Narodowy Fundusz Zdrowia

Narodowy Fundusz Zdrowia PROGNOZA KOSZTÓW NA LATA 2013-2015 PREZES NARODOWEGO FUNDUSZU ZDROWIA W POROZUMIENIU W POROZUMIENIU MINISTER ZDROWIA MINISTER FINANSÓW Warszawa, dnia 25 czerwca 2012 r.

SPIS TREŚCI 1 WPROWADZENIE... 3 1.1 PODSTAWOWE POJĘCIA WYSTĘPUJĄCE W PROGNOZIE... 3 1.2 PODSTAWY PRAWNE SPORZĄDZENIA PROGNOZY... 4 2 PLANOWANY ODPIS AKTUALIZUJĄCY SKŁADKĘ NALEśNĄ... 5 2.1 INFORMACJE OGÓLNE... 5 2.2 PLANOWANY ODPIS AKTUALIZUJĄCY SKŁADKĘ NALEśNĄ W STOSUNKU DO ZUS... 5 2.3 PLANOWANY ODPIS AKTUALIZUJĄCY SKŁADKĘ NALEśNĄ W STOSUNKU DO KRUS... 5 3 KOSZTY POBORU I EWIDENCJONOWANIA SKŁADEK... 5 3.1 INFORMACJE OGÓLNE... 5 3.2 KOSZTY POBORU I EWIDENCJONOWANIA SKŁADEK PRZEZ ZUS... 5 3.3 KOSZTY POBORU I EWIDENCJONOWANIA SKŁADEK PRZEZ KRUS... 6 4 KOSZTY REALIZACJI ZADAŃ... 6 4.1 INFORMACJE OGÓLNE... 6 4.2 OBOWIĄZKOWY ODPIS NA REZERWĘ OGÓLNĄ... 7 4.3 KOSZTY ŚWIADCZEŃ OPIEKI ZDROWOTNEJ... 7 4.3.1 KOSZTY ŚWIADCZEŃ OPIEKI ZDROWOTNEJ FUNDUSZU ŁĄCZNIE... 7 4.3.2 PODZIAŁ ŚRODKÓW PRZEZNACZONYCH NA FINANSOWANIE ŚWIADCZEŃ OPIEKI ZDROWOTNEJ POMIĘDZY CENTRALĘ I POSZCZEGÓLNE ODDZIAŁY FUNDUSZU... 8 4.3.3 KOSZTY ŚWIADCZEŃ OPIEKI ZDROWOTNEJ CENTRALI FUNDUSZU... 10 4.3.4 KOSZTY ŚWIADCZEŃ OPIEKI ZDROWOTNEJ ODDZIAŁÓW FUNDUSZU... 11 4.4 KOSZTY PROGRAMÓW POLITYKI ZDROWOTNEJ REALIZOWANYCH NA ZLECENIE... 18 4.5 KOSZTY REALIZACJI ZADAŃ ZESPOŁÓW RATOWNICTWA MEDYCZNEGO... 18 5 KOSZTY ADMINISTRACYJNE... 20 5.1 INFORMACJE OGÓLNE... 20 5.2 ZUśYCIE MATERIAŁÓW I ENERGII... 20 5.3 USŁUGI OBCE... 21 5.4 PODATKI I OPŁATY... 21 5.5 WYNAGRODZENIA... 22 5.6 UBEZPIECZENIA SPOŁECZNE I INNE ŚWIADCZENIA... 23 5.7 KOSZTY FUNKCJONOWANIA RADY FUNDUSZU... 23 5.8 AMORTYZACJA... 24 5.9 POZOSTAŁE KOSZTY ADMINISTRACYJNE... 24 6 POZOSTAŁE KOSZTY... 25 6.1 INFORMACJE OGÓLNE... 25 6.2 WYDANIE I UTRZYMANIE KART UBEZPIECZENIA (W TYM CZĘŚCI STAŁYCH I ZAMIENNYCH KSIĄśECZEK USŁUG MEDYCZNYCH) ORAZ RECEPT... 25 6.3 REZERWA NA ZOBOWIĄZANIA WYNIKAJĄCE Z POSTĘPOWAŃ SĄDOWYCH... 26 6.5 INNE REZERWY... 27 6.6 INNE KOSZTY... 27 7 KOSZTY FINANSOWE... 28 7.1 INFORMACJE OGÓLNE... 28 8 PODSUMOWANIE... 28 PROGNOZA KOSZTÓW NA LATA 2013-2015 2

1 Wprowadzenie 1.1 Podstawowe pojęcia występujące w Prognozie Algorytm podziału środków Sposób podziału środków przeznaczonych na finansowanie świadczeń opieki zdrowotnej pomiędzy oddziały wojewódzkie Narodowego Funduszu Zdrowia zgodny z zasadami określonymi w art. 118 ustawy z dnia 27 sierpnia 2004 r. o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych (tekst jednolity - Dz. U. z 2008 r. nr 164, poz. 1027, z późn. zm.) Centrala Funduszu Centrala Narodowego Funduszu Zdrowia CWU Centralny Wykaz Ubezpieczonych rejestr, w którym zgromadzone są dane o ubezpieczonych w Narodowym Funduszu Zdrowia Fundusz Narodowy Fundusz Zdrowia Oddział Funduszu Oddział wojewódzki Narodowego Funduszu Zdrowia finansowy Funduszu na 2012 r. finansowy Narodowego Funduszu Zdrowia na rok 2012 zatwierdzony przez Ministra Zdrowia w porozumieniu z Ministrem Finansów w dniu 16 sierpnia 2011 r. kosztów Narodowego Funduszu Zdrowia na lata 2013-2015 Reguła wydatkowa Dynamika wzrostu kosztów odpowiadająca prognozie średniorocznego wskaźnika cen towarów i usług konsumpcyjnych na dany rok budŝetowy, przyjętego w załoŝeniach stanowiących podstawę do prac nad projektem ustawy budŝetowej, zgodnie z ustawą z dnia 6 lipca 2001 r. o Trójstronnej Komisji do Spraw Społeczno-Gospodarczych i wojewódzkich komisjach dialogu społecznego (Dz. U. Nr 100, poz. 1080, z późn. zm.), powiększonego o punkt procentowy. Rozporządzenie w sprawie podziału środków przeznaczonych na finansowanie świadczeń opieki zdrowotnej Rozporządzenie Ministra Zdrowia z dnia 17 listopada 2009 r. w sprawie szczegółowego trybu i kryteriów podziału środków pomiędzy centralę i oddziały wojewódzkie Narodowego Funduszu Zdrowia z przeznaczeniem na finansowanie świadczeń opieki zdrowotnej dla ubezpieczonych (Dz. U. Nr 193 poz. 1495) uwzględniające zasady określone w art. 118 ustawy o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych Świadczenie opieki zdrowotnej Świadczenie zdrowotne, świadczenie zdrowotne rzeczowe i świadczenie towarzyszące Świadczenie wysokospecjalistyczne Świadczenie opieki zdrowotnej (lub procedura medyczna) spełniające łącznie następujące kryteria: PROGNOZA KOSZTÓW NA LATA 2013-2015 3

udzielenie świadczenia wymaga wysokiego poziomu zaawansowania technicznego świadczeniodawcy i zaawansowanych umiejętności osób udzielających świadczenia; koszt jednostkowy świadczenia jest wysoki Świadczenie zdrowotne Działanie słuŝące profilaktyce, zachowaniu, ratowaniu, przywracaniu lub poprawie zdrowia oraz inne działanie medyczne wynikające z procesu leczenia lub przepisów odrębnych regulujących zasady ich udzielania Świadczeniodawca Podmiot wykonujący działalność leczniczą w rozumieniu przepisów o działalności leczniczej, osoba fizyczna inna niŝ ww. wymieniona, która uzyskała fachowe uprawnienia do udzielania świadczeń zdrowotnych i udziela ich w ramach wykonywanej działalności gospodarczej, podmiot realizujący czynności z zakresu zaopatrzenia w środki pomocnicze i wyroby medyczne będące przedmiotami ortopedycznymi UE/EFTA Unia Europejska i Europejskie Porozumienie o Wolnym Handlu Umowa Umowa o udzielanie świadczeń opieki zdrowotnej zawarta przez Oddział Funduszu ze Świadczeniodawcą, w danym rodzaju lub zakresie świadczeń Ustawa 203 Ustawa z dnia 22 grudnia 2000 r. o zmianie ustawy o negocjacyjnym systemie kształtowania przyrostu przeciętnych wynagrodzeń u przedsiębiorców oraz o zmianie niektórych ustaw i ustawy o zakładach opieki zdrowotnej. (Dz. U. z 2001 r. Nr 5 poz. 45) Ustawa o refundacji Ustawa z dnia 12 maja 2011 r. o refundacji leków, środków spoŝywczych specjalnego przeznaczenia Ŝywieniowego oraz wyrobów medycznych (Dz. U. Nr 122, poz. 696, z późn. zm.). Ustawa o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych Ustawa z dnia 27 sierpnia 2004 r. o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych (tekst jednolity - Dz. U. z 2008 r. Nr 164, poz. 1027, z późn. zm.). 1.2 Podstawy prawne sporządzenia Prognozy Zgodnie z art. 120 ust. 3 ustawy o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych Prezes Funduszu, w porozumieniu z ministrem właściwym do spraw finansów publicznych oraz ministrem właściwym do spraw zdrowia, w terminie do dnia 30 czerwca sporządza coroczną prognozę kosztów na kolejne 3 lata na podstawie informacji przekazanych przez dyrektorów oddziałów wojewódzkich Funduszu. Prognozę sporządzono zgodnie ze wzorem planu finansowego Funduszu określonym rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 23 grudnia 2011 r. w sprawie szczegółowych zasad prowadzenia gospodarki finansowej Narodowego Funduszu Zdrowia (Dz. U. Nr 294, poz. 1735). PROGNOZA KOSZTÓW NA LATA 2013-2015 4

