Narodowy Fundusz Zdrowia

Transkrypt

1 Narodowy Fundusz Zdrowia PROGNOZA PRZYCHODÓW NA LATA PREZES NARODOWEGO FUNDUSZU ZDROWIA W POROZUMIENIU W POROZUMIENIU MINISTER ZDROWIA MINISTER FINANSÓW Warszawa, dnia 15 czerwca 2012 r.

2 SPIS TREŚCI 1. WSTĘP SKŁADKA NALEśNA RÓWNA PRZYPISOWI SKŁADKI DANE BAZOWE DANE PRZEKAZANE PRZEZ ZUS DANE PRZEKAZANE PRZEZ KRUS SEGMENTACJA DANYCH ZUS I KRUS NIEDOSZACOWANIE PRZYPISU SKŁADKI PRZEZ ZUS I KRUS PROCEDURA SZACOWANIA PRZYCHODÓW ZE SKŁADEK PRZYGOTOWANIE DANYCH BAZOWYCH ZA 2011 R WSKAŹNIKI WZROSTU ODPIS AKTUALIZUJĄCY SKŁADKĘ NALEśNĄ KOSZTY POBORU I EWIDENCJONOWANIA SKŁADEK PODSUMOWANIE PROGNOZY ZE SKŁADEK NA UBEZPIECZENIE ZDROWOTNE PRZYCHODY ZE SKŁADEK Z LAT UBIEGŁYCH PRZYCHODY WYNIKAJĄCE Z PRZEPISÓW O KOORDYNACJI DOTACJE Z BUDśETU PAŃSTWA NA REALIZACJĘ ZADAŃ, O KTÓRYCH MOWA W ART. 97 UST. 3 PKT 2A, 3 I 3B USTAWY DOTACJA Z BUDśETU PAŃSTWA NA REALIZACJĘ ZADAŃ ZESPOŁÓW RATOWNICTWA MEDYCZNEGO POZOSTAŁE PRZYCHODY PRZYCHODY FINANSOWE PODSUMOWANIE PROGNOZA PRZYCHODÓW NFZ NA LATA

3 1. WSTĘP. Niniejsza przychodów została sporządzona w związku z art. 120 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2004 r. o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych (tekst jednolity - Dz. U. z 2008 r. Nr 164, poz. 1027, z późn. zm.). Na podstawie powyŝszego przepisu Prezes Funduszu, w porozumieniu z ministrem właściwym do spraw finansów publicznych oraz z ministrem właściwym do spraw zdrowia w terminie do dnia 15 czerwca sporządza coroczną prognozę przychodów na kolejne 3 lata. Jednocześnie art. 120 ust. 6 ustawy o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych stanowi, Ŝe coroczna przychodów na kolejne 3 lata jest podstawą do sporządzenia projektu planu finansowego na rok następny. Wobec powyŝszego niniejsza dotyczy przede wszystkim spodziewanych przychodów ze składek na ubezpieczenie zdrowotne w latach w następującym uszczegółowieniu: 1. składka naleŝna równa przypisowi składki (z uwzględnieniem podziału na składki pochodzące z ZUS i z KRUS), 2. odpis aktualizujący składkę naleŝną słuŝący do wyznaczenia przychodów ze składek brutto, które stanowią róŝnicę składki naleŝnej równej przypisowi składki i odpisu aktualizującego składkę naleŝną, 3. koszty poboru i ewidencjonowania składek - przychody ze składek netto stanowią róŝnicę przychodów ze składek brutto i kosztów poboru i ewidencjonowania składek. Ponadto w niniejszej prognozie, poza przychodami ze składek bieŝących uwzględniono pozostałe pozycje mające wpływ na wysokość przychodów Funduszu, w tym między innymi: przychody ze składek z lat ubiegłych, przychody wynikające z przepisów o koordynacji systemów zabezpieczenia społecznego, dotacje, przychody pozostałe oraz przychody finansowe. PROGNOZA PRZYCHODÓW NFZ NA LATA

4 2. SKŁADKA NALEśNA RÓWNA PRZYPISOWI SKŁADKI DANE BAZOWE. Zgodnie z art. 87 ust. 4 ustawy o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych składki na ubezpieczenie zdrowotne są opłacane i ewidencjonowane w Zakładzie Ubezpieczeń Społecznych lub w Kasie Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego. Ponadto art. 120 ust. 7 ww. ustawy stanowi, Ŝe Zakład Ubezpieczeń Społecznych, Kasa Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego, organy administracji rządowej, jednostki samorządu terytorialnego, świadczeniodawcy oraz inne instytucje udzielają nieodpłatnie Funduszowi informacji koniecznych do sporządzenia prognoz. Wobec powyŝszego Fundusz wystosował do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych oraz Kasy Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego prośbę o udostępnienie aktualnych informacji o liczbie płacących składki i przypisie składek na ubezpieczenie zdrowotne według tytułów ubezpieczenia. Prognozę przychodów ze składek Narodowego Funduszu Zdrowia na lata sporządzono w oparciu o dane statystyczne przekazane przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych i Kasę Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego Dane przekazane przez ZUS. Zakład Ubezpieczeń Społecznych przekazał informacje o liczbie płacących składki i przypisie składek na ubezpieczenie zdrowotne za okres całego 2011 roku sklasyfikowane według tytułów ubezpieczenia zdrowotnego. Informacje powyŝsze zostały przekazane przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych przy piśmie z dnia 16 maja 2012 r., znak: /037-8/4/2012/OPD Dane przekazane przez KRUS. Kasa Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego przekazała informacje o liczbie płacących składki i przypisie składek na ubezpieczenie zdrowotne za okres całego 2011 roku sklasyfikowane według tytułów ubezpieczenia zdrowotnego. Informacje powyŝsze zostały przekazane przez Kasę Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego w następujących raportach miesięcznych: - z dnia 18 marca 2011 r., znak: FK/430-9/2011 (dane za styczeń i luty 2011 r.), - z dnia 19 kwietnia 2011 r., znak: FK/430-13/2011 (dane za marzec 2011 r.), - z dnia 18 maja 2011 r., znak: FK/430-18/2011 (dane za kwiecień 2011 r.), - z dnia 17 czerwca 2011 r., znak: FK/430-21/2011 (dane za maj 2011 r.), - z dnia 19 lipca 2011 r., znak: FK/430-24/2011 (dane za czerwiec 2011 r.), PROGNOZA PRZYCHODÓW NFZ NA LATA

