skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny FIZ-Q-E za 4 kwartał 2013 roku obejmujący okres od 2013-10-01 do 2013-12-31 podstawa prawna: 82 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. nr 33, poz. 259 z późn. zm.) Data przekazania: 2014-02-13 PKO GLOBALNEJ STRATEGII FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY PKO GLOBALNEJ STRATEGII FIZ (skrócona nazwa funduszu) 02-515 WARSZAWA (pełna nazwa funduszu) PKO TOWARZYSTWO FUNDUSZY INWESTYCYJNYCH S.A. (nazwa towarzystwa) (kod pocztowy) (miejscowość) PUŁAWSKA 15 (ulica) ( numer) (22) 358-56-00 (22) 358-56-01 poczta@pkotfi.pl (telefon) (fax) (e-mail) 1080015581 146799458 www.pkotfi.pl (NIP) (REGON) (WWW) KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Informacje o funduszu Konstrukcja funduszu: Subfundusz: Fundusz podstawowy: Fundusz powiązany: Typ funduszu: Fundusz sekurytyzacyjny: Fundusz portfelowy: Fundusz aktywów niepublicznych: Waluta sprawozdania finansowego: zł (nazwa funduszu podstawowego) Fundusze powiązane: (nazwy funduszy powiązanych) Fundusz z wydzielonymi subfunduszami: (nazwa funduszu) Plik GS-Wstęp do spr fin-31.12.13.pdf Opis Wstęp WYBRANE DANE FINANSOWE w zł w EUR IV kwartał 2013 I. Przychody z lokat 4 848 1 161 II. Koszty funduszu netto 6 897 1 652 III. Przychody z lokat netto -2 049-491 IV. Zrealizowane zyski (straty) ze zbycia lokat -9 533-2 284 V. Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny lokat -2 776-665 VI. Wynik z operacji -14 358-3 439 VII. Zobowiązania 2 784 671 VIII. Aktywa 1 000 873 241 337 1
IX. Aktywa netto 998 089 240 666 X. Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych 10 018 676 XI. aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 99,62 24,02 XII. Wynik z operacji na certyfikat inwestycyjny -1,43-0,34 Pozycje bilansu w EUR przeliczone są według średniego kursu NBP z dnia 31 grudnia 2013 roku. Pozycje rachunku wyników w EUR przeliczone są według średniej arytmetycznej średnich kursów NBP z dnia 31 października, 29 listopada oraz 31 grudnia 2013 roku. ZESTAWIENIE LOKAT 2013 roku 30 września 2013 r. SKŁADNIKI LOKAT w edług w yceny na w edług ceny dzień nabycia w bilansowy w Procentow y udział w aktywach w edług ceny nabycia w w edług w yceny na dzień bilansowy w Procentow y udział w aktywach 1. Akcje 4 025 4 017 0,40 2. Kw ity depozytow e 925 949 0,26 3. Instrumenty pochodne 87 0,01 1 4. Tytuły uczestnictw a emitow ane przez instytucje w spólnego inw estow ania mające siedzibę za granicą 9 827 9 937 0,99 2 626 2 546 0,70 Wartośc w edług ceny nabycia w w edług w yceny na dzień bilansowy w Procentow y udział w aktywach TABELE UZUPEŁNIAJĄCE AKCJE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta według według Procentowy udział ceny nabycia w wyceny na dzień w aktywach bilansowy w 1. TELEFONICA (CZ0009093209) Aktywny rynek - rynek regulowany Prague Stock Exchange 90 000 REPUBLIKA CZESKA 4 025 4 017 0,40 INSTRUMENTY POCHODNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Instrument bazowy Liczba według według ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w I. Wystandaryzowane instrumenty pochodne: 489 0 1. DAX FUTURE 21/03/14 (GXH4) Aktywny rynek - rynek regulowany EUREX Eurex NIEMCY Index DAX 30 0 2. EURO STOXX 50 FUTURE 21/03/14 (VGH4) Aktywny rynek - rynek regulowany EUREX Eurex NIEMCY Index EURO STOXX 50 120 0 3. EURO-BUND FUTURE 06/03/14 (RXH4) Aktywny rynek - rynek regulowany EUREX Eurex NIEMCY Index Euro Bund 55 0 4. S&P EMINI FUTURES 21/03/14 (ESH4) Aktywny rynek - rynek regulowany 5. US 10Y T NOTE 20/03/14 (TYH4) Aktywny rynek - rynek regulowany II. Niewystandaryzow ane instrumenty pochodne Chicago Mercantile Exchange CBT - Chicago Board of Trade 1. FX Swap CZK PLN 17/12/2013 03/01/2014 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Chicago Mercantile Exchange Chicago Board of Trade Bank Handlowy w POLSKA Warszawie S.A. STANY Index S&P 500 ZJEDNOCZONE 224 0 STANY Index 10-Year ZJEDNOCZONE US Treasury Note CZK (5.860.00) 60 0 3 87 1 2 2. FX Swap CZK PLN 18/12/2013 03/01/2014 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Bank