2 owany odpis aktualizujący składkę naleŝną 2.1 Informacje ogólne Uwzględnienie planowanego odpisu aktualizującego składkę naleŝną zmniejsza ryzyko ewentualnego przeszacowania przychodów w planie finansowym Funduszu z tytułu przyjęcia 100% ściągalności składki naleŝnej. Przychody z tytułu składki mogą być niŝsze od załoŝonych w wyniku na przykład gorszej sytuacji gospodarczej, czyli czynnika niezaleŝnego od Funduszu. 2.2 owany odpis aktualizujący składkę naleŝną w stosunku do ZUS W kolejnych latach Prognozy, nie zaplanowano odpisu aktualizującego składkę naleŝną w stosunku do składek przekazywanych za pośrednictwem Zakładu Ubezpieczeń Społecznych. U podstaw nie uwzględniania w Prognozie odpisu aktualizującego składkę naleŝną brutto w stosunku do przychodów realizowanych za pośrednictwem ZUS leŝy przede wszystkim przyjęcie do sporządzenia Prognozy przychodów NFZ na lata 2013-2015 wskaźników makroekonomicznych zgodnych z przyjętymi do projektu ustawy budŝetowej na rok 2013, w tym zaktualizowanych wskaźników makroekonomicznych dla roku 2012. 2.3 owany odpis aktualizujący składkę naleŝną w stosunku do KRUS W kolejnych latach Prognozy, analogicznie do roku bieŝącego, nie zaplanowano odpisu aktualizującego składkę naleŝną w stosunku do składek przekazywanych za pośrednictwem Kasy Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego. U podstaw nie uwzględnienia w Prognozie odpisu aktualizującego składkę naleŝną brutto w stosunku do przychodów realizowanych za pośrednictwem KRUS leŝy przede wszystkim fakt gwarantowania przez Państwo opłacania składek za osoby ubezpieczone w KRUS. 3 Koszty poboru i ewidencjonowania składek 3.1 Informacje ogólne Koszty poboru i ewidencjonowania składek na ubezpieczenie zdrowotne zostały określone na podstawie przepisu art. 88 ustawy o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych, zgodnie z którym koszty poboru i ewidencjonowania składek na ubezpieczenie zdrowotne potrącane są przez ZUS oraz KRUS w wysokości 0,20% kwoty tej części składek przekazanych do Centrali Funduszu, które zostały zidentyfikowane (przypisane do konkretnego ubezpieczonego) równieŝ w zakresie wysokości wpłat. 3.2 Koszty poboru i ewidencjonowania składek przez ZUS W oparciu o dane historyczne identyfikacja składek przekazywanych za pośrednictwem ZUS została załoŝona na poziomie 99%, co dla kolejnych lat Prognozy oznacza zaplanowanie następujących kwot: PROGNOZA KOSZTÓW NA LATA 2013-2015 5

2013 rok 121 454 tys. zł, 2014 rok - 128 321 tys. zł, 2015 rok - 136 393 tys. zł. Koszty te stanowią około 0,18% kosztów Funduszu. 3.3 Koszty poboru i ewidencjonowania składek przez KRUS W oparciu o dane historyczne identyfikacja składek przekazywanych za pośrednictwem KRUS dla grupy emerytów i rencistów oraz osób prowadzących działy specjalne produkcji rolnej została załoŝona na poziomie 100%, natomiast dla pozostałych osób 0% (ze względu na ryczałtową formę opłacania składek 1 862 004 tys. zł za wszystkie pozostałe osoby, niezaleŝnie od ich liczebności). Dla kolejnych lat Prognozy oznacza to zaplanowanie następujących kwot: 2013 rok - 2 671 tys. zł, 2014 rok - 2 726 tys. zł, 2015 rok - 2 811 tys. zł. Koszty te stanowią około 0,004% kosztów Funduszu. 4 Koszty realizacji zadań 4.1 Informacje ogólne W skład tego segmentu kosztów wchodzą: rezerwa ogólna, koszty świadczeń opieki zdrowotnej, koszty programów polityki zdrowotnej realizowanych na zlecenie, koszty realizacji zadań zespołów ratownictwa medycznego. Wielkości kosztów w latach 2012 2015 zobrazowano w poniŝszej tabeli. Tabela nr 1 - Koszty realizacji zadań w latach 2012-2015 (z 16-08- 2011) na 2013 rok na 2014 rok na 2015 rok Dynamika 2013/2012 2014/2013 2015/2014 1 2 3 4 5 6 = 3 / 2 7 = 4 / 3 8 = 5 / 4 Koszty realizacji zadań, w tym: 63 397 085 65 756 397 69 119 908 73 410 237 103,7% 105,1% 106,2% Obowiazkowy odpis na rezerwę ogólną 621 447 645 376 680 338 721 529 103,9% 105,4% 106,1% Koszty świadczeń opieki zdrowotnej 60 935 746 63 271 129 66 538 962 70 721 579 103,8% 105,2% 106,3% Koszty programów polityki zdrowotnej realizowanych na zlecenie 0 0 0 0 - - - Koszty realizacji zadań zespołów ratownictwa medycznego 1 839 892 1 839 892 1 900 608 1 967 129 100,0% 103,3% 103,5% Koszty realizacji zadań podstawowych generują około 98,10% kosztów Funduszu w kolejnych latach Prognozy, z czego głównym źródłem kosztów są nakłady na świadczenia opieki zdrowotnej. PROGNOZA KOSZTÓW NA LATA 2013-2015 6

4.2 Obowiązkowy odpis na rezerwę ogólną Obowiązkowy odpis na rezerwę ogólną wynika z uregulowań ustawy o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych. Zgodnie z art. 118 ust. 5 tejŝe ustawy, na rezerwę ogólną przeznacza się 1% planowanych naleŝnych przychodów z tytułu składek na ubezpieczenie zdrowotne. owane odpisy na rezerwę ogólną w kolejnych latach Prognozy wynoszą: 2013 rok 645 376 tys. zł, 2014 rok 680 338 tys. zł, 2015 rok 721 529 tys. zł. 4.3 Koszty świadczeń opieki zdrowotnej 4.3.1 Koszty świadczeń opieki zdrowotnej Funduszu łącznie Tabela nr 2 - Nakłady na świadczenia opieki zdrowotnej w latach 2012-2015 (z 16-08- 2011) (aktualnie obowiązujący) na 2013 rok na 2014 rok na 2015 rok Dynamika 2013/2012 2013/2012 2014/2013 2015/2014 1 2 3 4 5 6 7 = 4 / 2 8 = 4 / 3 9 = 5 / 4 10 = 6 / 5 Koszty świadczeń opieki zdrowotnej 60 935 746 61 530 024 63 271 129 66 538 962 70 721 579 103,8% 102,8% 105,2% 106,3% Prognozowane nakłady na koszty świadczeń opieki zdrowotnej w kolejnych latach prognozy wyniosą: w roku 2013-63 271 129 tys. zł, w tym w oddziałach Funduszu 62 781 977 tys. zł; w roku 2014-66 538 962 tys. zł, w tym w oddziałach Funduszu 66 049 583 tys. zł; w roku 2015-70 721 579 tys. zł, w tym w oddziałach Funduszu 70 231 951 tys. zł. Zestawienie dynamiki nakładów na koszty świadczeń opieki zdrowotnej począwszy od 2010 roku, zaprezentowano na poniŝszym wykresie. PROGNOZA KOSZTÓW NA LATA 2013-2015 7