5 - przy u z dnia 18 sierpnia 2011 r., (dane za lipiec 2011 r.), - z dnia 19 września 2011 r., znak: FK/430-31/2011 (dane za sierpień 2011 r.), - z dnia 18 października 2011 r., znak: FK/430-33/2011 (dane za wrzesień 2011 r.), - z dnia 17 listopada 2011 r., znak: FK/430-36/2011 (dane za październik 2011 r.), - z dnia 21 grudnia 2011 r., znak: FK/430-39/2011 (dane za listopad 2011 r.), - z dnia 20 stycznia 2012 r., znak: FK/430-2/2012 (dane za grudzień 2011 r.) Segmentacja danych ZUS i KRUS. W celu wyróŝnienia istotnych dla prognozy przychodów ze składek grup osób płacących składkę na ubezpieczenia zdrowotne dokonano segmentacji danych przekazanych przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych i przez Kasę Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego. W procedurze szacowania przychodów ze składek wyszczególniono następujące grupy osób ewidencjonowane przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych: 1. pracownicy w rozumieniu ustawy o systemie ubezpieczeń społecznych, 2. osoby prowadzące działalność pozarolniczą i osoby z nimi współpracujące, 3. osoby pobierające emeryturę lub rentę lub uposaŝenie, 4. słuŝby mundurowe, 5. osoby wykonujące umowy zlecenia, umowy agencyjne, 6. osoby bezrobotne nie pobierające zasiłku przedemerytalnego lub świadczenia przedemerytalnego, 7. osoby pobierające zasiłek przedemerytalny lub świadczenie przedemerytalne, 8. osoby z pozostałych grup ubezpieczonych w Zakładzie Ubezpieczeń Społecznych, oraz przez Kasę Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego: 1. osoby pobierające emeryturę lub rentę rolniczą, 2. rolnicy prowadzący działy specjalne produkcji rolnej, 3. osoby, o których mowa w art. 66 ust. 1 pkt 1 lit. b i pkt 34 ustawy o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych Niedoszacowanie przypisu składki przez ZUS i KRUS. W procedurze szacowania uwzględniono dane o liczebności oraz dane o przypisie składki na ubezpieczenie zdrowotne dotyczące ww. grup ubezpieczonych otrzymane z ZUS i KRUS. Dane o liczebności oraz dane o przypisie składki na ubezpieczenie zdrowotne (za okres 2011 r.) przekazane przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych zmniejszono o 0,54%, natomiast dane przekazane przez Kasę Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego zmniejszono o 0,01%. PROGNOZA PRZYCHODÓW NFZ NA LATA

6 PowyŜsze zmniejszenie podyktowane jest tym, Ŝe wysokość przypisu składek wykazywana przez ZUS i KRUS róŝni się od wysokości przychodów ze składek ewidencjonowanych w Narodowym Funduszu Zdrowia. W związku z powyŝszym, na podstawie porównania realizacji przychodów ze składek oraz informacji o wysokości składek naleŝnych za 2011 r. przekazanych przez: - ZUS, przy piśmie z dnia 6 marca 2012 r., znak: /037-8/2/2012/OPD, oraz - KRUS, przy piśmie z dnia 14 lutego 2012 r., znak: FK/430-3/2012, dokonano, odrębnie dla Zakładu Ubezpieczeń Społecznych i KRUS, przeszacowania przekazanych danych o liczbie osób płacących składkę i danych o przypisie składki na ubezpieczenie zdrowotne. PROGNOZA PRZYCHODÓW NFZ NA LATA

7 2.2. PROCEDURA SZACOWANIA PRZYCHODÓW ZE SKŁADEK Przygotowanie danych bazowych za 2011 r. Przygotowano dane bazowe dla przeciętnego miesiąca w 2011 roku w oparciu o powyŝej opisane dane przekazywane przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych i przez Kasę Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego. Na podstawie tych danych dla kaŝdej ww. grupy ubezpieczonych wyznaczono: - bazową średnią miesięczną liczbę osób płacących składkę w 2011 r., - bazową średnią miesięczną podstawę wymiaru składki w 2011 r., - bazową średnią miesięczną wysokość składki w 2011 r. Wyjątkiem w tej części procedury szacowania przychodów ze składek jest grupa osób, o których mowa w art. 66 ust. 1 pkt 1 lit. b (rolnicy lub ich domownicy w rozumieniu przepisów o ubezpieczeniu społecznym rolników) i pkt 34 (rolnicy i ich domownicy, którzy nie podlegają ubezpieczeniu społecznemu rolników z mocy ustawy z dnia 20 grudnia 1990 r. o ubezpieczeniu społecznym rolników, niepodlegający obowiązkowi ubezpieczenia zdrowotnego na podstawie art. 66 ust. 1 pkt 1-33 i 35) ustawy o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych. W związku z brakiem na obecnym etapie podstawy prawnej umoŝliwiającej określenie wartości przychodów ze składek na ubezpieczenie zdrowotne za tę grupę osób przyjęto, Ŝe począwszy od roku 2013 wartość przychodów z tego tytułu będzie nie mniejsza niŝ określona na podstawie przepisów obowiązujących w tym zakresie w roku 2012, tj. na podstawie ustawy z dnia 13 stycznia 2012 r. o składkach na ubezpieczenie zdrowotne rolników za 2012 r. (Dz. U. z dnia 1 lutego 2012 r., poz. 123) Wskaźniki wzrostu. Przygotowane dane bazowe dotyczące 2011 r. zostały przeliczone na warunki 2012 r., 2013 r., 2014 r. i 2015 r. Do tego celu wykorzystano pozyskane dane o prognozowanych wskaźnikach makroekonomicznych: - z Ministerstwa Pracy i Polityki Społecznej - do wyznaczenia wskaźników wzrostu liczby osób płacących składkę dla grupy osób prowadzących działalność pozarolniczą, osób pobierających zasiłki przedemerytalne i świadczenia przedemerytalne oraz wysokości zasiłku przedemerytalnego i świadczenia przedemerytalnego - pismo z dnia 10 maja 2011 r., znak: DAE-II (1)-MZ//CG/11, - z Ministerstwa - do wyznaczenia pozostałych wskaźników wzrostu - wskaźniki przekazane przy piśmie z dnia 9 maja 2011 r., znak: PF1/063-5/35/ZCD/11/124. PROGNOZA PRZYCHODÓW NFZ NA LATA