Handlowy w POLSKA Warszawie S.A. CZK (20.565.00) 1-2 3. FX Swap EUR PLN 18/12/2013 03/01/2014 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Societe Generale S.A. POLSKA Oddział w Polsce EUR (2.475.00) 1 87 Liczba I, I.1, I.2, I.3, I.4, I.5 wyraża wartości ujemne (pozkrótkie). TYTUŁY UCZESTNICTWA EMITOWANE PRZEZ INSTYTUCJE WSPÓLNEGO INWESTOWANIA MAJĄCE SIEDZIBĘ ZA GRANICĄ Rodzaj rynku Nazwa rynku Nazwa emitenta Kraj siedziby emitenta Liczba według ceny nabycia w według wyceny na dzień bilansowy w Procentowy udział w aktywach ishares MSCI Emerging Mkt Index ETF - USD 1. (US4642872349) Aktywny rynek - rynek regulowany NYSE Arca ishares MSCI Emerging STANY MKT Index ZJEDNOCZONE (USA) 78 987 9 827 9 937 0,99 2
według ceny nabycia w według wyceny na dzień bilansow y w Procentowy udział w aktyw ach Procentowy udział w aktywach 0,01 0,01 3
NIERUCHOMOŚCI Rok oddania do użytku Data nabycia Numer księgi wieczystej Kraj położenia Adres Powierzchnia Obciążenia Służebności według ceny nabycia w TABELE DODATKOWE SKŁADNIKI LOKAT NABYTE OD PODMIOTÓW, O KTÓRYCH MOWA W ART. 107 USTAWY według wyceny na dzień bilansowy w Procentowy udział w aktywach 1. FX Swap CZK PLN 17/12/2013 03/01/2014 2 2. FX Swap CZK PLN 18/12/2013 03/01/2014 Rzeczywista wartość: FX Swap CZK PLN 18/12/2013 03/01/2014-2 BILANS 4 kwartał 3 kwartał kwartał rok 2013 roku 2013 roku roku I. Aktyw a 1 000 873 366 271 1. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 91 490 60 968 2. Należności 7 1 789 3. Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu 895 333 300 003 4. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: 13 954 3 495 - dłużne papiery wartościowe 0 0 5. Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: 89 1 - dłużne papiery wartościowe 0 0 6. Nieruchomości 0 0 7. Pozostałe aktywa 0 15 II. Zobow iązania 2 784 1 729 III. Aktywa netto (I-II) 998 089 364 542 IV. Kapitał funduszu 1 009 045 361 140 1. Kapitał wpłacony 1 010 192 361 140 2. Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) -1 147 0 V. Dochody zatrzymane -9 415 2 167 1. Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto -3 217-1 168 2. Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat -6 198 3 335 VI. Wzrost (spadek) w artości lokat w odniesieniu do ceny nabycia -1 541 1 235 VII. Kapitał funduszu i zakumulowany w ynik z operacji (IV+V+/-VI) 998 089 364 542 Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych 10 018 676 3 611 402 aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 99,62 100,94 Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 9 924 853 Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 99,62 Liczba certyfikatów inwestycyjnych w podziale na serie certyfikatów: aktywów netto na poszczególne serie certyfikatów inwestycyjnych: Wszystkie pozycje bilansu wyrażone są w tysiącach złotych poza liczbą i wartością certyfikatów inwestycyjnych wyrażoną w złotych. Narastaj ąco kwartały roku bieżącego kwartał: Okres roku Narastaj ąco kwartały roku kwartał: RACHUNEK WYNIKU Z OPERACJI od 2013-10-01 2 2013 4
według Procentowy udział wyceny na dzień w aktywach bilansowy w 5
RACHUNEK WYNIKU Z OPERACJI do 2013-12-31 2013-07-29 2013-12-31 I. Przychody z lokat 4 848 6 734 1. Dywidendy i inne udziały w zyskach 225 225 2. Przychody odsetkowe 4 595 6 259 3. Przychody związane z posiadaniem nieruchomości 0 0 4. Dodatnie saldo różnic kursowych 8 226 5. Pozostałe 20 24 II. Koszty funduszu 6 897 9 951 1. Wynagrodzenie dla towarzystwa 5 543 8 252 2. Wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 0 3. Opłaty dla depozytariusza 34 47 4. Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 6 9 5. Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 130 282 6. Usługi w zakresie rachunkowości 0 0 7. Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0 0 8. Usługi prawne 0 0 9. Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne 0 0 10. Koszty odsetkowe 0 0 11. Koszty związane z posiadaniem nieruchomości 0 0 12. Ujemne saldo różnic kursowych 1 093 1 234 13. Pozostałe 91 127 III. Koszty pokryw ane przez tow arzystw o 0 0 IV. Koszty funduszu netto (II-III) 6 897 9 951 V. Przychody z lokat netto (I-IV) -2 049-3 217 VI. Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) -12 309-7 739 1. Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat, w tym: -9 533-6 198 - z tytułu różnic kursowych -2 386-4 983 2. Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat, w tym: -2 776-1 541 - z tytułu różnic kursowych 946 892 VII. Wynik z operacji -14 358-10 956 Wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny -1,43-1,09 Rozwodniony wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny -1,43-1,09 Wszystkie pozycje rachunku wyników wyrażone są w tysiącach złotych poza wynikiem z operacji przypadającym na certyfikat inwestycyjny i rozwodnionym wynikiem z operacji przypadającym na certyfikat inwestycyjny wyrażonymi w złotych. Narastająco kw artały roku bieżącego kw artał: Okres roku Narastaj ąco kw artały roku kw artał: ZESTAWIENIE ZMIAN W AKTYWACH NETTO od 2013-10-01 2 2013 do 2013-12-31 2013-07-29 2013-12-31 I. Zmiana wartości aktywów netto 633 547 998 089 1. aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego 364 542 0 2. Wynik z operacji za okres sprawozdawczy (razem), w tym: -14 358-10 956 a) przychody z lokat netto -2 049-3 217 b) zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat -9 533-6 198 c) wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat -2 776-1 541 3. Zmiana w aktywach netto z tytułu wyniku z operacji -14 358-10 956 4. Dystrybucja dochodów (przychodów) funduszu (razem) 0 0 a) z przychodów z lokat netto 0 0 b) ze zrealizowanego zysku ze zbycia lokat 0 0 c) z przychodów ze zbycia lokat 0 0 5. Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem), w tym: 647 905 1 009 045 a) zmiana kapitału wpłaconego (powiększenie kapitału z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych) 649 052 1 010 192 b) zmiana kapitału wypłaconego (zmniejszenie kapitału z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych) -1 147-1 147 6. Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym 633 547 998 089 7. aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego 998 089 998 089 8. Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym 740 098 487 884 II. Zmiana liczby certyfikatów inwestycyjnych 6 407 274 10 018 676 1. Zmiana liczby certyfikatów inwestycyjnych w okresie sprawozdawczym: 6 407 274 10 018 676 a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 6 418 634 10 030 036 b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 11 360 11 360 c) saldo zmian 6 407 274 10 018 676 6
2. Liczba certyfikatów inwestycyjnych narastająco od początku działalności funduszu, w tym: 10 018 676 10 018 676 a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 10 030 036 10 030 036 b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 11 360 11 360 c) saldo zmian 10 018 676 10 018 676 3. Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 9 924 853 9 924 853 III. Zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny -1,32-0,38 1. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec okresu sprawozdawczego 100,94 10 2. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego 3. procentowa zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 4. minimalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 99,62 99,62-5,19-0,89 99,65 99,65 - data wyceny 2013-12-30 2013-12-30 5. maksymalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 101,12 101,12 - data wyceny 2013-10-07 2013-10-07 6. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny według ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym 99,65 99,65 - data wyceny 2013-12-30 2013-12-30 7. Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 99,62 99,62 IV. Procentowy udział kosztów funduszu w średniej wartości aktywów netto, w tym: 3,70 4,80 1. procentowy udział wynagrodzenia dla towarzystwa 2,97 3,98 2. procentowy udział wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 3. procentowy udział opłat dla depozytariusza 4. procentowy udział opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 5. procentowy udział opłat za usługi w zakresie rachunkowości 6. procentowy udział opłat za usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu Wszystkie pozycje zestawienia wyrażone są w tysiącach złotych z wyjątkiem wielkości procentowych i wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny. W poz III. 1 wykazano wartość emisyjną certyfikatów inwestycyjnych (dla okresu 29.07-31.12.2013). Narastająco kw artały roku bieżącego kw artał: Okres roku Narastaj ąco kwartały roku kwartał: RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH od 2013-10-01 2 2013 do 2013-12-31 2013-07-29 2013-12-31 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej -620 480-917 763 I. Wpływy 8 167 200 11 109 191 1. Z tytułu posiadanych lokat 26 758 39 123 2. Z tytułu zbycia składników lokat 8 140 442 11 070 068 3. Pozostałe 0 0 II. Wydatki 8 787 680 12 026 954 1. Z tytułu posiadanych lokat 38 994 47 548 2. Z tytułu nabycia składników lokat 8 743 930 11 973 450 3. Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla towarzystwa 4 683 5 693 4. Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 0 5. Z tytułu opłat dla depozytariusza 26 33 6. Z tytułu opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 5 6 7. Z tytułu opłat za zezwolenia oraz opłat rejestracyjnych 1 167 8. Z tytułu usług w zakresie rachunkowości 0 0 9. Z tytułu usług w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0 0 10. Z tytułu usług prawnych 0 0 11. Z tytułu posiadania nieruchomości 0 0 12. Pozostałe 41 57 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej 648 815 1 010 437 I. Wpływy 654 857 1 016 479 1. Z tytułu wydania certyfikatów inwestycyjnych 653 948 1 015 088 2. Z tytułu zaciągniętych kredytów 0 0 3. Z tytułu zaciągniętych pożyczek 0 0 7
4. Z tytułu spłaty udzielonych pożyczek 0 0 5. Odsetki 909 1 391 6. Pozostałe 0 0 II. Wydatki 6 042 6 042 1. Z tytułu wykupienia certyfikatów inwestycyjnych 1 147 1 147 2. Z tytułu spłat zaciągniętych kredytów 0 0 3. Z tytułu spłat zaciągniętych pożyczek 0 0 4. Z tytułu wyemitowanych obligacji 0 0 5. Z tytułu wypłaty przychodów 0 0 6. Z tytułu udzielonych pożyczek 0 0 7. Odsetki 0 0 8. Pozostałe 4 895 4 895 C. Skutki zmian kursów w ymiany środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych 2 187-1 184 D. Zmiana stanu środków pieniężnych netto (A+/-B) 28 335 92 674 E. Środki pieniężne i ekw iw alenty środków pieniężnych na początek okresu sprawozdawczego 60 968 0 F. Środki pieniężne i ekw iw alenty środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego (E+/-D) 91 490 91 490 Wszystkie dane wyrażone są w tysiącach złotych. NOTY NOTA-1 POLITYKA RACHUNKOWOŚCI Plik w załączeniu. Plik GS-Nota objaśniająca-31.12.13.pdf Opis Polityka rachunkowości. NOTA-2 NALEŻNOŚCI FUNDUSZU 4 kwartał 2013 roku 1. Z tytułu zbytych lokat 0 2. Z tytułu instrumentów pochodnych 0 3. Z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0 4. Z tytułu dywidendy 0 5. Z tytułu odsetek 7 6. Z tytułu posiadanych nieruchomości, w tym czynszów 0 7. Z tytułu udzielonych pożyczek 0 8. Pozostałe 0 Dane wyrażone są w tysiącach złotych. 8
NOTA-3 ZOBOWIĄZANIA FUNDUSZU 4 kwartał 2013 roku 1. Z tytułu nabytych aktywów 0 2. Z tytułu transakcji przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu 0 3. Z tytułu instrumentów pochodnych 2 4. Z tytułu wpłat na certyfikaty inwestycyjne 0 5. Z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 0 6. Z tytułu wypłaty dochodów funduszu 0 7. Z tytułu wypłaty przychodów funduszu 0 8. Z tytułu wyemitowanych obligacji 0 9. Z tytułu krótkoterminowych pożyczek i kredytów 0 10. Z tytułu długoterminowych pożyczek i kredytów 0 11. Z tytułu gwarancji lub poręczeń 0 12. Z tytułu rezerw 43 13. Pozostałe zobowiązania 2 739 a) Zobowiązania wobec TFI 2 559 b) Zobowiązania wobec kontrahentów 125 Dane wyrażone są w tysiącach złotych. INFORMACJA DODATKOWA Plik w załączeniu. Plik GS-Informacja dodatkowa-31.12.13.pdf Opis Informacja dodatkowa. PODPISY PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH FUNDUSZ Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2014-02-13 Małgorzata Serafin Główny Księgowy Funduszy 9