Raport kwartalny FIZ-Q-E

Transkrypt

1 skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny FIZ-Q-E za 2 kwartał 2014 roku obejmujący okres od do podstawa prawna: 82 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. nr 33, poz. 259 z późn. zm.) Data przekazania: PKO GLOBALNEJ STRATEGII FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY PKO GLOBALNEJ STRATEGII FIZ (skrócona nazwa funduszu) WARSZAWA (pełna nazwa funduszu) PKO TOWARZYSTWO FUNDUSZY INWESTYCYJNYCH S.A. (nazwa towarzystwa) (kod pocztowy) (miejscowość) PUŁAWSKA 15 (ulica) ( numer) (22) (22) poczta@pkotfi.pl (telefon) (fax) ( ) (NIP) (REGON) (WWW) KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Informacje o funduszu Konstrukcja funduszu: Subfundusz: Fundusz podstawowy: Fundusz powiązany: Typ funduszu: Fundusz sekurytyzacyjny: Fundusz portfelowy: Fundusz aktywów niepublicznych: Waluta sprawozdania finansowego: zł (nazwa funduszu podstawowego) Fundusze powiązane: (nazwy funduszy powiązanych) Fundusz z wydzielonymi subfunduszami: (nazwa funduszu) Plik GS-Wstęp do spr fin pdf Opis Wstęp WYBRANE DANE FINANSOWE w zł w EUR II kwartał 2014 I. Przychody z lokat II. Koszty funduszu netto III. Przychody z lokat netto IV. Zrealizowane zyski (straty) ze zbycia lokat V. Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny lokat VI. Wynik z operacji VII. Zobowiązania VIII. Aktywa

2 IX. Aktywa netto X. Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych XI. aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 97,58 23,45 XII. Wynik z operacji na certyfikat inwestycyjny -2,26-0,54 Pozycje bilansu w EUR przeliczone są według średniego kursu NBP z dnia 30 czerwca 2014 roku. Pozycje rachunku wyników w EUR przeliczone są według średniej arytmetycznej średnich kursów NBP z dnia 30 kwietnia, 30 maja oraz 30 czerwca 2014 roku. ZESTAWIENIE LOKAT SKŁADNIKI LOKAT w edług ceny nabycia w 2 kw artał 2014 roku Na dzień 31 marca 2014 r. w edług w yceny na dzień bilansowy w Procentow y udział w aktywach w edług ceny nabycia w w edług w yceny na dzień bilansowy w Procentow y udział w aktywach Wartośc w edług ceny nabycia w na dzień 31 grudnia 2013 roku w edług w yceny na dzień bilansowy w Procentow y udział w aktywach 1. Akcje , , ,40 2. Dłużne papiery w artościow e , ,77 3. Instrumenty pochodne , , ,01 4. Tytuły uczestnictw a emitow ane przez instytucje w spólnego inw estow ania mające siedzibę za granicą , ,99 TABELE UZUPEŁNIAJĄCE AKCJE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta według według Procentowy udział ceny nabycia w wyceny na dzień w aktywach bilansowy w 1. ADIDAS AG (DE000A1EWWW0) Aktywny rynek - rynek regulowany Deutsche Boerse (Xetra) NIEMCY ,61 2. AXA (FR ) Aktywny rynek - rynek regulowany NYSE - EN Paris FRANCJA ,62 DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki onia nominalna Liczba 1. O terminie w ykupu do 1 roku: a) Obligacje WZ0115 (PL ) Inny aktywny rynek TBS Poland Skarb Państwa POLSKA zmienne 2,72% INSTRUMENTY POCHODNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Instrument bazowy Liczba według według ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w I. Wystandaryzowane instrumenty pochodne: MO EURO EURIBOR 14/12/15 Aktywny rynek - rynek regulowany 2. 3MO EURO EURIBOR 15/12/14 Aktywny rynek - rynek regulowany 3. AUD/USD CURR FUTURE 15/09/14 (ADU4) Aktywny rynek - rynek regulowany NYSE LIFFE London NYSE LIFFE London LIF-NYSE LIFFE - London LIF-NYSE LIFFE - London Wskaźnik 3M EURIBOR Wskaźnik 3M EURIBOR STANY Waluta dolar ZJEDNOCZONE australijski (CME) BIST 30 FUTURES 29/08/14 (A5Q4) Aktywny rynek - rynek regulowany Borsa Istanbul Borsa Istanbul TURCJA Index BIST CORN FUTURE 12/12/14 (C Z4) Aktywny rynek - rynek regulowany Board of Trade Board of Trade STANY Towar Corn ZJEDNOCZONE DAX FUTURE 19/09/14 (GXU4) Aktywny rynek - rynek regulowany EUREX Eurex NIEMCY Index DAX 0 7. EURO FX CURR FUTURES 15/09/14 (ECU4) Aktywny rynek - rynek regulowany 8. EURO STOXX 50 FUTURE 19/09/14 (VGU4) Aktywny rynek - rynek regulowany EUREX Eurex NIEMCY 9. EURO-BTP FUTURE 08/09/14 (IKU4) Aktywny rynek - rynek regulowany EUREX Eurex NIEMCY 10. GOLD 100 OZ FUTURE 27/08/14 (GCQ4) Aktywny rynek - rynek regulowany Comex 11. JPY/USD CORR FUTURE 15/09/14 Aktywny rynek - rynek regulowany STANY Waluta euro 0 ZJEDNOCZONE (CME) CMX - Commodity Index EURO STOXX 50 Obligacja ITALIAN GOVERMENT BOND FUTURES STANY Towar GOLD 100 ZJEDNOCZONE OZ 70 0 STANY Waluta yen ZJEDNOCZONE (CME) 0 0 2