8 PowyŜsze dane stanowiły podstawę dla przyjęcia wskaźników wzrostu liczby osób płacących składkę oraz przypisu składki w poszczególnych grupach ubezpieczonych dla prognoz dotyczących lat: 2012, 2013, 2014 i Tabela 1. Wskaźniki przeliczeniowe dla lat r. dotyczące liczby osób ubezpieczonych płacących składki na ubezpieczenie zdrowotne. GRUPA UBEZPIECZONYCH PŁACĄCYCH SKŁADKĘ PRACOWNICY W ROZUMIENIU USTAWY O SYSTEMIE UBEZPIECZEŃ SPOŁECZNYCH PROWADZĄCE DZIAŁALNOŚĆ POZAROLNICZĄ EMERYTURĘ LUB RENTĘ LUB UPOSAśENIE SŁUśBY MUNDUROWE WYKONUJĄCE UMOWY ZLECENIA, UMOWY AGENCYJNE BEZROBOTNE NIE ZASIŁKU GO ANI ŚWIADCZENIA GO ZASIŁEK PRZEDEMERYTALNY LUB ŚWIADCZENIE Z POZOSTAŁYCH GRUP UBEZPIECZONYCH W ZUS EMERYTURĘ LUB RENTĘ ROLNICZĄ ROLNICY PROWADZĄCY DZIAŁY SPECJALNE PRODUKCJI ROLNEJ NAZWA WSKAŹNIKA Dynamika przeciętnego zatrudnienia w gospodarce narodowej Dynamika przeciętnej ilości osób prowadzących działalność pozarolniczą Dynamika przeciętnej liczby emerytów i rencistów z pozarolniczego systemu ubezpieczeń Dynamika przeciętnej liczby słuŝb mundurowych Dynamika przeciętnego zatrudnienia w gospodarce narodowej Dynamika przeciętnej liczby zarejestrowanych bezrobotnych Dynamika przeciętnej liczby zasiłków i świadczeń przedemerytalnych ŹRÓDŁO DANYCH WSKAŹNIK DYNAMIKI 2012/2011 WSKAŹNIK DYNAMIKI 2013/2012 WSKAŹNIK DYNAMIKI 2014/2013 WSKAŹNIK DYNAMIKI 2015/ ,21 100,60 100,70 101,00 MPiPS 102,23 103,13 103,09 103,00 98,96 99,28 99,96 100,21 104,34 100,00 100,00 100,00 100,21 100,60 100,70 101,00 102,26 98,38 96,67 95,39 MPiPS 102,80 93,88 94,20 95,38 Dynamika bez zmian NFZ 100,00 100,00 100,00 100,00 Dynamika przeciętnej liczby emerytów i rencistów rolników indywidualnych 96,52 95,78 97,66 98,73 Dynamika bez zmian NFZ 100,00 100,00 100,00 100,00 Tabela 2. Wskaźniki przeliczeniowe dla lat r. dotyczące składki na ubezpieczenie zdrowotne. GRUPA UBEZPIECZONYCH PŁACĄCYCH SKŁADKĘ PRACOWNICY W ROZUMIENIU USTAWY O SYSTEMIE UBEZPIECZEŃ SPOŁECZNYCH PROWADZĄCE DZIAŁALNOŚĆ POZAROLNICZĄ EMERYTURĘ LUB RENTĘ LUB UPOSAśENIE SŁUśBY MUNDUROWE WYKONUJĄCE UMOWY ZLECENIA, UMOWY AGENCYJNE BEZROBOTNE NIE ZASIŁKU GO ANI ŚWIADCZENIA GO ZASIŁEK PRZEDEMERYTALNY LUB ŚWIADCZENIE Z POZOSTAŁYCH GRUP UBEZPIECZONYCH W ZUS EMERYTURĘ LUB RENTĘ ROLNICZĄ ROLNICY PROWADZĄCY DZIAŁY SPECJALNE PRODUKCJI ROLNEJ NAZWA WSKAŹNIKA Dynamika przeciętnego wynagrodzenia w gospodarce narodowej Dynamika przeciętnego wynagrodzenia w sektorze przedsiębiorstw Dynamika przeciętnej emerytury i renty z pozarolniczego systemu ubezpieczeń Dynamika przeciętnej podstawy wymiaru składki na ubezpieczenie zdrowotne dla słuŝb mundurowych Dynamika przeciętnego wynagrodzenia w gospodarce narodowej Dynamika przeciętnej wysokości podstawowego zasiłku dla bezrobotnych Dynamika przeciętnej wysokości zasiłków i świadczeń przedemerytalnych Średnioroczny wskaźnik cen towarów i usług konsumpcyjnych Dynamika przeciętnej emerytury i renty rolników indywidualnych Dynamika minimalnego wynagrodzenia ŹRÓDŁO DANYCH WSKAŹNIK DYNAMIKI 2012/2011 WSKAŹNIK WSKAŹNIK DYNAMIKI DYNAMIKI 2013/ /2013 WSKAŹNIK DYNAMIKI 2015/ ,92 105,56 105,22 105,81 105,00 105,70 105,30 105,90 105,25 105,48 105,11 105,07 100,89 104,59 100,00 100,00 104,92 105,56 105,22 105,81 104,29 104,00 102,69 102,30 MPiPS 103,57 102,96 101,92 101,39 104,00 102,70 102,30 102,50 106,62 104,56 104,42 104,39 108,23 106,73 105,68 105,08 PROGNOZA PRZYCHODÓW NFZ NA LATA

9 3. ODPIS AKTUALIZUJĄCY SKŁADKĘ NALEśNĄ. Wysokość planowanego odpisu aktualizującego składkę naleŝną zaleŝna jest od przyjętego w prognozie przychodów ze składek wskaźnika realizacji przychodów ze składek. Wskaźnik ten został wyznaczony: - w wysokości 100% w przypadku składki naleŝnej przekazywanej za pośrednictwem Zakładu Ubezpieczeń Społecznych dla lat , - w wysokości 100% w przypadku składki naleŝnej przekazywanej za pośrednictwem Kasy Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego dla lat KOSZTY POBORU I EWIDENCJONOWANIA SKŁADEK. Koszty poboru i ewidencjonowania składek na ubezpieczenie zdrowotne zostały określone na podstawie przepisu art. 88 ustawy o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych, zgodnie z którym koszty poboru i ewidencjonowania składek na ubezpieczenie zdrowotne potrącane są przez ZUS oraz przez KRUS w wysokości 0,2% kwoty tej części składek przekazanych do Centrali Funduszu, które zostały zidentyfikowane (przypisane do konkretnego ubezpieczonego) równieŝ w zakresie wysokości wpłat. Dla lat identyfikacja składek z ZUS została załoŝona na poziomie zbliŝonym do wykonania roku 2011 tj. 99%, natomiast z KRUS na poziomie 100%, z wyłączeniem osób, o których mowa w art. 66 ust. 1 pkt 1 lit. b i pkt 34 ustawy o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych, za których składka opłacana jest w formie zryczałtowanej (art. 4 ust. 1 ustawy z dnia 13 stycznia 2012 r. o składkach na ubezpieczenie zdrowotne rolników za 2012 r. (Dz. U. z dnia 1 lutego 2012 r., poz. 123). 5. PODSUMOWANIE PROGNOZY ZE SKŁADEK NA UBEZPIECZENIE ZDROWOTNE. 1. Prognoza przychodów ze składek na ubezpieczenie zdrowotne dla Narodowego Funduszu Zdrowia została sporządzona w oparciu o dane na temat liczby płacących składkę i przypisu składki z ZUS i z KRUS za cały 2011 r. 2. W niniejszej prognozie zostały zastosowane wskaźniki makroekonomiczne przekazane przez i Pracy i Polityki Społecznej. 3. Składka na ubezpieczenie zdrowotne została przyjęta na poziomie 9,00% podstawy wymiaru składki dla lat Zgodnie z art. 79 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2004 r. o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych. PROGNOZA PRZYCHODÓW NFZ NA LATA

