Raport kwartalny za III kwartał 2017 roku Grupy Kapitałowej Dekpol

Transkrypt

1 Raport kwartalny za III kwartał 2017 roku Grupy Kapitałowej Dekpol Pinczyn, 20 listopada 2017 r.

2 Spis treści 1 Skrócone Śródroczne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Wybrane Skonsolidowane Dane Finansowe Skrócone Śródroczne Skonsolidowane Sprawozdanie z Całkowitych Dochodów Skrócone Śródroczne Skonsolidowane Sprawozdanie z Sytuacji Finansowej Skrócone Śródroczne Skonsolidowane Sprawozdanie z Przepływów Pieniężnych Skrócone Śródroczne Sprawozdanie ze zmian w Skonsolidowanym Kapitale Własnym Informacja Dodatkowa do Skróconego Śródrocznego Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe Wybrane Jednostkowe Dane Finansowe Skrócone Śródroczne Sprawozdanie z Całkowitych Dochodów Skrócone Śródroczne Sprawozdanie z Sytuacji Finansowej Skrócone Śródroczne Sprawozdanie z Przepływów Pieniężnych Skrócone Śródroczne Sprawozdanie ze zmian w Kapitale Własnym Informacja Dodatkowa do Skróconego Śródrocznego Jednostkowego Sprawozdania Finansowego Pozostałe informacje do rozszerzonego skonsolidowanego raportu za III kwartał 2017 r. Grupy Kapitałowej DEKPOL Informacje o Grupie Kapitałowej DEKPOL Struktura Grupy Kapitałowej DEKPOL Przedmiot działalności Grupy Kapitałowej DEKPOL Informacje o jednostce dominującej DEKPOL S.A Władze Spółki Struktura kapitału zakładowego Struktura akcjonariatu Spółki Stan posiadania akcji przez osoby zarządzające i nadzorujące Informacje o działalności Grupy Kapitałowej DEKPOL Zwięzły opis istotnych dokonań i niepowodzeń Grupy Kapitałowej DEKPOL Czynniki i zdarzenia, w tym o nietypowym charakterze, mające istotny wpływ na skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Zdarzenia po dniu bilansowym Transakcje z podmiotami powiązanymi Udzielone oraz otrzymane poręczenia i gwarancje Stanowisko Zarządu odnośnie do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników Czynniki, które będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej Inne informacje istotne dla oceny sytuacji Grupy Kapitałowej DEKPOL Dane kontaktowe... 46

3 1 Skrócone Śródroczne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe 1.1 Wybrane Skonsolidowane Dane Finansowe Wybrane dane finansowe - skonsolidowane sprawozdanie finansowe tys. PLN tys. PLN tys. EUR tys. EUR I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 2,93 1,76 0,69 0,40 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VII. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (6 454) (26 953) (1 516) (6 169) VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (30 741) (7 222) IX. Przepływy pieniężne netto, razem (33 145) (7 264) (7 787) (1 663) X. Aktywa razem XI. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XII. Zobowiązania długoterminowe XIII. Zobowiązania krótkoterminowe XIV. Kapitał własny XV. Kapitał zakładowy XVI. Liczba akcji na koniec okresu XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) Wybrane pozycje śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej zaprezentowane w walucie EUR zostały przeliczone według, ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski, średniego kursu EUR z dnia 30 września 2017 roku (4,3091 PLN/EUR) oraz z dnia 31 grudnia 2016 roku (4,4240 PLN/EUR). Wybrane pozycje śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów oraz śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczono na EUR według ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów dla EUR, obowiązujących na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca w okresie 9 miesięcy zakończonych 30 września 2017 roku i 9 miesięcy zakończonych 30 września 2016 roku (odpowiednio 4,2566 PLN/EUR i 4,3688 PLN/EUR). 3