Wykres nr 1 - Dynamika nakładów na świadczenia opieki zdrowotnej w latach 2010-2015 107% 105% 103% 101% 99% 97% 102,9% 100,3% 102,8% 98,5% 104,7% 100,7% 105,7% 101,7% 103,8% 101,1% 102,8% 98,8% 105,2% 102,9% 106,3% 103,8% 95% 2010 wykonanie /2009 wykonanie 2011 wykonanie /2010 wykonanie 2012 plan pierw. /2011 wykonanie 2012 plan aktualny /2011 wykonanie 2013 prognoza /2012 plan pierw. 2013 prognoza /2012 plan aktualny 2014 prognoza /2013 prognoza 2015 prognoza /2014 prognoza dynamika nominalna dynamika realna Koszty świadczeń opieki zdrowotnej stanowią około 94,39% kosztów Funduszu. 4.3.2 Podział środków przeznaczonych na finansowanie świadczeń opieki zdrowotnej pomiędzy Centralę i poszczególne oddziały Funduszu Podział środków przeznaczonych na finansowanie świadczeń opieki zdrowotnej pomiędzy Centralę i poszczególne oddziały Funduszu został uregulowany w art. 118 ustawy o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych. Zgodnie z ww. przepisem w planie finansowym Funduszu w części poświęconej Centrali Funduszu planuje się koszty finansowania działalności Centrali oraz rezerwy na koszty realizacji zadań wynikających z przepisów o koordynacji systemów zabezpieczenia społecznego w Unii Europejskiej i Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu. Podział środków pomiędzy oddziały wojewódzkie Funduszu jest dokonywany z uwzględnieniem: liczby ubezpieczonych zarejestrowanych w oddziale wojewódzkim Funduszu; wydzielonych, według wieku i płci, grup ubezpieczonych oraz wydzielonych grupy świadczeń opieki zdrowotnej, w tym świadczeń wysokospecjalistycznych; ryzyk zdrowotnych odpowiadających danej grupie ubezpieczonych, w zakresie danej grupy świadczeń opieki zdrowotnej, w porównaniu z grupą odniesienia. Ponadto zgodnie z art. 118 ust. 4 ustawy o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych, planowane koszty finansowania świadczeń opieki zdrowotnej przez dany oddział wojewódzki Funduszu nie mogą być niŝsze niŝ wysokość finansowania świadczeń opieki zdrowotnej dla danego oddziału w roku poprzednim, zaplanowana w planie finansowym, o którym mowa w art. 121 ust. 3 i 5 oraz art. 123 ust. 3. Zgodnie z delegacją zawartą w art. 119 ustawy o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych Minister Zdrowia w porozumieniu z Ministrem Finansów, po zasięgnięciu opinii Prezesa Funduszu, wydał rozporządzenie w sprawie PROGNOZA KOSZTÓW NA LATA 2013-2015 8

podziału środków przeznaczonych na finansowanie świadczeń opieki zdrowotnej, uwzględniając przepisy art. 118 (algorytm podziału środków). W latach 2013-2015 podziału środków dokonano zgodnie z algorytmem podziału środków. Algorytm podziału środków: Zgodnie z rozporządzeniem Ministra Zdrowia w sprawie podziału środków przeznaczonych na finansowanie świadczeń opieki zdrowotnej dane na podstawie których wyliczone zostały wielkości wskaźników ryzyka zdrowotnego dla poszczególnych grup ubezpieczonych i grup świadczeń pochodziły z roku 2011. Liczba ubezpieczonych będąca podstawą podziału środków została określona na podstawie CWU według stanu na dzień 31 marca, dla roku planowania oraz dla roku poprzedniego. Z przyczyn obiektywnych brak informacji z lat 2012-2013 przywołane wskaźniki dla lat 2014-2015 przyjęto w wielkościach wyliczonych dla roku 2013. Wielkości wskaźników podziału środków dla poszczególnych oddziałów Funduszu w porównaniu do przyjętych przy podziale środków na rok 2012 prezentuje poniŝsza tabela. Tabela nr 3 - Wskaźników udziału poszczególnych OW NFZ w kosztach świadczeń opieki zdrowotnej w OW NFZ łącznie wynikający z algorytmu ich podziału w latach 2012-2015 Oddział wojewódzki NFZ Rok 2012 Lata 2013-2015 RóŜnica 1 2 3 4=3-2 Dolnośląski 7,63423% 7,62568% - 0,00855% Kujawsko-Pomorski 5,46384% 5,46431% 0,00047% Lubelski 5,69553% 5,67782% - 0,01771% Lubuski 2,63610% 2,65721% 0,02111% Łódzki 6,87462% 6,81767% - 0,05695% Małopolski 8,46042% 8,48464% 0,02422% Mazowiecki 14,04532% 14,06445% 0,01913% Opolski 2,53345% 2,52564% - 0,00781% Podkarpacki 5,31547% 5,32617% 0,01070% Podlaski 3,07517% 3,06980% - 0,00537% Pomorski 5,75963% 5,79912% 0,03949% Śląski 12,16158% 12,14785% - 0,01373% Świętokrzyski 3,42854% 3,41077% - 0,01777% Warmińsko-Mazurski 3,58999% 3,60541% 0,01542% Wielkopolski 8,86808% 8,86438% - 0,00370% Zachodniopomorski 4,45804% 4,45908% 0,00104% Suma 100,0000% 100,0000% 0,0000% Poszczególne wielkości zawarte w powyŝszej tabeli naleŝy interpretować, jako udział w ogólnej kwocie przeznaczonej na finansowanie świadczeń opieki zdrowotnej w oddziałach Funduszu w danym roku. W wyniku działania wyŝej wymienionych wskaźników odnotowano, iŝ: - w przypadku ośmiu oddziałów wojewódzkich Funduszu: Dolnośląskiego, Lubelskiego, Łódzkiego, Opolskiego, Podlaskiego, Śląskiego, Świętokrzyskiego PROGNOZA KOSZTÓW NA LATA 2013-2015 9

i Wielkopolskiego nastąpił spadek ich udziału w kwocie środków przeznaczonych na finansowanie świadczeń opieki zdrowotnej najwyŝszy w Łódzkim Oddziale Wojewódzkim NFZ i wyniósł - 0,05695 p.p.; - w przypadku pozostałych oddziałów wojewódzkich Funduszu nastąpił wzrost ich udziału w kwocie środków przeznaczonych na finansowanie świadczeń opieki zdrowotnej stosunkowo najwyŝszy w Pomorskim, Małopolskim i Lubuskim Oddziale Wojewódzkim NFZ i wyniósł odpowiednio: 0,03949 p.p., 0,02422 p.p. i 0,02111 p.p. 4.3.3 Koszty świadczeń opieki zdrowotnej Centrali Funduszu Tabela nr 4 - Nakłady na świadczenia opieki zdrowotnej Centrali Funduszu w latach 2012-2015 (z 16-08- 2011) (aktualnie obowiązujący) na 2013 rok na 2014 rok na 2015 rok Dynamika 2013/2012 2013/2012 2014/2013 2015/2014 1 2 3 4 5 6 7 = 4 / 2 8 = 4 / 3 9 = 5 / 4 10 = 6 / 5 Koszty świadczeń opieki zdrowotnej, w tym: 463 886 463 886 489 152 489 379 489 628 105,4% 105,4% 100,0% 100,1% rezerwa na koszty realizacji zadań wynikajacych z przepisów o koordynacji rezerwa na pokrycie kosztów świadczeń zdrowotnych oraz refundacji cen leków 457 250 457 250 482 270 482 270 482 270 105,5% 105,5% 100,0% 100,0% 6 636 6 636 6 882 7 109 7 358 103,7% 103,7% 103,3% 103,5% W Centrali Funduszu zaplanowano środki na finansowanie świadczeń opieki zdrowotnej: wynikających z przepisów o koordynacji systemów zabezpieczenia społecznego w UE/EFTA; określonych w art. 26 ustawy o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych. Zgodnie z informacją Departamentu Współpracy Międzynarodowej Centrali NFZ oszacowania prognozowanych kosztów świadczeń opieki zdrowotnej finansowanych w ramach przepisów o koordynacji systemów zabezpieczenia społecznego w UE/EFTA dokonano z uwzględnieniem w szczególności: rozporządzenia nr 883/2004 Parlamentu Europejskiego i Rady (WE) z dnia 29 kwietnia 2004 r. w sprawie koordynacji systemów zabezpieczenia społecznego, oraz Rozporządzenia nr 987/2009 Parlamentu Europejskiego i Rady (WE) z dnia 16 września 2009 r. dotyczące wykonywania rozporządzenia (WE) nr 883/2004 w sprawie koordynacji systemów zabezpieczenia społecznego, zgodnie z którymi następuje przejście z rozliczania wg kosztów zryczałtowanych na koszty rzeczywiste udzielanych świadczeń oraz skrócenie czasu na dokonanie rozliczeń pomiędzy państwami członkowskimi. W Prognozie ujęto koszty wynikające z zobowiązań wobec innych państw członkowskich obejmujące rozliczenia dokonywane na podstawie formularzy E125 i E127, koszty stanowiące refundację kosztów świadczeń opieki zdrowotnej udzielonych ubezpieczonym w Funduszu, którzy skorzystali z leczenia na terenie innego państwa UE/EFTA oraz koszty wynikające z prawa do korzystania ze świadczeń w ramach przepisów o koordynacji osób wskazanych w art. 2 ust 1 pkt 2 i 3 ustawy o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych. PROGNOZA KOSZTÓW NA LATA 2013-2015 10

