Gryfino, dnia r.

Urząd Miasta i Gminy 74-100 Gryfino ul. 1 maja 16 KONTROLA WEWNĘTRZNA ( nazwa i adres jednostki sektora finansów publicznych) Gryfino, dnia 20.03.2009r. PLAN KONTROLI WEWNĘTRZNEJ od 24.03.2009 roku do 31.03.2010 roku BKW.0910-2/2009 1. ZAKRES TEMATYCZNY I ORGANIZACJA ZADAŃ KONTROLNYCH Nr Temat Kontroli Podmioty podlegające kontroli kontroli 1. Ośrodek Sportu i Rekreacji O. S. i R. w Gryfinie zakupy w Gryfinie. inwestycyjne oraz zakup materiałów i wyposażenia. 2. Szkoła Podstawowa w S. P. w Żabnicy składki na Żabnicy. ubezpieczenia społeczne. 3. S. P. w Radziszewie - składki na ubezpieczenia społeczne. 4. Gimnazjum nr 1 w Gryfinie zakup materiałów i wyposażenia oraz pomocy naukowych, dydaktycznych. 5. S.P. w Gardnie wynagrodzenia pracowników. 6. Z.S. w Gardnie zakup usług, pomocy naukowych i dydaktycznych, zakup 7. B.P. w Gryfinie zakup książek, wydawnictw i czasopism. Szkoła Podstawowa w Radziszewie. Planowany termin przeprowadzenia Niezbędna liczba dni kontroli Marzec 2009r. 6 Kwiecień 2009r. 6 Kwiecień 2009r. 6 Gimnazjum nr 1 w Gryfinie. Maj 2009r. 6 Szkoła Podstawowa w Gardnie. Maj 2009r. 12 Zespół Szkół w Gardnie. Czerwiec 2009r. 6 Biblioteka Publiczna w Gryfinie. Czerwiec 2009r. 6 Plan Kontroli Wewnętrznej od 24.03.2009 r. do 31.03.2010 r. Strona 1 z 12

8. S.P. nr 2 w Gryfinie zakup usług, pomocy naukowych oraz dydaktycznych, zakup 9. O.P.S. w Gryfinie wynagrodzenia pracowników. 10. U.M. i G. w Gryfinie Wydział Edukacji, Kultury, Sportu i Turystyki dotacje. 11. G.D.K. zakup usług, a w szczególności usługi remontowe i dozoru mienia. 12. Z.E.A.S. w Gryfinie zakup usług. 13. 5 % UMiG Gryfino inwestycje. Szkoła Podstawowa nr 2 w Gryfinie. Ośrodek Pomocy Społecznej w Gryfinie. Wydział Edukacji, Kultury, Sportu i Turystyki. Czerwiec 2009r. 6 Lipiec 2009r. 14 Sierpień 2009r. 15 Gryfiński Dom Kultury. Sierpień 2009r. 6 Zakład Ekonomiczno- Administracyjny Szkół w Gryfinie. Wydział Planowania Przestrzennego, Strategii, Rozwoju i Inwestycji Urzędu Miasta i Gminy. Wrzesień 2009r. 6 Wrzesień 2009r. 14 14. M.O.S. zakup materiałów i wyposażenia oraz usług. 15. Przedszkola nr 1 zakup 16. Przedszkola nr 2 zakup 17. Przedszkola nr 3 zakup 18. Przedszkola nr 4 zakup Międzyszkolny Ośrodek Sportowy w Gryfinie. Październik 2009r. 6 Przedszkole nr 1 w Gryfinie Październik 2009r. 6 Przedszkole nr 2 w Gryfinie Październik 2009r. 6 Przedszkole nr 3 w Gryfinie Październik 2009r. 6 Przedszkole nr 4 w Gryfinie Listopad 2009r. 6 Plan Kontroli Wewnętrznej od 24.03.2009 r. do 31.03.2010 r. Strona 2 z 12