3 według ceny nabycia w według wyceny na dzień bilansow y w Procentowy udział w aktyw ach według według Procentowy udział ceny nabycia w wyceny na dzień w aktywach bilansowy w , , ,58 Procentowy udział w aktywach 3

4 12. NASDAQ 100 EMINI FUTURES 19/09/14 (NQU4) Aktywny rynek - rynek regulowany 13. NZD/USD New Zealand $ Future 15/09/14 (NVU4) Aktywny rynek - rynek regulowany 14. S&P EMINI FUTURES 19/09/14 (ESU4) Aktywny rynek - rynek regulowany II. Niewystandaryzow ane instrumenty pochodne STANY Index NASDAQ ZJEDNOCZONE Index (CME) STANY Waluta dolar ZJEDNOCZONE nowozelandzki (CME) 1. FX Swap EUR PLN 25/06/ /07/2014 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy PKO BP SA POLSKA STANY Index S&P ZJEDNOCZONE (CME) EUR ( ) FX Swap GBP PLN 25/06/ /07/2014 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Pekao S.A. POLSKA GBP (610.00) FX Swap TRY PLN 25/06/ /07/2014 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Pekao S.A. POLSKA 4. CFD L'OREAL EUR 08/05/2015 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy 5. IRS HUF 09/05/2016 (SW N002) Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy 6. IRS HUF 17/05/2016 (SW N001) Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy JP Morgan Securities plc JP Morgan Securities plc JP Morgan Securities plc 7. IRS PLN 06/06/2016 (SW N001) Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy PKO BP SA POLSKA 8. IRS PLN 09/06/2016 (SW N001) Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy PKO BP SA POLSKA 9. IRS PLN 18/03/2016 (SW N001) Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy PKO BP SA POLSKA 10. IRS PLN 21/03/2016 (SW N001) Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy 11. CFD LINCOLN USD 15/05/2015 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy JP Morgan Securities plc JP Morgan Securities plc TRY ( ) akcje L'OREAL FR (11.68) BUBOR6M ( ,0 0) BUBOR6M ( ,0 0) WIBOR6M ( ) WIBOR6M ( ) WIBOR6M ( ) WIBOR6M ( ) akcje Lincoln National Corp US (45.771,00) rzeczywista liczba: I MO EURO EURIBOR 14/12/ BIST 30 FUTURES 29/08/14 (A5Q4) DAX FUTURE 19/09/14 (GXU4) -80 EURO FX CURR FUTURES 15/09/14 (ECU4) -90 EURO STOXX 50 FUTURE 19/09/14 (VGU4) -985 EURO-BTP FUTURE 08/09/14 (IKU4) -150 NASDAQ 100 EMINI FUTURES 19/09/14 (NQU4) -295 NZD/USD New Zealand $ Future 15/09/14 (NVU4) -92 S&P EMINI FUTURES 19/09/14 (ESU4) -900 TYTUŁY UCZESTNICTWA EMITOWANE PRZEZ INSTYTUCJE WSPÓLNEGO INWESTOWANIA MAJĄCE SIEDZIBĘ ZA GRANICĄ ipath S&P 500 VIX Short-Term Futures ETN - 1. USD (US06742E7114) Rodzaj rynku Aktywny rynek - rynek regulowany Nazwa rynku NYSE Arca Nazwa emitenta Barclays Capital Inc Kraj siedziby emitenta STANY ZJEDNOCZONE Liczba według ceny nabycia w według wyceny na dzień bilansowy w Procentowy udział w aktywach ,51 NIERUCHOMOŚCI Rok oddania do użytku Data nabycia Numer księgi wieczystej Kraj położenia Adres Powierzchnia Obciążenia Służebności według ceny nabycia w TABELE DODATKOWE SKŁADNIKI LOKAT NABYTE OD PODMIOTÓW, O KTÓRYCH MOWA W ART. 107 USTAWY według wyceny na dzień bilansowy w Procentowy udział w aktywach 1. FX Swap EUR PLN 25/06/ /07/ IRS PLN 06/06/2016 (SW N001) 3. IRS PLN 09/06/2016 (SW N001) 4. IRS PLN 18/03/2016 (SW N001) Rzeczywista wartość : 4