Mając powyŝsze na uwadze oraz prognozowane wykonanie tej pozycji kosztów w roku 2012 przyjęto, iŝ środki na koszty realizacji zadań wynikających z przepisów o koordynacji systemów zabezpieczenia społecznego w UE/EFTA w roku 2013 powinny zostać zaplanowane na poziomie oszacowanym przez Departament Współpracy Międzynarodowej, a w kolejnych lata nie powinny być mniejsze od tej kwoty, tj.: 2013 rok 482 270 tys. zł, 2014 rok 482 270 tys. zł, 2015 rok 482 270 tys. zł. W wyniku nowelizacji ustawy o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych z dnia 24 sierpnia 2007 r. rozszerzono zadania realizowane przez Fundusz m.in. o finansowanie świadczeń opieki zdrowotnej określonych w art. 26 ustawy. W związku z tym w niniejszej Prognozie wartość kosztów z tego tytułu oszacowano w wysokości środków, jakie Fundusz przewiduje uzyskać na ten cel z dotacji z budŝetu państwa. Koszty realizacji ww. zadania na lata 2013-2015 oszacowano z zastosowaniem tzw. reguły wydatkowej, przyjmując za podstawę wartość środków, jaką na ten cel przewidziano w ustawie budŝetowej na rok 2012. 2013 rok 6 882 tys. zł, 2014 rok 7 109 tys. zł, 2015 rok 7 358 tys. zł. Koszty świadczeń opieki zdrowotnej Centrali Funduszu stanowią około 0,77% kosztów świadczeń ogółem Funduszu. 4.3.4 Koszty świadczeń opieki zdrowotnej oddziałów Funduszu Tabela nr 5 - Nakłady na świadczenia opieki zdrowotnej oddziałów Funduszu w latach 2012-2015 (z 16-08- 2011) (aktualnie obowiązujący) na 2013 rok na 2014 rok na 2015 rok Dynamika 2013/2012 2013/2012 2014/2013 2015/2014 1 2 3 4 5 6 7 = 4 / 2 8 = 4 / 3 9 = 5 / 4 10 = 6 / 5 Koszty świadczeń opieki zdrowotnej 60 471 860 61 066 138 62 781 977 66 049 583 70 231 951 103,8% 102,8% 105,2% 106,3% PoniŜsze tabele prezentują podział środków przeznaczonych na finansowanie świadczeń opieki zdrowotnej pomiędzy oddziały Funduszu w latach 2010-2015 w ujęciu kwotowym oraz dynamikę nakładów na świadczenia opieki zdrowotnej w latach 2011-2015. PROGNOZA KOSZTÓW NA LATA 2013-2015 11

Tabela nr 6 - Nakłady na świadczenia opieki zdrowotnej w poszczególnych oddziałach Funduszu w latach 2010-2015 Wartość nakładów na koszty świadczeń opieki zdrowotnej Oddział wojewódzki NFZ Wykonanie 2010 roku Wykonanie 2011 roku (z 16-08- 2011) (aktualnie obowiązujący) na 2013 rok na 2014 rok na 2015 rok 1 2 3 4 5 6 7 8 Dolnośląski 4 318 913 4 400 147 4 616 563 4 616 563 4 787 551 5 036 729 5 355 663 Kujawsko-Pomorski 3 016 550 3 106 930 3 304 086 3 304 086 3 430 604 3 609 156 3 837 694 Lubelski 3 126 947 3 235 108 3 444 191 3 444 191 3 564 645 3 750 174 3 987 641 Lubuski 1 431 558 1 472 562 1 594 101 1 594 101 1 668 247 1 755 074 1 866 208 Łódzki 3 907 977 3 949 125 4 157 210 4 157 210 4 280 268 4 503 043 4 788 183 Małopolski 4 667 705 4 736 342 5 116 173 5 116 173 5 326 826 5 604 071 5 958 930 Mazowiecki 8 555 635 8 890 321 8 493 462 9 031 168 8 829 939 9 289 509 9 877 736 Opolski 1 416 739 1 445 253 1 532 024 1 532 024 1 585 648 1 668 176 1 773 808 Podkarpacki 2 747 593 2 970 569 3 214 365 3 214 365 3 343 877 3 517 915 3 740 675 Podlaski 1 694 434 1 744 388 1 859 611 1 859 611 1 927 280 2 027 589 2 155 979 Pomorski 3 338 770 3 344 016 3 482 955 3 524 343 3 640 803 3 830 296 4 072 837 Śląski 6 981 476 7 089 925 7 354 331 7 369 515 7 626 661 8 023 604 8 531 672 Świętokrzyski 1 840 582 1 927 996 2 073 303 2 073 303 2 141 351 2 252 802 2 395 453 Warmińsko-Mazurski 1 955 862 2 021 503 2 170 936 2 170 936 2 263 545 2 381 355 2 532 146 Wielkopolski 4 906 086 5 019 705 5 362 692 5 362 692 5 565 232 5 854 885 6 225 626 Zachodniopomorski 2 509 001 2 550 080 2 695 857 2 695 857 2 799 500 2 945 205 3 131 700 Suma 56 415 828 57 903 970 60 471 860 61 066 138 62 781 977 66 049 583 70 231 951 Tabela nr 7 - Dynamika nakładów na świadczenia opieki zdrowotnej w poszczególnych oddziałach Funduszu w latach 2011-2015 Dynamika nakładów Oddział wojewódzki NFZ 2011 / 2010 2012 plan / 2011 2013 / plan 2012 (z 16-08- 2011) 2013 / plan 2012 (aktualnie obowiązujący) 2014 / 2013 2015 / 2014 1 2 3 4 5 6 Dolnośląski 101,9% 104,9% 103,7% 103,7% 105,2% 106,3% Kujawsko-Pomorski 103,0% 106,3% 103,8% 103,8% 105,2% 106,3% Lubelski 103,5% 106,5% 103,5% 103,5% 105,2% 106,3% Lubuski 102,9% 108,3% 104,7% 104,7% 105,2% 106,3% Łódzki 101,1% 105,3% 103,0% 103,0% 105,2% 106,3% Małopolski 101,5% 108,0% 104,1% 104,1% 105,2% 106,3% Mazowiecki 103,9% 95,5% 104,0% 97,8% 105,2% 106,3% Opolski 102,0% 106,0% 103,5% 103,5% 105,2% 106,3% Podkarpacki 108,1% 108,2% 104,0% 104,0% 105,2% 106,3% Podlaski 102,9% 106,6% 103,6% 103,6% 105,2% 106,3% Pomorski 100,2% 104,2% 104,5% 103,3% 105,2% 106,3% Śląski 101,6% 103,7% 103,7% 103,5% 105,2% 106,3% Świętokrzyski 104,7% 107,5% 103,3% 103,3% 105,2% 106,3% Warmińsko-Mazurski 103,4% 107,4% 104,3% 104,3% 105,2% 106,3% Wielkopolski 102,3% 106,8% 103,8% 103,8% 105,2% 106,3% Zachodniopomorski 101,6% 105,7% 103,8% 103,8% 105,2% 106,3% Ogółem 102,6% 104,4% 103,8% 102,8% 105,2% 106,3% Minimum 100,2% 95,5% 103,0% 97,8% 105,2% 106,3% Maksimum 108,1% 108,3% 104,7% 104,7% 105,2% 106,3% PROGNOZA KOSZTÓW NA LATA 2013-2015 12