10 Tabela 3. Prognoza przychodów ze składek na ubezpieczenie zdrowotne Narodowego Funduszu Zdrowia na lata Prognoza przychodów ze składek na lata Wyszczególnienie 2012 plan pierwotny [tys. zł] / / / / =4-2 8=4-3 9=5-4 10=6-5 11=4/2 12=4/3 13=5/4 14=6/5 składka naleŝna równa przypisowi (ujęcie memoriałowe) ,85% 105,61% 105,42% 106,05% odpis aktualizujący składkę składka naleŝna równa przypisowi pomniejszona o odpis aktualizujący ,85% 105,61% 105,42% 106,05% koszty poboru ,97% 105,78% 105,58% 106,22% przychody netto ze składek na ubezpieczenie zdrowotne ,85% 105,61% 105,42% 106,05% Prognoza przychodów ze składek na lata ZUS Wyszczególnienie plan pierwotny [tys. zł] / / / / =4-2 8=4-3 9=5-4 10=6-5 11=4/2 12=4/3 13=5/4 14=6/5 składka naleŝna równa przypisowi (ujęcie memoriałowe) ,99% 105,91% 105,65% 106,29% odpis aktualizujący składkę składka naleŝna równa przypisowi pomniejszona o odpis aktualizujący ,99% 105,91% 105,65% 106,29% koszty poboru ,99% 105,91% 105,65% 106,29% przychody netto ze składek na ubezpieczenie zdrowotne ,99% 105,91% 105,65% 106,29% Prognoza przychodów ze składek na lata KRUS Wyszczególnienie plan pierwotny [tys. zł] / / / / =4-2 8=4-3 9=5-4 10=6-5 11=4/2 12=4/3 13=5/4 14=6/5 składka naleŝna równa przypisowi (ujęcie memoriałowe) ,23% 100,13% 100,87% 101,32% odpis aktualizujący składkę składka naleŝna równa przypisowi pomniejszona o odpis aktualizujący ,23% 100,13% 100,87% 101,32% koszty poboru ,01% 100,34% 102,06% 103,12% przychody netto ze składek na ubezpieczenie zdrowotne ,23% 100,13% 100,87% 101,32% 6. PRZYCHODY ZE SKŁADEK Z LAT UBIEGŁYCH Mając na uwadze zmienną dynamikę realizacji przychodów ze składek z lat ubiegłych, która w latach wyniosła odpowiednio: 203,5 mln zł, 224,5 mln zł, 124,3 mln zł, 84,4 mln zł i 179,39 mln zł, oraz trudności w jej prognozowaniu ze względów ostroŝnościowych przyjęto, Ŝe prognozowana wielkość przychodów z tego tytułu w kolejnych latach nie powinna przekraczać wartości tys. zł. Rok tys. zł, Rok tys. zł, Rok tys. zł. PROGNOZA PRZYCHODÓW NFZ NA LATA

11 7. PRZYCHODY WYNIKAJĄCE Z PRZEPISÓW O KOORDYNACJI. Pozycja ta uwzględnia przychody wynikające z rozliczeń z krajami członkowskimi UE/EFTA (Europejskiego Obszaru Gospodarczego) za świadczenia zdrowotne zrealizowane na terenie Polski na rzecz uprawnionych. Ustalona wysokość przychodów wynika z prognozowanych kwot roszczeń Funduszu wobec innych państw członkowskich za świadczenia opieki zdrowotnej udzielone przez świadczeniodawców z terenu Polski na rzecz ubezpieczonych w tych krajach. W latach Fundusz zrealizował przychody z tego tytułu w wysokości odpowiednio: 19,51 mln zł, 31,16 mln zł, 58,25 mln zł, 82,38 mln zł, 117,88 mln zł. W planie finansowym NFZ na 2012 r. przychody z tego tytułu wyznaczono na poziomie 132,40 mln zł. Według szacunków Departamentu Współpracy Międzynarodowej Centrali NFZ przychody wynikające z przepisów o koordynacji w roku 2013 mogą wynieść około tys. zł. Uwzględniając trend przychodów wynikających z przepisów o koordynacji oparty na wartości środków w latach , wartość przedmiotowych przychodów w latach 2014 i 2015 moŝe wynieść odpowiednio: 175 mln zł i 195 mln zł. Rok tys. zł, Rok tys. zł, Rok tys. zł. 8. DOTACJE Z BUDśETU PAŃSTWA NA REALIZACJĘ ZADAŃ, O KTÓRYCH MOWA W ART. 97 UST. 3 PKT 2A, 3 I 3B USTAWY. Zgodnie z art. 97 ust 8 ustawy z dnia 27 sierpnia 2004 r. o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych, Fundusz otrzymuje dotację z budŝetu państwa na sfinansowanie kosztów realizacji zadania, o którym mowa w ust. 3 pkt 2a, 3 i 3b tegoŝ artykułu, tj. na: finansowanie świadczeń opieki zdrowotnej udzielanych osobom, o których mowa w art. 12 pkt 2-4, 6 i 9 oraz w art. 2 ust. 1 pkt 3, finansowanie świadczeń opieki zdrowotnej udzielanych świadczeniobiorcom innym niŝ ubezpieczeni spełniającym kryterium dochodowe, o którym mowa w art. 8 ustawy z dnia 12 marca 2004 r. o pomocy społecznej, co do których nie stwierdzono okoliczności, o której mowa w art. 12 tej ustawy, finansowanie świadczeń opieki zdrowotnej określonych w art. 26. Prezes Funduszu wystąpił do Ministra Zdrowia z prośbą o przedstawienie informacji o wartości środków z przedmiotowej dotacji, jakie naleŝy ująć w niniejszej prognozie. PROGNOZA PRZYCHODÓW NFZ NA LATA

12 Zdrowia przy piśmie z dnia 25 maja 2012 r., znak: MZ-UZ-UZ-S /DG/12, przekazało informację, Ŝe ze względu na trwające prace nad opracowaniem projektu budŝetu państwa na rok 2013 określenie wartości przedmiotowych środków dla roku 2013 w chwili obecnej jest niemoŝliwe. Jednocześnie Zdrowia poinformowało, Ŝe wartość środków na ww. cele na rok 2012, tj. na świadczenia, o których mowa w art. 2 ust. 1 pkt 2 i pkt 3 oraz w art. 12 pkt 2-4, 6 i 9 ustawy o świadczeniach opieki zdrowotnej wynosi tys. zł, natomiast na świadczenia, o których mowa w art. 26 przedmiotowej ustawy wynosi tys. zł. Dla lat przyjęto, iŝ wysokość przedmiotowych środków na kolejne lata będzie podwyŝszona zgodnie z tzw. regułą wydatkową (wspomnianą w przedmiotowym piśmie Ministra Zdrowia), tj. o prognozowany na dany rok wskaźnik inflacji powiększony o 1 punkt procentowy. Dla lat wskaźnik dynamiki wynikający z zastosowania reguły wydatkowej wynosi odpowiednio: 103,7%, 103,3% i 103,5%. Rok tys. zł, Rok tys. zł, Rok tys. zł. 9. DOTACJA Z BUDśETU PAŃSTWA NA REALIZACJĘ ZADAŃ ZESPOŁÓW RATOWNICTWA MEDYCZNEGO. Biorąc pod uwagę konieczność uwzględnienia w prognozie przychodów pochodzących ze wszystkich źródeł oraz mając na względzie przepis art. 46 ust. 7 ustawy z dnia 8 września 2006 r. o Państwowym Ratownictwie Medycznym (Dz. U. Nr 191, poz. 1410, z późn. zm.), zgodnie z którym w terminie określonym w art. 120 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2004 r. o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych, minister właściwy do spraw finansów publicznych przekazuje Prezesowi Narodowego Funduszu Zdrowia informację o wysokości środków na finansowanie, o którym mowa w ust. 1, które będą ujęte w projekcie ustawy budŝetowej, Prezes Funduszu wystąpił do Ministra z prośbą o przedstawienie przedmiotowej informacji. W związku ze stanowiskiem Ministra w przedmiotowej sprawie (pismo z dnia 14 czerwca 2012 r., znak: FS6-063/8/CWO/2012/6605) przyjęto, Ŝe wysokość przedmiotowych środków w roku 2013 będzie równa wartości środków określonych na ten cel w ustawie budŝetowej na rok 2012, tj tys. zł. Określając wartość środków na zadania zespołów ratownictwa medycznego na lata 2014 i 2015 załoŝono, Ŝe ich wartość w kolejnych latach będzie nie mniejsza niŝ w roku poprzedzającym z uwzględnieniem tzw. reguły wydatkowej. Uwzględniając powyŝsze wartość środków na realizację zadań zespołów ratownictwa medycznego wyniesie odpowiednio: PROGNOZA PRZYCHODÓW NFZ NA LATA