5 -0,30 0,01-0,06-0,04-0,04-0,02-0,07-0,07-0,01 według Procentowy udział wyceny na dzień w aktywach bilansowy w 5

6 FX Swap EUR PLN 25/06/ /07/ IRS PLN 06/06/2016 (SW N001) ,04 IRS PLN 09/06/2016 (SW N001) ,02 IRS PLN 18/03/2016 (SW N001) ,07 BILANS 2 kwartał 1 kwartał kwartał 2013 rok 2014 roku 2013 roku roku I. Aktyw a Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Należności Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: dłużne papiery wartościowe Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: dłużne papiery wartościowe Nieruchomości Pozostałe aktywa II. Zobow iązania III. Aktywa netto (I-II) IV. Kapitał funduszu Kapitał wpłacony Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) V. Dochody zatrzymane Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat VI. Wzrost (spadek) w artości lokat w odniesieniu do ceny nabycia VII. Kapitał funduszu i zakumulowany w ynik z operacji (IV+V+/-VI) Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 97,58 99,84 99,62 Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 97,58 Liczba certyfikatów inwestycyjnych w podziale na serie certyfikatów: aktywów netto na poszczególne serie certyfikatów inwestycyjnych: Wszystkie pozycje bilansu wyrażone są w tysiącach złotych poza liczbą i wartością certyfikatów inwestycyjnych wyrażoną w złotych. Narastaj ąco kwartały roku bieżącego kwartał: Okres roku Narastaj ąco kwartały roku kwartał: RACHUNEK WYNIKU Z OPERACJI od do I. Przychody z lokat Dywidendy i inne udziały w zyskach Przychody odsetkowe Przychody związane z posiadaniem nieruchomości Dodatnie saldo różnic kursowych Pozostałe II. Koszty funduszu Wynagrodzenie dla towarzystwa Wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję Opłaty dla depozytariusza Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne Usługi w zakresie rachunkowości Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu Usługi prawne 0 0 6

7 9. Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne Koszty odsetkowe Koszty związane z posiadaniem nieruchomości Ujemne saldo różnic kursowych Pozostałe III. Koszty pokryw ane przez tow arzystw o 0 0 IV. Koszty funduszu netto (II-III) V. Przychody z lokat netto (I-IV) VI. Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat, w tym: z tytułu różnic kursowych Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat, w tym: z tytułu różnic kursowych VII. Wynik z operacji Wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny -2,26-2,03 Rozwodniony wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny -2,26-2,03 Wszystkie pozycje rachunku wyników wyrażone są w tysiącach złotych poza wynikiem z operacji przypadającym na certyfikat inwestycyjny i rozwodnionym wynikiem z operacji przypadającym na certyfikat inwestycyjny wyrażonymi w złotych. Narastająco kw artały roku bieżącego kw artał: Okres roku Narastaj ąco kw artały roku kw artał: ZESTAWIENIE ZMIAN W AKTYWACH NETTO od do I. Zmiana wartości aktywów netto aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego Wynik z operacji za okres sprawozdawczy (razem), w tym: a) przychody z lokat netto b) zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat c) wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat Zmiana w aktywach netto z tytułu wyniku z operacji Dystrybucja dochodów (przychodów) funduszu (razem) a) z przychodów z lokat netto b) ze zrealizowanego zysku ze zbycia lokat c) z przychodów ze zbycia lokat Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem), w tym: a) zmiana kapitału wpłaconego (powiększenie kapitału z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych) b) zmiana kapitału wypłaconego (zmniejszenie kapitału z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych) Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym II. Zmiana liczby certyfikatów inwestycyjnych Zmiana liczby certyfikatów inwestycyjnych w okresie sprawozdawczym: a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych c) saldo zmian Liczba certyfikatów inwestycyjnych narastająco od początku działalności funduszu, w tym: a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych c) saldo zmian Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych III. Zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny -2,26-2,04-0,38 1. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec okresu sprawozdawczego 99,84 99,62 2. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego 3. zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 4. minimalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 97,58 97,58 99,62-9,08-4,13-0,89 97,58 97,58 99,65 - data wyceny maksymalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 97,58 99,84 101,12 - data wyceny