4 1.2 Skrócone Śródroczne Skonsolidowane Sprawozdanie z Całkowitych Dochodów Opis Nota Przychody ze sprzedaży Koszt własny sprzedaży Zysk (strata) brutto ze sprzedaży Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Zysk (strata) ze sprzedaży jednostek zależnych (+/-) Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Zysk (strata) z działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Zysk (strata) przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk (strata) z działalności kontynuowanej Zysk (strata) z działalności zaniechanej Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom niekontrolującym Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Opis Zysk (strata) netto Inne całkowite dochody netto Całkowite dochody przypadające akcjonariuszom niekontrolującym Całkowite dochody przypadające akcjonariuszom jednostki dominującej

5 1.3 Skrócone Śródroczne Skonsolidowane Sprawozdanie z Sytuacji Finansowej Opis Nota Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Wartości niematerialne Wartość firmy 0 0 Nieruchomości inwestycyjne Akcje i udziały 0 0 Należności Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe Długoterminowe rozliczenia 0 0 międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Aktywa obrotowe Zapasy Należności z tytułu umów o usługę budowlaną Należności handlowe oraz pozostałe należności Pozostałe krótkoterminowe aktywa 0 0 finansowe Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Aktywa zaklasyfikowane jako 0 0 przeznaczone do sprzedaży Aktywa razem Opis Nota Kapitał własny Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Kapitał podstawowy Akcje własne (-) 0 0 Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej Pozostałe kapitały Zyski zatrzymane: Udziały niedające kontroli 0 0 Zobowiązania Zobowiązania długoterminowe Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

6 Zobowiązania i rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych Pozostałe rezerwy długoterminowe 0 0 Kredyty, pożyczki i instrumenty dłużne długoterminowe Pozostałe zobowiązania finansowe długoterminowe Pozostałe zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania i rezerwy z tytułu 5 5 świadczeń pracowniczych Pozostałe rezerwy krótkoterminowe Kredyty, pożyczki i instrumenty dłużne krótkoterminowe Pozostałe zobowiązania finansowe krótkoterminowe Zobowiązania z tytułu umów o usługę 0 0 budowlaną Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania Przychody przyszłych okresów Zobowiązania związane z aktywami 0 0 przeznaczonymi do sprzedaży Pasywa razem Skrócone Śródroczne Skonsolidowane Sprawozdanie z Przepływów Pieniężnych Opis Zysk (strata) przed opodatkowaniem Korekty: Amortyzacja Zmiana wartości godziwej nieruchomości inwestycyjnych Zysk (strata) ze sprzedaży niefinansowych aktywów trwałych Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 0 0 Odsetki i udziały w zyskach Inne korekty 0 0 Zmiana kapitału obrotowego Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań Zmiana stanu rezerw i rozliczeń międzyokresowych

7 Inne korekty 0 0 Podatek dochodowy od zysku przed opodatkowaniem Zapłacony podatek dochodowy Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej Wydatki na nabycie wartości niematerialnych Wpływy ze sprzedaży wartości niematerialnych 0 0 Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych Wydatki na nabycie nieruchomości inwestycyjnych Wpływy ze sprzedaży nieruchomości inwestycyjnych 0 0 Otrzymane spłaty pożyczek udzielonych 0 0 Pożyczki udzielone 0 0 Wydatki na nabycie pozostałych aktywów finansowych Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Wpływy netto z tytułu emisji akcji 0 5 Nabycie akcji własnych 0 0 Wpływy z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych Wykup dłużnych papierów wartościowych Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek Spłaty kredytów i pożyczek Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego Odsetki zapłacone Dywidendy wypłacone 0 0 Wpływy z otrzymanych dotacji 0 0 Inne wpływy (wydatki) z działalności finansowej 0 0 Środki pieniężne netto z działalności finansowej Zmiana netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów bez różnic kursowych Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów z tytułu różnic kursowych Zmiana netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu w tym o ograniczonej możliwości dysponowania

8 1.5 Skrócone Śródroczne Sprawozdanie ze zmian w Skonsolidowanym Kapitale Własnym Dane za okres Opis Kapitał podstawowy Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego Pozostałe kapitały Nie podzielone zyski zatrzymane Saldo na początek okresu Korekty błędów lat poprzednich Saldo na początek okresu po zmianach Emisja akcji Dywidendy Przekazanie wyniku finansowego na kapitał Razem transakcje z właścicielami Inne całkowite dochody netto Zysk (strata) netto Całkowite dochody Saldo na koniec okresu Razem

