% -60% 0% 70 140,00 70 Str. 7

rok Cena jedn. Wartość Wartość Wartość lp nazwa przedmiotu ilość opis i stan techniczny Sz Sf Sn zakupu z rynku jedn. rynkowa likwidacyjna 1 2 3 4 5 8 9 10 11 12 13 14 19 Monitor 1 2009 LG Flatron W 1934S 500-50% -50% 0% 125 125,00 63 20 Monitor 3 2011 Dell 19cali 500-40% -40% 0% 140 420,00 210 21 Komputer 2 2009 Dell Vostro 850-40% -40% 0% 306 612,00 306 22 Komputer 2 2009 Dell Optiplex 360 850-50% -50% 0% 180 360,00 180 23 Komputer 3 2011 no name 900-40% -30% 0% 330 990,00 495 24 Komputer 1 2009 Dell Optiplex 360 - księgowy 850-50% -50% 0% 180 180,00 90 25 Komputer 2 2011 no name - księgowy 900-40% -30% 0% 330 660,00 330 0 4 112,00 2 056 MAGAZYNU - MATERIAŁY 0 26 Paleciak ręczny 2 sztuki 2 2009 Krótki 1szt., długi 1szt. 600-40% -30% 0% 250 500,00 250 27 Nagrzewnica elektryczna 1 2010 2000W 300-50% -40% 0% 90 90,00 45 28 Płytki ceramiczne różne rodzaje, małe ilości 500 2010-2015 towar pochodzi ze zwrotów często uszkodzony ok 500kg 1,8 2 900,00 450 29 Szara taśma klejąca 100 2015 ok. 100 rolek 1 1 100,00 50 30 Firmowa taśma klejąca 100 2015 (z logo firmy) ok. 100 rolek 1-50% -30% -100% 0-0 31 Folia strecz 40 2015 5 5 200,00 100 32 Wanna zwykła, narożna 1 2015 500-20% -15% 0% 330 330,00 165 2 120,00 1 060 10 970,00 5 485,00 Str. 8

4. WNIOSKI KOŃCOWE Ogółem oszacowana wartość ruchomości wskazanych w spisie inwentarza z dnia 03.05.2016r będących na stanie RID Sp. z o.o. w upadłości w Lublinie ul. Diamentowa 4 określona dla aktualnego sposobu użytkowania wynosi: 1. Wartość rynkowa ruchomości 10 970,00 zł Słownie: dziesięć tysięcy dziewięćset siedemdziesiąt złotych 2. Wartość likwidacyjna ruchomości dla wymuszonej sprzedaży 5 485,00 zł Słownie: pięć tysięcy czterysta osiemdziesiąt pięć złotych 5. ZASTRZEŻENIA I UWAGI Opinia sporządzona została zgodnie z przepisami prawa oraz obowiązującymi Krajowymi Standardami Wyceny - opracowanymi przez Polską Federację Stowarzyszeń Rzeczoznawców Majątkowych. Opinia biegłego nie jest ekspertyzą techniczną. Opracowanie nie może być kopiowane ani publikowane w całości lub w części w jakimkolwiek dokumencie bez zgody autora i bez uzgodnienia z nim formy i treści takiej publikacji; Syndyk ma prawo publikowania opinii w celu popularyzacji oferowanych do sprzedaży ruchomości. Otrzymana w niniejszej opinii wartość jest określona na dzień wyceny. Biegły nie ponosi odpowiedzialności w przypadku wykorzystania niniejszej opinii do innych celów, niż cel, dla którego została sporządzona. Biegły oświadcza, że ze swojej strony dochowa poufności wszystkich informacji uzyskanych w procesie sporządzania opinii oraz nie będzie udostępniać w całości lub w częściach dostarczonych nam dokumentów, poza wyjątkiem opisanym w art. 158 ustawy. Stan techniczny i użytkowy przedmiotu wyceny na dzień 04.05.2016. Opinię wykonano na dzień 04.05.2016. Poziom cen II kwartału 2015r. Janów Lubelski 05.05.2016r. Opracował Złącznik - dokumentacja fotograficzna str. 11

6. DOKUMENTACJA FOTOGRAFICZNA str. 12

str. 13

str. 14