13 Rok tys. zł, Rok tys. zł, Rok tys. zł. 10. POZOSTAŁE PRZYCHODY. W niniejszej prognozie przychody z pozostałej działalności Funduszu obejmują w szczególności: darowizny i zapisy otrzymane, w tym kwotę umorzenia majątku otrzymanego nieodpłatnie wynikającą z rozliczeń międzyokresowych przypadająca na rok planowania, przychody z innych opłat ustawowych (z tytułu obronności, opłata dodatkowa za ubezpieczenie dobrowolne, opłata za zmianę lekarza podstawowej opieki zdrowotnej, inne), przychody ze sprzedaŝy towarów i materiałów, zmianę stanu produktów, przychody ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych, odpisane zobowiązania, otrzymane odszkodowania, kary i grzywny, rozwiązane rezerwy, przychody korygujące przychody lat ubiegłych i inne. Ze względu na duŝą zmienność realizacji ww. przychodów oraz trudności w prognozowaniu większości tytułów wchodzących w skład tej grupy przychodów prognozowaną wartość pozostałych przychodów dla lat przyjęto na poziomie wynikającym z prognozowanego przez jednostki organizacyjne NFZ wykonania w poszczególnych latach objętych prognozą. Ponadto w pozycji tej ujęto przychody, jakie Fundusz przewiduje uzyskać tytułem: - realizacji programów z udziałem środków unijnych, na realizację których Fundusz otrzymuje dotację - Akademia NFZ ; - przychodów wynikających z przepisów ustawy z dnia 12 maja 2011 r. o refundacji leków, środków spoŝywczych specjalnego przeznaczenia Ŝywieniowego oraz wyrobów medycznych (Dz. U. Nr 122, poz. 696, z późn. zm.), z tytułu realizacji przez wnioskodawców instrumentów dzielenia ryzyka zawartych w decyzjach Ministra Zdrowia o objęciu refundacją leku, środka spoŝywczego specjalnego przeznaczenia Ŝywieniowego lub wyrobu medycznego. Rok tys. zł, Rok tys. zł, Rok tys. zł. 11. PRZYCHODY FINANSOWE. Pozycja ta obejmuje prognozowane przychody z tytułu osiąganych odsetek uzyskanych z tytułu krótkoterminowych lokat wolnych środków finansowych, które będą w dyspozycji Funduszu, pochodzących z: - zarządzania środkami, - rezerwy ogólnej, PROGNOZA PRZYCHODÓW NFZ NA LATA

14 - rezerwy na zobowiązania wynikające z postępowań sądowych, - rezerwy na koszty realizacji zadań wynikających z przepisów o koordynacji. ZałoŜono uzyskanie przychodów pochodzących z odsetek uzyskanych z depozytów u Ministra wynikających z efektywnego zarządzania płynnością (zgodnie z procedurą wdroŝoną zarządzeniem 22/2005 Prezesa NFZ z 21 lutego 2005 roku) w centrali Funduszu (depozyty over night). Wolne środki finansowe pozostające w Centrali Funduszu w wysokości 1/12 w kaŝdym miesiącu będą lokowane w depozycie u Ministra. W związku z tym zakłada się, Ŝe: - środki finansowe pochodzące z rezerwy ogólnej będą deponowane u Ministra i stanowić będą jedno z zasadniczych źródeł przychodów z tytułu odsetek finansowych, - środki finansowe przeznaczone na rezerwy na zobowiązania wynikające z postępowań sądowych deponowane będą w ciągu kolejnych kwartałów roku, po czym po zakończeniu kaŝdego kwartału ww. rezerwy będą rozwiązywane i przeznaczone na regulowanie zobowiązań wynikających z prawomocnych wyroków sądowych. Z doświadczeń lat poprzednich wynika, Ŝe jest to z punktu widzenia szacunku przychodów finansowych załoŝenie bezpieczne, bowiem uwzględnia wykorzystywanie tworzonych na ten cel rezerw w optymalnym stopniu, - zakłada się, Ŝe środki finansowe przeznaczone na koszty realizacji zadań wynikające z przepisów o koordynacji deponowane będą w okresach półrocznych, po czym zgodnie z półrocznych okresem rozliczeniowym będą słuŝyły finansowaniu świadczeń zdrowotnych w ramach przepisów o koordynacji. Spodziewane przychody z tytułu odsetek bankowych od deponowanych wolnych środków pienięŝnych oszacowano przy załoŝeniu uzyskania dla lat oprocentowania dla depozytów over night w wysokości odpowiednio: 3,25%, 3,00%, 3,00%, oraz dla pozostałych depozytów odpowiednio: 4,10%, 4,00% i 3,80%. Uwzględniając ww. załoŝenia wartość przychodów finansowych z tytułu odsetek w latach objętych prognozą wyniesie odpowiednio: Rok tys. zł, Rok tys. zł, Rok tys. zł. PROGNOZA PRZYCHODÓW NFZ NA LATA