9 Dane za okres Opis Raport kwartalny za III kwartał 2017 r. Grupy Kapitałowej DEKPOL Kapitał podstawowy Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego Pozostałe kapitały Nie podzielone zyski zatrzymane Saldo na początek okresu Korekty błędów lat poprzednich Saldo na początek okresu po zmianach Emisja akcji Dywidendy Przekazanie wyniku finansowego na kapitał Razem transakcje z właścicielami Inne całkowite dochody netto Zysk (strata) netto Całkowite dochody Saldo na koniec okresu Razem 9

10 1.6 Informacja Dodatkowa do Skróconego Śródrocznego Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Zasady sporządzania śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Dekpol za okres 3 i 9 miesięcy zakończony 30 września 2017 roku zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości i Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej (zwanymi dalej MSSF). Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Dekpol za okres 3 i 9 miesięcy zakończony 30 września 2017 roku zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości. Sprawozdanie przedstawia sytuację finansową Grupy Kapitałowej Dekpol na dzień 30 września 2017 roku i 31 grudnia 2016 roku, wyniki osiągnięte z działalności Spółki oraz przepływy pieniężne za okres 3 i 9 miesięcy zakończony 30 września 2017 roku i 30 września 2016 roku. W śródrocznym skróconym sprawozdaniu finansowym za okres 3 i 9 miesięcy zakończony 30 września 2017 roku przestrzegano tych samych zasad (polityki) rachunkowości i metod obliczeniowych co w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym za 2016 rok. W okresie sprawozdawczym nie nastąpiły zmiany w stosowanych zasadach (politykach) rachunkowości. W okresie sprawozdawczym nie nastąpiły istotne zmiany wielkości szacunkowych ani zmiany zasad ustalania wartości aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego. Konsolidacje przygotowano metodą pełną i objęto nią wszystkie jednostki wchodzące w skład Grupy Kapitałowej. Walutą funkcjonalną Grupy Kapitałowej Dekpol i walutą prezentacji śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego jest złoty polski (PLN) Sezonowość i cykliczność działalności Działalność Spółki charakteryzuje się sezonowością typową dla branży budowlanej - wzrostem popytu na usługi budowlane w okresie od wiosny do jesieni. Najwyższe przychody ze sprzedaży są realizowane w III i IV kwartale roku co przede wszystkim wynika z warunków atmosferycznych oraz rozliczania kontraktów z końcem roku kalendarzowego. Z kolei najniższe przychody są realizowane w I kwartale roku. Anomalia pogodowe mogą mieć niekorzystny wpływ na termin realizacji projektów, których przedłużenie może spowodować wzrost kosztów projektów i roszczenia klientów z tytułu niedotrzymania warunków umownych. Szczególnie niekorzystne warunki pogodowe zimą mogą powodować spadek sprzedaży, który negatywnie odbija się na wynikach Emitenta.

11 Emitent stara się planować harmonogramy realizacji tak, aby w okresach zimowych zapewnić sobie prace wykończeniowe wewnątrz budynków oraz wykonywać zadania możliwe do realizacji w ujemnych temperaturach. Ponadto Emitent pozyskuje również roboty związane w wykonywaniem sieci zewnętrznych kanalizacji deszczowych, sanitarnych z rur PVC i wodociągów z rur PE, których realizacja przewidziana jest na okres niskiego sezonu, a obniżone temperatury nie mają większego wpływu na jakość świadczonych usług. Okres zimowy wykorzystywany jest także na prace związane z pozyskiwaniem zleceń oraz planowanie przyszłych prac. Pomimo tego należy mieć na względzie zróżnicowanie wyników finansowych w poszczególnych kwartałach roku. Produkcja budowlana jest także wrażliwa na zmiany koniunktury gospodarczej. W okresach dobrej koniunktury odczuwalny jest wzrost inwestycji, natomiast w okresie recesji występują zaniedbania inwestycyjne. 11