8 6. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny według ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym 97,58 97,58 99,65 - data wyceny Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 97,58 97,58 99,62 IV. Procentowy udział kosztów funduszu w średniej wartości aktywów netto, w tym: 3,10 3,01 3,97 1. procentowy udział wynagrodzenia dla towarzystwa 2,92 2,95 3,29 2. procentowy udział wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 3. procentowy udział opłat dla depozytariusza 4. procentowy udział opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0,01 5. procentowy udział opłat za usługi w zakresie rachunkowości 6. procentowy udział opłat za usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu Wszystkie pozycje zestawienia wyrażone są w tysiącach złotych z wyjątkiem wielkości procentowych i wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny. Dane w poz. II oraz II.1 dla danych dot roku wyrażają wartości ujemne. Narastająco kw artały roku bieżącego kw artał: Okres roku Narastaj ąco kwartały roku kwartał: RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH od do A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Wpływy Z tytułu posiadanych lokat Z tytułu zbycia składników lokat Pozostałe 0 0 II. Wydatki Z tytułu posiadanych lokat Z tytułu nabycia składników lokat Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla towarzystwa Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję Z tytułu opłat dla depozytariusza Z tytułu opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu Z tytułu opłat za zezwolenia oraz opłat rejestracyjnych Z tytułu usług w zakresie rachunkowości Z tytułu usług w zakresie zarządzania aktywami funduszu Z tytułu usług prawnych Z tytułu posiadania nieruchomości Pozostałe B. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Z tytułu wydania certyfikatów inwestycyjnych Z tytułu zaciągniętych kredytów Z tytułu zaciągniętych pożyczek Z tytułu spłaty udzielonych pożyczek Odsetki Pozostałe 0 0 II. Wydatki Z tytułu wykupienia certyfikatów inwestycyjnych Z tytułu spłat zaciągniętych kredytów Z tytułu spłat zaciągniętych pożyczek Z tytułu wyemitowanych obligacji Z tytułu wypłaty przychodów Z tytułu udzielonych pożyczek Odsetki Pozostałe 0 0 C. Skutki zmian kursów w ymiany środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych

9 D. Zmiana stanu środków pieniężnych netto (A+/-B) E. Środki pieniężne i ekw iw alenty środków pieniężnych na początek okresu sprawozdawczego F. Środki pieniężne i ekw iw alenty środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego (E+/-D) Wszystkie dane wyrażone są w tysiącach złotych. NOTY NOTA-1 POLITYKA RACHUNKOWOŚCI Plik w załączeniu. Plik GS-Nota objaśniająca pdf Opis Polityka rachunkowości. NOTA-2 NALEŻNOŚCI FUNDUSZU 2 kwartał 2014 roku 1. Z tytułu zbytych lokat Z tytułu instrumentów pochodnych 0 3. Z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0 4. Z tytułu dywidendy 0 5. Z tytułu odsetek Z tytułu posiadanych nieruchomości, w tym czynszów 0 7. Z tytułu udzielonych pożyczek 0 8. Pozostałe 0 Dane wyrażone są w tysiącach złotych. NOTA-3 ZOBOWIĄZANIA FUNDUSZU 2 kwartał 2014 roku 1. Z tytułu nabytych aktywów 0 2. Z tytułu transakcji przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu 0 3. Z tytułu instrumentów pochodnych

10 4. Z tytułu wpłat na certyfikaty inwestycyjne 0 5. Z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 0 6. Z tytułu wypłaty dochodów funduszu 0 7. Z tytułu wypłaty przychodów funduszu 0 8. Z tytułu wyemitowanych obligacji 0 9. Z tytułu krótkoterminowych pożyczek i kredytów Z tytułu długoterminowych pożyczek i kredytów Z tytułu gwarancji lub poręczeń Z tytułu rezerw Pozostałe zobowiązania a) Zobowiązania wobec TFI b) Zobowiązania wobec kontrahentów 3 Dane wyrażone są w tysiącach złotych. INFORMACJA DODATKOWA Plik w załączeniu. Plik GS-Informacja dodatkowa pdf Opis Informacja dodatkowa. PODPISY PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH FUNDUSZ Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Małgorzata Serafin Główny Księgowy Funduszy 10