15 12. PODSUMOWANIE. Tabela 4. Prognoza przychodów Narodowego Funduszu Zdrowia na lata Poz. plan na dzień ,70% 103,30% 103,50% / / / Składka naleŝna brutto w roku planowania równa przypisowi składki ( ), w tym: róŝnica kol.5-kol.4 dynamika kol.5/kol.4 róŝnica kol.6-kol.5 dynamika kol.6/kol.5 róŝnica kol.7-kol.6 w tys. zł dynamika kol.7/kol ,61% ,42% ,05% 1.1 od ZUS ,91% ,65% ,29% 1.2 od KRUS ,13% ,87% ,32% 2 Planowany odpis aktualizujący składkę naleŝną ( ), w tym: w stosunku do ZUS w stosunku do KRUS Przychody ze składek z lat ubiegłych ( ), w tym: ,00% 0 100,00% 0 100,00% 3.1 od ZUS ,00% 0 100,00% 0 100,00% 3.2 od KRUS Koszt poboru i ewidencjonowania składek ( ), w tym: ,78% ,58% ,22% 4.1 koszty poboru i ewidencjonowania składek przez ZUS ,91% ,65% ,29% 4.2 koszty poboru i ewidencjonowania składek przez KRUS ,34% ,06% ,12% A Przychody netto z działalności ( ) + A1 + A2 + A3 + A ,45% ,37% ,98% A1 przychody wynikające z przepisów o koordynacji ,00% ,93% ,43% A2 przychody z tytułu realizacji zadań zleconych A3 Wyszczególnienie dotacje z budŝetu państwa na finansowanie zadań, o których mowa w art. 97 ust. 3 pkt 2a, 3 i 3b ustawy ,70% ,30% ,50% A4 dotacja z budŝetu państwa na realizację zadań zespołów ratownictwa medycznego ,00% ,30% ,50% E Pozostałe przychody ,50% ,40% ,09% G Przychody finansowe (G1 + G2), w tym: ,63% ,34% ,31% G1 odsetki uzyskane z lokat ,63% ,34% ,31% G2 inne przychody finansowe N Przychody - ogółem ,61% ,35% ,97% PROGNOZA PRZYCHODÓW NFZ NA LATA

16 PROGNOZA PRZYCHODÓW ZE SKŁADEK NA 2012 R. LP TYTUŁ UBEZPIECZENIA ZDROWOTNEGO: PROGNOZA PRZYCHODÓW ZE SKŁADEK NA LATA ZAŁĄCZNIK 1 PRACOWNICY W ROZUMIENIU USTAWY O SYSTEMIE UBEZPIECZEŃ SPOŁECZNYCH PROWADZĄCE DZIAŁALNOŚĆ POZAROLNICZĄ EMERYTURĘ LUB RENTĘ LUB UPOSAśENIE SŁUśBY MUNDUROWE WYKONUJĄCE UMOWY ZLECENIA, UMOWY AGENCYJNE BEZROBOTNE NIE ZASIŁKU GO ANI ŚWIADCZENIA GO ZASIŁEK PRZEDEMERYTALNY LUB ŚWIADCZENIE bazowe przychody , , , , , , ,88 2 dynamika przychodów 2012 / ,14 107,34 104,16 105,27 105,14 106,65 106,47 3 zmiana wysokości przychodów 2012 / , , , , , , ,32 4 SKŁADKA NALEśNA BRUTTO RÓWNA PRZYPISOWI SKŁADKI prognozowane przychody , , , , , , ,20 5 bazowa średnia liczba tyt. ubezp. zdrow dynamika średniej liczby tyt. ubezp. zdrow / ,21 102,23 98,96 104,34 100,21 102,26 102,80 7 zmiana średniej liczby tyt. ubezp. zdrow / prognozowana średnia liczba tyt. ubezp. zdrow bazowa średnia mies. podst. wymiaru skł , , , ,39 800,38 541,65 839,59 10 dynamika % podstawy wymiaru składki 2012 / ,92 105,00 105,25 100,89 104,92 104,29 103,57 11 zmiana podstawy wymiaru składki 2012 / ,17 138,61 84,53 33,67 39,38 23,24 29,97 12 prognozowana średnia mies. podst. wymiaru skł , , , ,06 839,76 564,89 869,56 13 bazowa średnia miesięczna składka ,29 249,49 144,90 340,50 72,03 48,75 75,56 14 dynamika % średniej miesięcznej składki 2012 / ,92 105,00 105,25 100,89 104,92 104,29 103,57 15 zmiana średniej miesięcznej składki 2012 / ,63 12,47 7,61 3,03 3,54 2,09 2,70 16 prognozowana średnia miesięczna składka ,92 261,97 152,51 343,54 75,58 50,84 78,26 Prognoza przychodów ze składek progn_ z 8 DEPARTAMENT EKONOMICZNO-FINANSOWY NARODOWY FUNDUSZ ZDROWIA

17 PROGNOZA PRZYCHODÓW ZE SKŁADEK NA 2012 R. PROGNOZA PRZYCHODÓW ZE SKŁADEK NA LATA ZAŁĄCZNIK 1 LP TYTUŁ UBEZPIECZENIA ZDROWOTNEGO: Z POZOSTAŁYCH GRUP UBEZPIECZONYCH W ZUS ZUS EMERYTURĘ LUB RENTĘ ROLNICZĄ ROLNICY PROWADZĄCY DZIAŁY SPECJALNE PRODUKCJI ROLNEJ, O KTÓRYCH MOWA W ART. 66 UST. 1 PKT 1 LIT. b i PKT 34 USTAWY O ŚWIADCZENIACH OPIEKI ZDROWOTNEJ KRUS ZUS i KRUS bazowe przychody dynamika przychodów 2012 / zmiana wysokości przychodów 2012 / SKŁADKA NALEśNA BRUTTO RÓWNA PRZYPISOWI SKŁADKI prognozowane przychody bazowa średnia liczba tyt. ubezp. zdrow dynamika średniej liczby tyt. ubezp. zdrow / zmiana średniej liczby tyt. ubezp. zdrow / prognozowana średnia liczba tyt. ubezp. zdrow bazowa średnia mies. podst. wymiaru skł dynamika % podstawy wymiaru składki 2012 / zmiana podstawy wymiaru składki 2012 / prognozowana średnia mies. podst. wymiaru skł bazowa średnia miesięczna składka dynamika % średniej miesięcznej składki 2012 / zmiana średniej miesięcznej składki 2012 / prognozowana średnia miesięczna składka =suma(4:11) =suma(13:15) 17= , , , , , , ,04 104,00 105,14 102,91 108,23 100,00 101,24 104, , , , , , , , , , , , , , , ,00 100,20 96,52 100,00 96,57 100, , ,30 867, ,36 104,00 104,93 106,62 108,23 31,42 96,53 57,46 125,37 817, ,83 925, ,73 70,70 176,07 78,12 137,10 192,64 176,89 104,00 104,93 106,62 108,23 104,84 104,91 2,83 8,69 5,17 11,28 9,33 8,69 73,53 184,75 83,29 148,39 201,97 185,58 Prognoza przychodów ze składek progn_ z 8 DEPARTAMENT EKONOMICZNO-FINANSOWY NARODOWY FUNDUSZ ZDROWIA