W kolejnych latach Prognozy, nakłady na świadczenia opieki zdrowotnej w oddziałach Funduszu wynoszą: 2013 rok 62 781 977 tys. zł, 2014 rok 66 049 583 tys. zł, 2015 rok 70 231 951 tys. zł. owane na lata 2013-2015 nakłady na świadczenia opieki zdrowotnej uwzględniają w szczególności: a) zachowanie dotychczasowej struktury rodzajowej planowanych kosztów świadczeń zdrowotnych; b) utrzymanie dotychczasowych zasad kontraktowania świadczeń opieki zdrowotnej; c) przepisy ustawy z dnia 12 maja 2011 r. o refundacji leków, środków spoŝywczych specjalnego przeznaczenia Ŝywieniowego oraz wyrobów medycznych (Dz. U. Nr 122, poz. 696), w zakresie całkowitego budŝetu na refundację obejmujące: koszty leków, środków spoŝywczych specjalnego przeznaczenia Ŝywieniowego oraz wyrobów medycznych dostępnych w aptece na receptę; koszty leków, środków spoŝywczych specjalnego przeznaczenia Ŝywieniowego objętych programami lekowymi określonymi w przepisach ustawy o refundacji; koszty leków stosowanych w chemioterapii określonych w przepisach ustawy o refundacji; koszty leków nieposiadających pozwolenia na dopuszczenie do obrotu na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, sprowadzanych z zagranicy na warunkach i w trybie określonym w art. 4 ustawy z dnia 6 września 2001 r. - Prawo farmaceutyczne (Dz. U. z 2008 r. Nr 45, poz. 271, z późn. zm.), pod warunkiem Ŝe w stosunku do tych leków wydano decyzję o objęciu refundacją na podstawie ustawy o refundacji; koszty środków spoŝywczych specjalnego przeznaczenia Ŝywieniowego, sprowadzonych z zagranicy na warunkach i w trybie określonym w art. 29a ustawy z dnia 25 sierpnia 2006 r. o bezpieczeństwie Ŝywności i Ŝywienia, pod warunkiem, Ŝe w stosunku do tych środków wydano decyzję o objęciu refundacją na podstawie ustawy o refundacji; a dla roku 2015 równieŝ rezerwę, o której mowa w art. 118 ust. 2 pkt 2 lit. c ustawy o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych. PoniŜsza tabela przedstawia wysokość całkowitego budŝetu na refundację w latach objętych prognozą. PROGNOZA KOSZTÓW NA LATA 2013-2015 13

Tabela nr 8 - Całkowity budŝet na refundację, o którym mowa w art. 74 ustawy o refundacji leków, w roku 2011 oraz w latach 2013-2015 Oddział wojewódzki NFZ 2011 rok wykonanie 2013 rok prognoza 2014 rok prognoza 2015 rok prognoza 1 2 3 4 5 Dolnośląski 840 312 840 312 840 312 910 463 Kujawsko-Pomorski 625 611 625 611 625 611 645 611 Lubelski 599 946 599 946 599 946 599 946 Lubuski 254 464 254 464 254 464 254 464 Łódzki 792 986 792 986 792 986 792 986 Małopolski 964 558 964 558 964 558 1 013 018 Mazowiecki 1 536 899 1 536 899 1 536 899 1 634 259 Opolski 258 400 258 400 258 400 258 400 Podkarpacki 534 482 534 482 534 482 635 914 Podlaski 320 115 320 115 320 115 339 559 Pomorski 669 118 669 118 669 118 669 118 Śląski 1 340 525 1 340 525 1 340 525 1 340 525 Świętokrzyski 361 783 361 783 361 783 379 300 Warmińsko-Mazurski 370 022 370 022 370 022 405 143 Wielkopolski 947 681 947 681 947 681 947 681 Zachodniopomorski 484 181 484 181 484 181 489 181 Suma 10 901 083 10 901 083 10 901 083 11 315 568 d) zabezpieczenie środków w pozycji B2.17 rezerwa na koszty świadczeń opieki zdrowotnej w ramach migracji ubezpieczonych na poziomie prognozowanego przez oddziały wojewódzkie NFZ wykonania kosztów świadczeń opieki zdrowotnej w ramach migracji ubezpieczonych, których wartość przedstawiono w poniŝszej tabeli. PROGNOZA KOSZTÓW NA LATA 2013-2015 14

Tabela nr 9 - Wartość rezerwy na koszty świadczeń opieki zdrowotnej w ramach migracji ubezpieczonych w latach 2012-2015 Oddział wojewódzki NFZ (z 16-08-2011) 2013 rok prognoza 2014 rok prognoza 2015 rok prognoza 1 2 3 4 5 Dolnośląski 203 089 232 342 246 537 262 058 Kujawsko-Pomorski 145 744 161 979 170 752 179 440 Lubelski 205 451 223 016 234 574 246 501 Lubuski 189 621 211 707 222 827 234 110 Łódzki 261 472 276 045 290 091 304 873 Małopolski 257 268 263 373 277 487 291 640 Mazowiecki 250 660 271 045 284 945 299 516 Opolski 134 731 143 976 151 862 159 637 Podkarpacki 235 546 245 600 258 786 272 008 Podlaski 110 877 121 317 127 452 133 934 Pomorski 196 961 211 140 218 438 229 603 Śląski 239 803 244 127 257 347 270 542 Świętokrzyski 184 411 195 861 206 356 216 810 Warmińsko-Mazurski 211 361 225 162 235 530 247 494 Wielkopolski 229 964 264 518 276 820 292 779 Zachodniopomorski 163 413 184 425 194 040 206 104 Suma 3 220 372 3 475 633 3 653 844 3 847 049 e) zmiany w zakresie finansowania niektórych rodzajów świadczeń opieki zdrowotnej ponad wartość wynikającą ze wzrostu kosztów finansowania świadczeń ogółem oraz rozpoznanych potrzeb w poszczególnych rodzajach świadczeń opieki zdrowotnej. Dotyczy to w szczególności poniŝszych rodzajów kosztów świadczeń opieki zdrowotnej: ambulatoryjna opieka specjalistyczna Koszty w rodzaju świadczeń ambulatoryjna opieka specjalistyczna uwzględniają dynamikę kosztów w tym rodzaju świadczeń wynikającą z rejestrowanego zapotrzebowania na świadczenia w tym rodzaju świadczeń oraz skutki przesunięcia finansowania drobnych zabiegów z leczenia szpitalnego do AOS w związku z wdroŝeniem systemu JGP. opieka psychiatryczna i leczenie uzaleŝnień Wartość środków finansowych na opiekę psychiatryczną i leczenie uzaleŝnień na 2013 r. i lata następne uwzględnia kontynuację zwiększania finansowania w latach objętych prognozą związaną z: realizacją Narodowego Programu Ochrony Zdrowia Psychicznego o około 3,0%, realizacją Krajowego Programu Przeciwdziałania Narkomanii - o około 0,2%, leczeniem elektrowstrząsami chorych z zaburzeniami psychicznymi (EW) ze wskazań Ŝyciowych - o około 0,6%, w stosunku do aktualnego planu finansowego. PROGNOZA KOSZTÓW NA LATA 2013-2015 15

leczenie uzdrowiskowe. Środki na świadczenia opieki zdrowotnej w tym rodzaju świadczeń uwzględniają w szczególności: skutki finansowe zwiększenia w umowach na rok 2012 przedziału cenowego ceny jednostki rozliczeniowej w zakresach kierowanych do dzieci, poprawę dostępności do leczenia uzdrowiskowego, tj. skrócenie czasu oczekiwania na potwierdzenie skierowania na leczenie uzdrowiskowe, który zgodnie z przepisami nie powinno przekraczać 18-tu miesięcy od daty złoŝenia skierowania. programy profilaktyczne Środki na programy profilaktyczne uwzględniają kontynuację zwiększenia finansowania wobec systematycznego wzrostu wykonania świadczeń o około 9,0% rocznie. świadczenia zdrowotne kontraktowane odrębnie. Środki na świadczenia zdrowotne kontraktowane odrębnie uwzględniają w szczególności: prognozowany przyrost kosztów wynikający ze wzrostu - o około 5-8% - liczby osób dializowanych, świadczenia w zakresie leczenia spastyczności opornej na leczenie farmakologiczne z zastosowaniem pompy baklofenowej. zaopatrzenie w sprzęt ortopedyczny, środki pomocnicze i lecznicze środki techniczne. Koszty w tym rodzaju świadczeń uwzględniają, w ramach posiadanych moŝliwości finansowych oddziałów, ewentualne skutki finansowe wejścia w Ŝycie projektowanego na podstawie art. 38 ust. 4 ustawy o refundacji rozporządzenia Ministra Zdrowia. PoniŜsze wykresy ilustrują prognozowaną dynamikę nakładów na poszczególne rodzaje świadczeń opieki zdrowotnej w latach 2013-2015. PROGNOZA KOSZTÓW NA LATA 2013-2015 16