19. Przedszkola nr 5 zakup 20. S.P. 1 zakup żywności oraz materiałów i wyposażenia. 21. S.P. w Chwarstnicy zakup żywności oraz usług. 22. Z.S. w Chwarstnicy zakup pomocy naukowych i dydaktycznych oraz 23. S.P. nr 4 zakup żywności oraz usług. 24. Z.S.O. zakup materiałów i wyposażenia. 25. Realizacja zaleceń pokontrolnych w Wydziale Organizacyjnym kontrola nr 0913 2/08. 26. Zakup samochodu osobowego przez G.C.Z.K w 2008r. 27. Wydawanie zezwoleń na handel alkoholem o licencji na transport osobowy. Przedszkole nr 5 w Gryfinie Listopad 2009r. 6 Szkoła Podstawowa nr 1 w Gryfinie. Szkoła Podstawowa w Chwarstnicy. Zespół Szkół w Chwarstnicy. Szkoła Podstawowa nr 4 w Gryfinie. Zespół Szkół Ogólnokształcących w Gryfinie. Wydział Organizacyjny w U.M. i G. w Gryfinie. Gminne Centrum Zarządzania Kryzysowego U.M. i G. w Gryfinie. Wydział Działalności Gospodarczej, Rolnictwa i Gospodarki Nieruchomościami U.M. i G. w Gryfinie. Listopad 2009r. 6 Grudzień 2009r. 6 Grudzień 2009r. 6 Grudzień 2009r. 6 Grudzień 2009r. 6 Styczeń 2010r. 10 Styczeń 2010r. 6 Luty 2010r. 10 Ogółem 201 Plan Kontroli Wewnętrznej od 24.03.2009 r. do 31.03.2010 r. Strona 3 z 12

2. WSKAZÓWKI METODYCZNE DO PRZEPROWADZENIA ZADAŃ Z ZAKRSU KONTROLI WEWNĘTRZNEJ Nr Temat kontroli Okres objęty kontrolą 1 O. S. i R. w Gryfinie zakupy inwestycyjne oraz zakup materiałów i wyposażenia. zagadnienia na które podczas kontroli należy zwrócić szczególną uwagę Wskazówki metodyczne określające: wskazanie dowodów w oparciu, o które należy dokonać ustaleń sposobu ich badania podstawą (np.: umowy), 4. faktury będące podstawą do rozliczenia środków budżetowych. etapy przeprowadzenia kontroli i kolejność ich następowania podstawy prawne 164, poz. 1163 ze 2 S. P. w Żabnicy składki na ubezpieczenia społeczne. prawa w tym zakresie. podstawą i potwierdzeniem 3. Ustawa o systemie ubezpieczeń społecznych Dz. U. z 2007r. Nr 11, poz.74 ze 3 S. P. w Radziszewie - składki na ubezpieczenia społeczne. prawa w tym zakresie. podstawą i potwierdzeniem 3. Ustawa o systemie ubezpieczeń społecznych Dz. U. z 2007r. Nr 11, poz.74 ze Plan Kontroli Wewnętrznej od 24.03.2009 r. do 31.03.2010 r. Strona 4 z 12

4 Gimnazjum nr 1 w Gryfinie zakup materiałów i wyposażenia oraz pomocy naukowych, dydaktycznych. podstawą (np.: umowy), 4. faktury będące podstawą do rozliczenia środków budżetowych. 164, poz. 1163 ze 5 6 S.P. w Gardnie wynagrodzenia pracowników. Z.S. w Gardnie zakup usług, pomocy naukowych i dydaktycznych, zakup prawa w tym zakresie. podstawą i potwierdzeniem podstawą (np.: umowy), 4. faktury będące podstawą do rozliczenia środków budżetowych. 3. Karta Nauczyciela Dz. U. z 2006r. Nr 97, poz. 674. 4.Uchwała NR XVI/142/07 Rady Miejskiej w Gryfinie z dnia 29 listopada 2007 r. w sprawie przyjęcia Regulaminu wynagradzania nauczycieli zatrudnionych w szkołach i placówkach prowadzonych przez Gminę Gryfino w 2008 r. 164, poz. 1163 ze Plan Kontroli Wewnętrznej od 24.03.2009 r. do 31.03.2010 r. Strona 5 z 12

7 8 9 B.P. w Gryfinie zakup książek, wydawnictw i czasopism. S.P. nr 2 w Gryfinie zakup usług, pomocy naukowych oraz dydaktycznych, zakup O.P.S. w Gryfinie wynagrodzenia pracowników. prawa w tym zakresie. podstawą (np.: umowy), 4. faktury będące podstawą do rozliczenia środków budżetowych. podstawą (np.: umowy), 4. faktury będące podstawą do rozliczenia środków budżetowych. podstawą tych 164, poz. 1163 ze 164, poz. 1163 ze 3. Ustawa o pomocy społecznej Dz. U. z 2004r. Nr 64, poz. 593 ze 4. Uchwała Nr XXXVII/477/05 Rady Miejskiej w Gryfinie z dnia 30 czerwca 2005r. w sprawie ustalenia stawki najniższego wynagrodzenia zasadniczego oraz wyrażania zgody na ustalenie wartości jednego punktu decydującego o wartości stawek wynagrodzenia w poszczególnych kategoriach zaszeregowania dla pracowników O. P. S. Plan Kontroli Wewnętrznej od 24.03.2009 r. do 31.03.2010 r. Strona 6 z 12