18 PROGNOZA PRZYCHODÓW ZE SKŁADEK NA 2013 R. LP TYTUŁ UBEZPIECZENIA ZDROWOTNEGO: PROGNOZA PRZYCHODÓW ZE SKŁADEK NA LATA ZAŁĄCZNIK 2 PRACOWNICY W ROZUMIENIU USTAWY O SYSTEMIE UBEZPIECZEŃ SPOŁECZNYCH PROWADZĄCE DZIAŁALNOŚĆ POZAROLNICZĄ EMERYTURĘ LUB RENTĘ LUB UPOSAśENIE SŁUśBY MUNDUROWE WYKONUJĄCE UMOWY ZLECENIA, UMOWY AGENCYJNE BEZROBOTNE NIE ZASIŁKU GO ANI ŚWIADCZENIA GO ZASIŁEK PRZEDEMERYTALNY LUB ŚWIADCZENIE bazowe przychody , , , , , , ,20 2 dynamika przychodów 2013 / ,19 109,01 104,72 104,59 106,19 102,32 96,66 3 zmiana wysokości przychodów 2013 / , , , , , , ,80 4 SKŁADKA NALEśNA BRUTTO RÓWNA PRZYPISOWI SKŁADKI prognozowane przychody , , , , , , ,40 5 bazowa średnia liczba tyt. ubezp. zdrow dynamika średniej liczby tyt. ubezp. zdrow / ,60 103,13 99,28 100,00 100,60 98,38 93,88 7 zmiana średniej liczby tyt. ubezp. zdrow / prognozowana średnia liczba tyt. ubezp. zdrow bazowa średnia mies. podst. wymiaru skł , , , ,06 839,76 564,89 869,56 10 dynamika % podstawy wymiaru składki 2013 / ,56 105,70 105,48 104,59 105,56 104,00 102,96 11 zmiana podstawy wymiaru składki 2013 / ,16 165,91 92,86 175,20 46,69 22,60 25,74 12 prognozowana średnia mies. podst. wymiaru skł , , , ,26 886,45 587,49 895,30 13 bazowa średnia miesięczna składka ,92 261,97 152,51 343,54 75,58 50,84 78,26 14 dynamika % średniej miesięcznej składki 2013 / ,56 105,70 105,48 104,59 105,56 104,00 102,96 15 zmiana średniej miesięcznej składki 2013 / ,78 14,93 8,36 15,77 4,20 2,03 2,32 16 prognozowana średnia miesięczna składka ,70 276,90 160,87 359,30 79,78 52,87 80,58 Prognoza przychodów ze składek progn_ z 8 DEPARTAMENT EKONOMICZNO-FINANSOWY NARODOWY FUNDUSZ ZDROWIA

19 PROGNOZA PRZYCHODÓW ZE SKŁADEK NA 2013 R. PROGNOZA PRZYCHODÓW ZE SKŁADEK NA LATA ZAŁĄCZNIK 2 LP TYTUŁ UBEZPIECZENIA ZDROWOTNEGO: Z POZOSTAŁYCH GRUP UBEZPIECZONYCH W ZUS ZUS EMERYTURĘ LUB RENTĘ ROLNICZĄ ROLNICY PROWADZĄCY DZIAŁY SPECJALNE PRODUKCJI ROLNEJ, O KTÓRYCH MOWA W ART. 66 UST. 1 PKT 1 LIT. b i PKT 34 USTAWY O ŚWIADCZENIACH OPIEKI ZDROWOTNEJ KRUS ZUS i KRUS bazowe przychody dynamika przychodów 2013 / zmiana wysokości przychodów 2013 / SKŁADKA NALEśNA BRUTTO RÓWNA PRZYPISOWI SKŁADKI prognozowane przychody bazowa średnia liczba tyt. ubezp. zdrow dynamika średniej liczby tyt. ubezp. zdrow / zmiana średniej liczby tyt. ubezp. zdrow / prognozowana średnia liczba tyt. ubezp. zdrow bazowa średnia mies. podst. wymiaru skł dynamika % podstawy wymiaru składki 2013 / zmiana podstawy wymiaru składki 2013 / prognozowana średnia mies. podst. wymiaru skł bazowa średnia miesięczna składka dynamika % średniej miesięcznej składki 2013 / zmiana średniej miesięcznej składki 2013 / prognozowana średnia miesięczna składka =suma(4:11) =suma(13:15) 17= , , , , , , ,26 102,70 105,91 100,15 106,73 100,00 100,13 105, , , , ,39 0, , , , , , , , , , ,00 100,12 95,78 100,00 95,84 99, , ,83 925, ,73 102,70 105,79 104,56 106,73 22,06 118,79 42,20 110,96 839, ,62 967, ,69 73,53 184,75 83,29 148,39 201,97 185,58 102,70 105,79 104,56 106,73 104,48 105,70 1,99 10,69 3,80 9,99 9,04 10,58 75,52 195,45 87,08 158,37 211,01 196,16 Prognoza przychodów ze składek progn_ z 8 DEPARTAMENT EKONOMICZNO-FINANSOWY NARODOWY FUNDUSZ ZDROWIA

20 PROGNOZA PRZYCHODÓW ZE SKŁADEK NA 2014 R. LP TYTUŁ UBEZPIECZENIA ZDROWOTNEGO: PROGNOZA PRZYCHODÓW ZE SKŁADEK NA LATA ZAŁĄCZNIK 3 PRACOWNICY W ROZUMIENIU USTAWY O SYSTEMIE UBEZPIECZEŃ SPOŁECZNYCH PROWADZĄCE DZIAŁALNOŚĆ POZAROLNICZĄ EMERYTURĘ LUB RENTĘ LUB UPOSAśENIE SŁUśBY MUNDUROWE WYKONUJĄCE UMOWY ZLECENIA, UMOWY AGENCYJNE BEZROBOTNE NIE ZASIŁKU GO ANI ŚWIADCZENIA GO ZASIŁEK PRZEDEMERYTALNY LUB ŚWIADCZENIE bazowe przychody , , , , , , ,40 2 dynamika przychodów 2014 / ,96 108,55 105,07 100,00 105,96 99,27 96,01 3 zmiana wysokości przychodów 2014 / , , ,54 0, , , ,31 4 SKŁADKA NALEśNA BRUTTO RÓWNA PRZYPISOWI SKŁADKI prognozowane przychody , , , , , , ,09 5 bazowa średnia liczba tyt. ubezp. zdrow dynamika średniej liczby tyt. ubezp. zdrow / ,70 103,09 99,96 100,00 100,70 96,67 94,20 7 zmiana średniej liczby tyt. ubezp. zdrow / prognozowana średnia liczba tyt. ubezp. zdrow bazowa średnia mies. podst. wymiaru skł , , , ,26 886,45 587,49 895,30 10 dynamika % podstawy wymiaru składki 2014 / ,22 105,30 105,11 100,00 105,22 102,69 101,92 11 zmiana podstawy wymiaru składki 2014 / ,79 163,06 91,34 0,00 46,27 15,80 17,19 12 prognozowana średnia mies. podst. wymiaru skł , , , ,26 932,72 603,29 912,49 13 bazowa średnia miesięczna składka ,70 276,90 160,87 359,30 79,78 52,87 80,58 14 dynamika % średniej miesięcznej składki 2014 / ,22 105,30 105,11 100,00 105,22 102,69 101,92 15 zmiana średniej miesięcznej składki 2014 / ,66 14,68 8,22 0,00 4,16 1,42 1,55 16 prognozowana średnia miesięczna składka ,36 291,57 169,09 359,30 83,94 54,30 82,12 Prognoza przychodów ze składek progn_ z 8 DEPARTAMENT EKONOMICZNO-FINANSOWY NARODOWY FUNDUSZ ZDROWIA