PROGNOZA KOSZTÓW NA LATA 2013-2015 17 koszty świadczeń opieki zdrowotnej z lat ubiegłych zaopatrzenie w wyroby medyczne oraz ich naprawa, o których mowa w ustawie o refundacji koszty profilaktycznych programów zdrowotnych finansowanych ze środków własnych Funduszu lecznictwo uzdrowiskowe leczenie szpitalne rehabilitacja lecznicza świadczenia opieki zdrowotnej kontraktowane odrębnie ambulatoryjna opieka specjalistyczna świadczenia pielęgnacyjne i opiekuńcze w ramach opieki długoterminowej opieka paliatywna i hospicyjna opieka psychiatryczna i leczenie uzaleŝnień leczenie stomatologiczne pomoc doraźna i transport sanitarny rezerwa na koszty świadczeń opieki zdrowotnej w ramach migracji ubezpieczonych podstawowa opieka zdrowotna refundacja 90% 100% 110% 138,8% 107,2% 106,5% 106,4% 106,3% 106,2% 106,1% 106,0% 106,0% 106,0% 105,8% 105,7% 105,2% 105,1% 104,6% 98,7% 120% 130% 140% średnia 105,2% 150% Wykres nr 3 - Zmiana nakładów na poszczególne rodzaje świadczeń opieki zdrowotnej w oddziałach Funduszu w 2014 roku w stosunku do 2013 roku zaopatrzenie w wyroby medyczne oraz ich naprawa, o których mowa w ustawie o refundacji świadczenia opieki zdrowotnej kontraktowane odrębnie koszty profilaktycznych programów zdrowotnych finansowanych ze środków własnych Funduszu opieka paliatywna i hospicyjna rezerwa na koszty świadczeń opieki zdrowotnej w ramach migracji ubezpieczonych pomoc doraźna i transport sanitarny rehabilitacja lecznicza lecznictwo uzdrowiskowe opieka psychiatryczna i leczenie uzaleŝnień ambulatoryjna opieka specjalistyczna leczenie szpitalne świadczenia pielęgnacyjne i opiekuńcze w ramach opieki długoterminowej podstawowa opieka zdrowotna koszty świadczeń opieki zdrowotnej z lat ubiegłych leczenie stomatologiczne refundacja 95% 100% 105% 110% 133,97% 109,54% 108,82% 108,18% 107,93% 106,41% 106,32% 105,83% 104,75% 104,26% 104,06% 103,99% 101,13% 100,68% 100,29% 100,01% 115% 120% 125% średnia 103,8% 130% 135% 140% Wykres nr 2 - Zmiana nakładów na poszczególne rodzaje świadczeń opieki zdrowotnej w oddziałach Funduszu w 2013 roku w stosunku do 2012 roku NARODOWY FUNDUSZ ZDROWIA

Wykres nr 4 - Zmiana nakładów na poszczególne rodzaje świadczeń opieki zdrowotnej w oddziałach Funduszu w 2015 roku w stosunku do 2014 roku 130% 125% 120% 115% średnia 106,3% 110% 105% 100% 95% 90% 126,4% koszty świadczeń opieki zdrowotnej z lat ubiegłych 107,8% koszty profilaktycznych programów zdrowotnych finansowanych ze środków 107,1% rehabilitacja lecznicza 106,9% leczenie szpitalne 106,9% zaopatrzenie w wyroby medyczne oraz ich naprawa, o których mowa w ustawie o 106,8% opieka psychiatryczna i leczenie uzaleŝnień 106,8% opieka paliatywna i hospicyjna 106,8% świadczenia opieki zdrowotnej kontraktowane odrębnie 106,5% ambulatoryjna opieka specjalistyczna 106,4% świadczenia pielęgnacyjne i opiekuńcze w ramach opieki długoterminowej 106,3% leczenie stomatologiczne 106,1% lecznictwo uzdrowiskowe 105,4% pomoc doraźna i transport sanitarny 105,3% rezerwa na koszty świadczeń opieki zdrowotnej w ramach migracji ubezpieczonych 105,2% podstawowa opieka zdrowotna 98,5% refundacja W wykresie nr 4 pominięto koszty pozycji B2.16 - rezerwa na pokrycie kosztów świadczeń opieki zdrowotnej oraz refundacji leków, zawierającą środki z tytułu rezerwy o której mowa w art. 118 ust. 2 pkt 2 lit. c ustawy, jako niemające odniesienia do roku 2014. Koszty świadczeń opieki zdrowotnej finansowane przez oddziały Funduszu stanowią około 93,66% kosztów Funduszu. 4.4 Koszty programów polityki zdrowotnej realizowanych na zlecenie Z uwagi na brak informacji o wysokości środków jakie zostaną zabezpieczone w budŝecie państwa na ten cel w Prognozie nie uwzględniono kosztów realizacji programów polityki zdrowotnej na zlecenie Ministerstwa Zdrowia. 4.5 Koszty realizacji zadań zespołów ratownictwa medycznego Tabela nr 10 - Koszty realizacji zadań zespołów ratownictwa medycznego w latach 2012-2015 (z 16-08- 2011) na 2013 rok na 2014 rok na 2015 rok Dynamika 2013/2012 2014/2013 2015/2014 1 2 3 4 5 6 = 3 / 2 7 = 4 / 3 8 = 5 / 4 Koszty realizacji zadań zespołów ratownictwa medycznego 1 839 892 1 839 892 1 900 608 1 967 129 100,0% 103,3% 103,5% Mając na względzie przepis art. 46 ust. 7 ustawy z dnia 8 września 2006 r. o Państwowym Ratownictwie Medycznym (Dz. U. Nr 191, poz. 1410, z późn. zm.), PROGNOZA KOSZTÓW NA LATA 2013-2015 18

zgodnie z którym w terminie określonym w art. 120 ust. 1 ustawy o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych, minister właściwy do spraw finansów publicznych przekazuje Prezesowi Narodowego Funduszu Zdrowia informację o wysokości środków na finansowanie, o którym mowa w ust. 1, które będą ujęte w projekcie ustawy budŝetowej, Prezes Funduszu wystąpił do Ministra Finansów z prośbą o przedstawienie przedmiotowej informacji. Zgodnie z informacją Ministra Finansów (pismo z dnia 14 czerwca 2012 r., znak: FS6-063/8/CWO/2012/6605) przyjęto, Ŝe wysokość przedmiotowych kosztów w roku 2013 będzie równa wartości środków określonych na ten cel w ustawie budŝetowej na rok 2012, tj. 1.839.892 tys. zł. Dla lat 2014 i 2015 przyjęto, iŝ wysokość przedmiotowych środków będzie nie mniejsza niŝ w roku poprzedzającym z uwzględnieniem tzw. reguły wydatkowej. 2013 roku 1 839 892 tys. zł, 2014 roku 1 900 608 tys. zł, 2015 roku 1 967 129 tys. zł. PROGNOZA KOSZTÓW NA LATA 2013-2015 19

5 Koszty administracyjne 5.1 Informacje ogólne Tabela nr 11 - Koszty administracyjne Funudszu w latach 2012-2015 (z 16-08- 2011) na 2013 rok na 2014 rok na 2015 rok Dynamika 2013/2012 2014/2013 2015/2014 1 2 3 4 5 6 = 3 / 2 7 = 4 / 3 8 = 5 / 4 Koszty administracyjne 660 834 682 436 681 429 684 202 103,3% 99,9% 100,4% Na koszty administracyjne Funduszu składają się: zuŝycie materiałów i energii, usługi obce, podatki i opłaty, wynagrodzenia, świadczenia na rzecz pracowników z pochodnymi od wynagrodzeń, amortyzacja, pozostałe koszty administracyjne. Dynamika kosztów administracyjnych w 2013 roku w porównaniu do roku 2012 jest skutkiem w szczególności prognozowanego wzrostu kosztów zuŝycia materiałów i energii, usług obcych oraz pochodnych od wynagrodzeń. Koszty administracyjne stanowią około 1,02% kosztów Funduszu. 5.2 ZuŜycie materiałów i energii Tabela nr 12 - Koszty zuŝycia materiałów i energii w latach 2012-2015 (z 16-08- 2011) na 2013 rok na 2014 rok na 2015 rok Dynamika 2013/2012 2014/2013 2015/2014 1 2 3 4 5 6 = 3 / 2 7 = 4 / 3 8 = 5 / 4 Koszty zuŝycia materiałów i energii 25 259 26 259 27 368 28 237 104,0% 104,2% 103,2% Pozycja ta obejmuje w szczególności koszty związane ze zuŝyciem materiałów związanych z utrzymaniem i rozwojem systemu informatycznego, wyposaŝeniem rzeczowym, paliwem samochodowym, zuŝyciem energii. Wzrost w roku 2013 w porównaniu do roku 2012 kosztów materiałów i energii powyŝej prognozowanego wskaźnika inflacji wynika z konieczności uzupełnienia lub wymiany zuŝytego wyposaŝenia rzeczowego związanego z uruchomieniem nowych inwestycji w oddziałach wojewódzkich Funduszu oraz z przewidywanego wzrostu cen nośników energii. Koszty zuŝycia materiałów i energii stanowią około 3,82% kosztów administracyjnych Funduszu oraz 0,04% kosztów ogółem Funduszu. PROGNOZA KOSZTÓW NA LATA 2013-2015 20