10 11 12 13 U.M. i G. w Gryfinie Wydział Edukacji, Kultury, Sportu i Turystyki dotacje. G.D.K. zakup usług, a w szczególności usługi remontowe i dozoru mienia. Z.E.A.S. w Gryfinie zakup usług. 5 % UMiG Gryfino inwestycje. 3. nadzór (umowy, rozliczenia). 2.Ustawa o działalności pożytku publicznego i wolontariacie Dz. U. z 2003r. Nr 96, poz.873. 164, poz. 1163 ze 164, poz. 1163 ze 164, poz. 1163 ze Plan Kontroli Wewnętrznej od 24.03.2009 r. do 31.03.2010 r. Strona 7 z 12

14 15 16 17 M.O.S. zakup materiałów i wyposażenia oraz usług. Przedszkola nr 1 zakup Przedszkola nr 2 zakup Przedszkola nr 3 zakup 164, poz. 1163 ze 164, poz. 1163 ze 164, poz. 1163 ze 164, poz. 1163 ze Plan Kontroli Wewnętrznej od 24.03.2009 r. do 31.03.2010 r. Strona 8 z 12

18 19 20 21 Przedszkola nr 4 zakup Przedszkola nr 5 zakup S.P. 1 zakup żywności oraz materiałów i wyposażenia. S.P. w Chwarstnicy zakup żywności oraz usług. 164, poz. 1163 ze 164, poz. 1163 ze 164, poz. 1163 ze 164, poz. 1163 ze Plan Kontroli Wewnętrznej od 24.03.2009 r. do 31.03.2010 r. Strona 9 z 12

22 Z.S. w Chwarstnicy zakup pomocy naukowych i dydaktycznych oraz 164, poz. 1163 ze 23 S.P. nr 4 zakup żywności oraz usług. 164, poz. 1163 ze 24 Z.S.O. zakup materiałów i wyposażenia. 164, poz. 1163 ze 25 Realizacja zaleceń pokontrolnych w Wydziale Organizacyjnym kontrola nr 0913 2/08. 2009r. 1. zgodność z budżetem (dokumentacja postępowań). Plan Kontroli Wewnętrznej od 24.03.2009 r. do 31.03.2010 r. Strona 10 z 12

26 27 Zakup samochodu osobowego przez G.C.Z.K w 2008r. Wydawanie zezwoleń na handel alkoholem o licencji na transport osobowy. 2008/2009r. 1. zgodność procedury wydawania zezwolenia/licencji z prawa 2. prawidłowość zgłoszonych wniosków. (dokumentacja postępowań). 1. wnioski, 2. decyzje. 164, poz. 1163 ze 4. Zarządzenie Nr 0152-60/07 Burmistrza Miasta i Gminy Gryfino z dnia 18 grudnia 2007 r. w sprawie zasad wykonywania w Urzędzie Miasta i Gminy w Gryfinie ustawy prawo zamówień publicznych oraz regulaminu pracy komisji przetargowych. 164, poz. 1163 ze 4. Zarządzenie Nr 0152-60/07 Burmistrza Miasta i Gminy Gryfino z dnia 18 grudnia 2007 r. w sprawie zasad wykonywania w Urzędzie Miasta i Gminy w Gryfinie ustawy prawo zamówień publicznych oraz regulaminu pracy komisji przetargowych. 1. Kodeks postępowania administracyjnego Dz. U. z 2000r. Nr 98, poz. 1071. 2. Ustawa o transporcie drogowym Dz. U. z 2007r. Nr 125, poz. 874. 3. Ustawa o wychowaniu w trzeźwości i przeciwdziałaniu alkoholizmowi Dz. U. Nr 70, poz.473. 4. Ustawa o finansach Plan Kontroli Wewnętrznej od 24.03.2009 r. do 31.03.2010 r. Strona 11 z 12

Plan Kontroli Wewnętrznej od 24.03.2009 r. do 31.03.2010 r. Strona 12 z 12