21 PROGNOZA PRZYCHODÓW ZE SKŁADEK NA 2014 R. PROGNOZA PRZYCHODÓW ZE SKŁADEK NA LATA ZAŁĄCZNIK 3 LP TYTUŁ UBEZPIECZENIA ZDROWOTNEGO: Z POZOSTAŁYCH GRUP UBEZPIECZONYCH W ZUS ZUS EMERYTURĘ LUB RENTĘ ROLNICZĄ ROLNICY PROWADZĄCY DZIAŁY SPECJALNE PRODUKCJI ROLNEJ, O KTÓRYCH MOWA W ART. 66 UST. 1 PKT 1 LIT. b i PKT 34 USTAWY O ŚWIADCZENIACH OPIEKI ZDROWOTNEJ KRUS ZUS i KRUS bazowe przychody dynamika przychodów 2014 / zmiana wysokości przychodów 2014 / SKŁADKA NALEśNA BRUTTO RÓWNA PRZYPISOWI SKŁADKI prognozowane przychody bazowa średnia liczba tyt. ubezp. zdrow dynamika średniej liczby tyt. ubezp. zdrow / zmiana średniej liczby tyt. ubezp. zdrow / prognozowana średnia liczba tyt. ubezp. zdrow bazowa średnia mies. podst. wymiaru skł dynamika % podstawy wymiaru składki 2014 / zmiana podstawy wymiaru składki 2014 / prognozowana średnia mies. podst. wymiaru skł bazowa średnia miesięczna składka dynamika % średniej miesięcznej składki 2014 / zmiana średniej miesięcznej składki 2014 / prognozowana średnia miesięczna składka =suma(4:11) =suma(13:15) 17= , , , , , , ,43 102,30 105,65 101,98 105,68 100,00 100,87 105, , , , ,18 0, , , , , , , , , , ,00 100,24 97,66 100,00 97,69 100, , ,62 967, ,69 102,30 105,40 104,42 105,68 19,30 117,35 42,77 99,95 858, , , ,64 75,52 195,45 87,08 158,37 211,01 196,16 102,30 105,40 104,42 105,68 103,25 105,29 1,74 10,56 3,85 9,00 6,85 10,38 77,25 206,01 90,93 167,37 217,86 206,54 Prognoza przychodów ze składek progn_ z 8 DEPARTAMENT EKONOMICZNO-FINANSOWY NARODOWY FUNDUSZ ZDROWIA

22 PROGNOZA PRZYCHODÓW ZE SKŁADEK NA 2015 R. LP TYTUŁ UBEZPIECZENIA ZDROWOTNEGO: PROGNOZA PRZYCHODÓW ZE SKŁADEK NA LATA ZAŁĄCZNIK 4 PRACOWNICY W ROZUMIENIU USTAWY O SYSTEMIE UBEZPIECZEŃ SPOŁECZNYCH PROWADZĄCE DZIAŁALNOŚĆ POZAROLNICZĄ EMERYTURĘ LUB RENTĘ LUB UPOSAśENIE SŁUśBY MUNDUROWE WYKONUJĄCE UMOWY ZLECENIA, UMOWY AGENCYJNE BEZROBOTNE NIE ZASIŁKU GO ANI ŚWIADCZENIA GO ZASIŁEK PRZEDEMERYTALNY LUB ŚWIADCZENIE bazowe przychody , , , , , , ,09 2 dynamika przychodów 2015 / ,87 109,08 105,29 100,00 106,87 97,58 96,71 3 zmiana wysokości przychodów 2015 / , , ,00 0, , , ,98 4 SKŁADKA NALEśNA BRUTTO RÓWNA PRZYPISOWI SKŁADKI prognozowane przychody , , , , , , ,11 5 bazowa średnia liczba tyt. ubezp. zdrow dynamika średniej liczby tyt. ubezp. zdrow / ,00 103,00 100,21 100,00 101,00 95,39 95,38 7 zmiana średniej liczby tyt. ubezp. zdrow / prognozowana średnia liczba tyt. ubezp. zdrow bazowa średnia mies. podst. wymiaru skł , , , ,26 932,72 603,29 912,49 10 dynamika % podstawy wymiaru składki 2015 / ,81 105,90 105,07 100,00 105,81 102,30 101,39 11 zmiana podstawy wymiaru składki 2015 / ,76 191,14 95,25 0,00 54,19 13,88 12,68 12 prognozowana średnia mies. podst. wymiaru skł , , , ,26 986,91 617,17 925,17 13 bazowa średnia miesięczna składka ,36 291,57 169,09 359,30 83,94 54,30 82,12 14 dynamika % średniej miesięcznej składki 2015 / ,81 105,90 105,07 100,00 105,81 102,30 101,39 15 zmiana średniej miesięcznej składki 2015 / ,00 17,20 8,57 0,00 4,88 1,25 1,14 16 prognozowana średnia miesięczna składka ,36 308,78 177,66 359,30 88,82 55,55 83,27 Prognoza przychodów ze składek progn_ z 8 DEPARTAMENT EKONOMICZNO-FINANSOWY NARODOWY FUNDUSZ ZDROWIA

23 PROGNOZA PRZYCHODÓW ZE SKŁADEK NA 2015 R. PROGNOZA PRZYCHODÓW ZE SKŁADEK NA LATA ZAŁĄCZNIK 4 LP TYTUŁ UBEZPIECZENIA ZDROWOTNEGO: Z POZOSTAŁYCH GRUP UBEZPIECZONYCH W ZUS ZUS EMERYTURĘ LUB RENTĘ ROLNICZĄ ROLNICY PROWADZĄCY DZIAŁY SPECJALNE PRODUKCJI ROLNEJ Z POZOSTAŁYCH GRUP UBEZPIECZONYCH W KRUS KRUS ZUS i KRUS bazowe przychody dynamika przychodów 2015 / zmiana wysokości przychodów 2015 / SKŁADKA NALEśNA BRUTTO RÓWNA PRZYPISOWI SKŁADKI prognozowane przychody bazowa średnia liczba tyt. ubezp. zdrow dynamika średniej liczby tyt. ubezp. zdrow / zmiana średniej liczby tyt. ubezp. zdrow / prognozowana średnia liczba tyt. ubezp. zdrow bazowa średnia mies. podst. wymiaru skł dynamika % podstawy wymiaru składki 2015 / zmiana podstawy wymiaru składki 2015 / prognozowana średnia mies. podst. wymiaru skł bazowa średnia miesięczna składka dynamika % średniej miesięcznej składki 2015 / zmiana średniej miesięcznej składki 2015 / prognozowana średnia miesięczna składka =suma(4:11) =suma(13:15) 17= , , , , , , ,63 102,50 106,29 103,06 105,08 100,00 101,32 106, , , , ,00 0, , , , , , , , , , ,00 100,37 98,73 100,00 98,75 100, , , , ,64 102,50 105,90 104,39 105,08 21,46 135,05 44,36 94,47 879, , , ,11 77,25 206,01 90,93 167,37 217,86 206,54 102,50 105,90 104,39 105,08 102,60 105,74 1,93 12,15 3,99 8,50 5,67 11,86 79,18 218,16 94,93 175,87 223,53 218,40 Prognoza przychodów ze składek progn_ z 8 DEPARTAMENT EKONOMICZNO-FINANSOWY NARODOWY FUNDUSZ ZDROWIA