5.3 Usługi obce Tabela nr 13 - Koszty usług obcych w latach 2012-2015 (z 16-08- 2011) na 2013 rok na 2014 rok na 2015 rok Dynamika 2013/2012 2014/2013 2015/2014 1 2 3 4 5 6 = 3 / 2 7 = 4 / 3 8 = 5 / 4 Koszty usług obcych 146 337 156 574 161 944 168 281 107,0% 103,4% 103,9% Pozycja ta obejmuje w szczególności koszty związane z usługami remontowymi, usługami telekomunikacyjnymi, usługami pocztowymi, opłatami czynszowymi i dzierŝawnymi, usługami związanymi z: utrzymaniem i rozwojem systemu informatycznego, dozorem mienia, sprzątaniem pomieszczeń, wyposaŝeniem niematerialnym. Dynamika kosztów usług obcych w roku 2013 w porównaniu do roku 2012, wyŝsza od wynikającej z tzw. reguły wydatkowej, jest w szczególności skutkiem m. in.: prognozowanego wzrostu kosztów usług w zakresie serwisowania i bieŝącego utrzymania systemów informatycznych NFZ, a takŝe planowanych nowych projektów, np. projekt budowy Platformy Informacji Analitycznej, projekt archiwizacji danych, serwis i usługa maintanance urządzeń sieciowych NFZ. Koszty usług obcych stanowią około 22,14% kosztów administracyjnych Funduszu oraz 0,23% kosztów ogółem Funduszu. 5.4 Podatki i opłaty Tabela nr 14 - Koszty podatków i opłat w latach 2012-2015 (z 16-08- 2011) na 2013 rok na 2014 rok na 2015 rok Dynamika 2013/2012 2014/2013 2015/2014 1 2 3 4 5 6 = 3 / 2 7 = 4 / 3 8 = 5 / 4 Koszty podatków i opłat, w tym: 4 540 4 694 4 868 5 062 103,4% 103,7% 104,0% podatki stanowiące dochody własne jednostek samorządu terytorialnego, w tym: 554 576 592 615 104,0% 102,8% 103,9% podatek od nieruchomości 529 550 565 587 104,0% 102,7% 103,9% opłaty stanowiące dochody własne jednostek samorządu terytorialnego 130 138 142 145 106,2% 102,9% 102,1% VAT 20 35 36 37 175,0% 102,9% 102,8% podatek akcyzowy 0 0 0 0 - - - wpłaty na PFRON 3 593 3 627 3 767 3 920 100,9% 103,9% 104,1% inne 243 318 331 345 130,9% 104,1% 104,2% Koszty podatków i opłat stanowią około 0,69% kosztów administracyjnych Funduszu oraz 0,01% kosztów ogółem Funduszu. PROGNOZA KOSZTÓW NA LATA 2013-2015 21

5.5 Wynagrodzenia Tabela nr 15 - Koszty wynagrodzeń w latach 2012-2015 (stan na 25-06- na 2013 rok 2012) na 2014 rok na 2015 rok Dynamika 2013/2012 2014/2013 2015/2014 1 2 3 4 5 6 = 3 / 2 7 = 4 / 3 8 = 5 / 4 Koszty wynagrodzeń 305 516 306 064 306 054 305 516 100,2% 100,0% 99,8% Zgodnie z pismem Ministra Finansów z dnia 21 czerwca 2012 r., znak: FS12-6161- 1/OKK/12/7333, przy tworzeniu trzyletniej prognozy kosztów oraz projektu planu finansowego NFZ na rok 2013 naleŝy przyją załoŝenie, iŝ wielkość wynagrodzeń w Narodowym Funduszu Zdrowia nie moŝe przekroczyć wielkości wynagrodzeń przyjętych w obecnie obowiązującym planie finansowym NFZ. W związku z powyŝszym wartość kosztów wynagrodzeń na lata objęte prognozą ustalono na poziomie określonym w planie finansowym Funduszu na rok 2011 z uwzględnieniem zmian wprowadzonych wynikających z ustawy o refundacji oraz środków jakie NFZ przewiduje otrzymać w poszczególnych latach z tytułu dotacji na realizację projektów z udziałem środków unijnych, tj. na realizację projektu Akademia NFZ. Umowa na realizację ww. projektu została zawarta pomiędzy Ministrem Zdrowia i Narodowym Funduszem Zdrowia w dniu 14 listopada 2011 (umowa nr POKL.020303-00- 006/11). Tabela nr 16 - Ustalenie kosztów wynagrodzeń na lata 2013-2015 2013 2014 2015 Oddział wojewódzki NFZ Fundusz wynagrodzeń Wynagrodz enia bazowe Środki w ramach programów unijnych- Akademia NFZ Fundusz płac łącznie Wynagrodz enia bazowe Środki w ramach programów unijnych- Akademia NFZ Fundusz płac łącznie Wynagrodz enia bazowe Fundusz płac łącznie 1 2 3 4 5=3+4 6 7 8=6+7 9 10=9 Dolnośląski 19 755 19 755 0 19 755 19 755 0 19 755 19 755 19 755 Kujawsko-Pomorski 13 960 13 960 0 13 960 13 960 0 13 960 13 960 13 960 Lubelski 14 598 14 598 0 14 598 14 598 0 14 598 14 598 14 598 Lubuski 8 126 8 126 0 8 126 8 126 0 8 126 8 126 8 126 Łódzki 16 960 16 960 0 16 960 16 960 0 16 960 16 960 16 960 Małopolski 21 394 21 394 0 21 394 21 394 0 21 394 21 394 21 394 Mazowiecki 39 512 39 512 0 39 512 39 512 0 39 512 39 512 39 512 Opolski 8 290 8 290 0 8 290 8 290 0 8 290 8 290 8 290 Podkarpacki 13 082 13 082 0 13 082 13 082 0 13 082 13 082 13 082 Podlaski 9 216 9 216 0 9 216 9 216 0 9 216 9 216 9 216 Pomorski 17 941 17 941 0 17 941 17 941 0 17 941 17 941 17 941 Śląski 36 086 36 086 0 36 086 36 086 0 36 086 36 086 36 086 Świętokrzyski 10 128 10 128 0 10 128 10 128 0 10 128 10 128 10 128 Warmińsko-Mazurski 10 578 10 578 0 10 578 10 578 0 10 578 10 578 10 578 Wielkopolski 22 159 22 159 0 22 159 22 159 0 22 159 22 159 22 159 Zachodniopomorski 12 350 12 350 0 12 350 12 350 0 12 350 12 350 12 350 Centrala /* 31 381 31 381 548 31 929 31 381 538 31 919 31 381 31 381 Suma 305 516 305 516 548 306 064 305 516 538 306 054 305 516 305 516 PROGNOZA KOSZTÓW NA LATA 2013-2015 22

Koszty wynagrodzeń stanowią około 46,21% kosztów administracyjnych Funduszu oraz 0,46% kosztów ogółem Funduszu. 5.6 Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia Tabela nr 17 - Koszty ubezpieczeń społecznych i innych świadczeń w latach 2012-2015 (z 16-08- 2011) na 2013 rok na 2014 rok na 2015 rok Dynamika 2013/2012 2014/2013 2015/2014 1 2 3 4 5 6 = 3 / 2 7 = 4 / 3 8 = 5 / 4 Koszty ubezpieczeń społecznych i innych świadczeń, w tym: 62 557 68 809 68 807 68 689 110,0% 100,0% 99,8% składki na Fundusz Ubezpieczeń Społecznych 46 188 52 614 52 612 52 517 113,9% 100,0% 99,8% składki na Fundusz Pracy 7 482 7 499 7 499 7 486 100,2% 100,0% 99,8% składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych 0 0 0 0 - - - pozostałe świadczenia 8 887 8 696 8 696 8 686 97,9% 100,0% 99,9% Koszty ubezpieczeń społecznych i innych świadczeń na rzecz pracowników są pochodną prognozowanych na lata 2013-2015 kosztów wynagrodzeń, zgodnie z uregulowaniami prawa w zakresie ubezpieczeń społecznych. Wzrost w roku 2013 w porównaniu do roku 2012 kosztów ubezpieczeń społecznych powyŝej prognozowanego wskaźnika inflacji wynika ze zmiany stawki składki na ubezpieczenia rentowe pracowników wprowadzonej ustawą z dnia 21 grudnia 2011 r. o zmianie ustawy o systemie ubezpieczeń społecznych (Dz. U. Nr 291, poz. 1706). Koszty ubezpieczeń społecznych i innych świadczeń na rzecz pracowników Funduszu stanowią około 9,47% kosztów administracyjnych Funduszu oraz 0,10% kosztów ogółem Funduszu. 5.7 Koszty funkcjonowania Rady Funduszu Tabela nr 18 - Koszty funkcjonowania Rady Funduszu w latach 2012-2015 (z 16-08- 2011) na 2013 rok na 2014 rok na 2015 rok Dynamika 2013/2012 2014/2013 2015/2014 1 2 3 4 5 6 = 3 / 2 7 = 4 / 3 8 = 5 / 4 Koszty funkcjonowania Rady Funduszu 200 50 50 50 25,0% 100,0% 100,0% Koszty funkcjonowania Rady Funduszu stanowią około 0,03% kosztów administracyjnych Funduszu oraz 0,0001% kosztów ogółem Funduszu. PROGNOZA KOSZTÓW NA LATA 2013-2015 23

5.8 Amortyzacja Tabela nr 19 - Koszty amortyzacji w latach 2012-2015 (z 16-08- 2011) na 2013 rok na 2014 rok na 2015 rok Dynamika 2013/2012 2014/2013 2015/2014 1 2 3 4 5 6 = 3 / 2 7 = 4 / 3 8 = 5 / 4 Koszty amortyzacji 109 565 113 409 105 545 101 399 103,5% 93,1% 96,1% Szacowane w Prognozie koszty amortyzacji środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych na lata 2013-2015, wynikające z załoŝeń finansowych przyjmowanych do planów inwestycyjnych na te lata, zostały w całości ujęte w Centrali Funduszu. Z chwilą ustalenia planów inwestycyjnych na poszczególne lata koszty amortyzacji zostaną ujęte w planach oddziałów Funduszu. Udział kosztów amortyzacji w kosztach administracyjnych w roku 2013 wynosi około 16,58%, natomiast w odniesieniu do kosztów Funduszu wynosi 0,17%. 5.9 Pozostałe koszty administracyjne Tabela nr 20 - Pozostałe koszty administracyjne w latach 2012-2015 (z 16-08- 2011) na 2013 rok na 2014 rok na 2015 rok Dynamika 2013/2012 2014/2013 2015/2014 1 2 3 4 5 6 = 3 / 2 7 = 4 / 3 8 = 5 / 4 Pozostałe koszty administracyjne 7 008 6 577 6 793 6 968 93,8% 103,3% 102,6% Pozycja ta obejmuje w szczególności koszty związane z ubezpieczeniem mienia Funduszu, podróŝami słuŝbowymi, odprawami dla zwalnianych pracowników, koszty reprezentacji i reklamy. Pozostałe koszty administracyjne stanowią około 1,06% kosztów administracyjnych Funduszu oraz 0,01% kosztów ogółem Funduszu. PROGNOZA KOSZTÓW NA LATA 2013-2015 24

6 Pozostałe koszty 6.1 Informacje ogólne Tabela nr 21 - Pozostałe koszty w latach 2012-2015 (z 16-08- 2011) na 2013 rok na 2014 rok na 2015 rok Dynamika 2013/2012 2014/2013 2015/2014 1 2 3 4 5 6 = 3 / 2 7 = 4 / 3 8 = 5 / 4 Pozostałe koszty 255 701 350 171 566 439 481 710 136,9% 161,8% 85,0% Pozostałe koszty Funduszu obejmują: koszty wydania i utrzymania kart ubezpieczenia oraz recept, rezerwy na zobowiązania wynikające z postępowań sądowych, inne rezerwy, inne koszty, w tym: koszty sądowe, zapłacone kary, grzywny i odszkodowania, wartość sprzedanych towarów i materiałów, wartość zbytych niefinansowych aktywów trwałych, odpisy aktualizujące naleŝności, pozostałe odpisy aktualizujące, pozostałe koszty. Koszty pozostałej działalności stanowią około 0,52% kosztów Funduszu. 6.2 Wydanie i utrzymanie kart ubezpieczenia (w tym części stałych i zamiennych ksiąŝeczek usług medycznych) oraz recept Tabela nr 22 - Koszty wydania i utrzymanie kart ubezpieczenia (w tym części stałych i zamiennych ksiąŝeczek usług medycznych) oraz recept w latach 2012-2015 (z 16-08- 2011) na 2013 rok na 2014 rok na 2015 rok Dynamika 2013/2012 2014/2013 2015/2014 1 2 3 4 5 6 = 3 / 2 7 = 4 / 3 8 = 5 / 4 Wydanie i utrzymanie kart ubezpieczenia (w tym części stałych i zamiennych ksiąŝeczek usług medycznych) oraz recept 21 011 1 483 212 454 128 464 7,1% 14326,0% 60,5% W pozycji tej ujęto w szczególności koszty związane z projektem wdraŝania kart ubezpieczenia zdrowotnego, kart profesjonalisty (medycznych i technicznych) oraz wdroŝenia infrastruktury PKI, w tym Centrum Certyfikacji NFZ. owane koszty przedmiotowego przedsięwzięcia do poniesienia w latach 2014-2015 wynoszą odpowiednio: 205 mln zł i 126 mln zł. Koszty wydania i utrzymania kart ubezpieczenia (w tym części stałych i zamiennych ksiąŝeczek usług medycznych) oraz recept stanowią w roku 2013 około 0,002% kosztów, natomiast w roku 2014 około 0,3% kosztów Funduszu. PROGNOZA KOSZTÓW NA LATA 2013-2015 25

6.3 Rezerwa na zobowiązania wynikające z postępowań sądowych Tabela nr 23 - Rezerwa na zobowiązania wynikające z postępowań sądowych w latach 2012-2015 (z 16-08- 2011) na 2013 rok na 2014 rok na 2015 rok Dynamika 2013/2012 2014/2013 2015/2014 1 2 3 4 5 6 = 3 / 2 7 = 4 / 3 8 = 5 / 4 Rezerwa na zobowiązania wynikające z postępowań sądowych 217 779 319 644 319 644 319 644 146,8% 100,0% 100,0% Zawiązywanie rezerw na zobowiązania wynikające z postępowań sądowych w głównej mierze związane jest z następującymi czynnikami: orzeczeniem Sądu NajwyŜszego z 30 marca 2006 roku w sprawie roszczeń szpitali wobec Funduszu o zwrot kosztów realizacji przepisów tzw. ustawy 203, świadczeniami ponadumownymi (ponadlimitowymi). Sąd NajwyŜszy w dniu 30 marca 2006 roku, po rozpoznaniu w składzie 7 sędziów na rozprawie w Izbie Cywilnej zagadnienia prawnego dotyczącego roszczeń szpitali wobec Narodowego Funduszu Zdrowia o zwrot kosztów realizacji przepisów tzw. ustawy 203", orzekł, iŝ artykuł 4a ustawy z dnia 19 grudnia 1994 r. o negocjacyjnym systemie kształtowania przyrostu przeciętnych wynagrodzeń u przedsiębiorców oraz o zmianie niektórych ustaw (Dz.U. z 1995 r. Nr 1, poz. 2 z późn. zm.) stanowi - w związku z art. 56 k.c. - podstawę roszczenia samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej w stosunku do kasy chorych (Narodowego Funduszu Zdrowia) o zwrot kosztów zwiększonego wynagrodzenia pracowników, jeŝeli zakład ten, mimo prawidłowego gospodarowania środkami uzyskanymi na podstawie umowy o udzielenie świadczeń zdrowotnych, nie mógł tych kosztów pokryć w całości lub w części. Fundusz dąŝy do polubownego rozwiązania problemu w celu ograniczenia kosztów, przede wszystkim sądowych. W kwestii rezerw wynikających z pozwów świadczeniodawców z tytułu wykonywania świadczeń ponadumownych (ponadlimitowych) w świetle dotychczasowych rozstrzygnięć sądowych egzekucji podlegają kwoty wynikające z nieopłaconych przez Fundusz świadczeń ratujących Ŝycie lub świadczeń wykonywanych w stanach nagłego zagroŝenia utraty zdrowia. W latach 2005-2007, ze względu na istotny wzrost nakładów na świadczenia opieki zdrowotnej, wysokość świadczeń ponadumownych uległa znacznemu obniŝeniu w stosunku do lat poprzednich. W 2005 roku wartość świadczeń ponadumownych wykazanych w ewidencji pozabilansowej Funduszu wyniosła 247,0 mln zł i stanowiła 0,8% nakładów Funduszu na świadczenia opieki zdrowotnej. W 2006 roku ich wartość osiągnęła poziom 229,9 mln zł i stanowiła 0,6% nakładów Funduszu na świadczenia opieki zdrowotnej. W 2007 roku ich wartość wyniosła 96,6 mln zł i stanowiła 0,2% nakładów Funduszu na świadczenia opieki zdrowotnej a w roku 2008 roku ich wartość wzrosła do poziomu 418,8 mln zł i stanowiła 0,85% nakładów Funduszu na świadczenia opieki zdrowotnej. W roku 2009 nastąpił dalszy wzrost świadczeń ponadumownych, do poziomu 1 602,3 mln zł, co stanowi około 2,9% zrealizowanych PROGNOZA KOSZTÓW NA LATA 2013-2015 26