12 Segmenty działalności Dane za okres Opis Generalne wykonawstwo Działalność deweloperska Produkcja konstrukcji stalowych i osprzętu Pozostałe Wyłączenia Razem Przychody ze sprzedaży ogółem Przychody od klientów zewnętrznych Koszty operacyjne ogółem Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Wynik operacyjny Przychody finansowe Koszty finansowe Podatek dochodowy Wynik netto

13 Dane za okres Opis Raport kwartalny za III kwartał 2017 r. Grupy Kapitałowej DEKPOL Generalne wykonawstwo Działalność deweloperska Produkcja konstrukcji stalowych i osprzętu Pozostałe Wyłączenia Razem Przychody ze sprzedaży ogółem Przychody od klientów zewnętrznych Koszty operacyjne ogółem Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Wynik operacyjny Przychody finansowe Koszty finansowe Podatek dochodowy Wynik netto

14 Koszty podstawowej działalności operacyjnej Opis Koszty rodzajowe Amortyzacja Zużycie materiałów i energii Usługi obce Podatki i opłaty Koszty wynagrodzeń Świadczenia pracownicze Pozostałe koszty rodzajowe Koszt sprzedanych towarów i materiałów Zmiana stanu produktów Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby Koszty sprzedaży Koszty zarządu Koszt własny sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Opis Refaktury 0 0 Wycena nieruchomości inwestycyjnych do wartości godziwej Kary i odszkodowania Dotacje Inne tytuły Odpisy aktualizujące zapasy odwrócenie w okresie (-) Odpisy aktualizujące należności odwrócenie w okresie (-) Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Pozostałe przychody operacyjne

15 Pozostałe koszty operacyjne Raport kwartalny za III kwartał 2017 r. Grupy Kapitałowej DEKPOL Opis Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0 Wycena nieruchomości inwestycyjnych do wartości godziwej 0 0 Utworzenie rezerw 0 0 Koszty związane z nabyciem jednostki zależnej 0 0 Koszty usuwania braków i złomowania 3 8 Darowizny Bonus od obrotu 0 0 Niedobory inwentaryzacyjne 0 0 Spisane należności 0 0 Kary umowne 0 0 Inne tytuły Szkody majątkowe Koszty sądowe 0 0 Koszty refaktur 0 0 Odszkodowania Odpisy aktualizujące zapasy utworzenie w okresie Odpisy aktualizujące należności utworzenie w okresie Pozostałe koszty operacyjne Przychody finansowe Opis Odsetki Nadwyżka dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi Odwrócenie odpisów aktualizujących 0 0 Zysk ze zbycia aktywów finansowych 0 0 Dywidendy 0 0 Pozostałe przychody finansowe Odsetki Przychody finansowe

16 Koszty finansowe Raport kwartalny za III kwartał 2017 r. Grupy Kapitałowej DEKPOL Opis Odsetki Nadwyżka ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi 0 0 Strata ze zbycia aktywów finansowych 0 0 Odpisy aktualizujące 0 0 Pozostałe koszty finansowe 0 0 Koszty finansowe Podatek dochodowy Opis Bieżący podatek dochodowy Podatek dochodowy za bieżący okres sprawozdawczy Podatek dochodowy bieżący za poprzednie okresy ujęty w wyniku finansowym 0 0 Odroczony podatek dochodowy Podatek odroczony - powstanie i odwrócenie różnic przejściowych (+) Podatek dochodowy odroczony rozliczenie niewykorzystanych strat podatkowych 0 0 Podatek odroczony - powstanie i odwrócenie różnic przejściowych (-) Podatek dochodowy Zapasy Opis Materiały wartość bilansowa Odpisy aktualizujące na koniec okresu (-) Materiały w cenach nabycia Towary wartość bilansowa Odpisy aktualizujące na koniec okresu (-) 0 0 Towary w cenach nabycia Półprodukty i produkcja w toku wartość bilansowa Odpisy aktualizujące na koniec okresu (-) Półprodukty i produkcja w koszcie wytworzenia Wyroby gotowe wartość bilansowa Odpisy aktualizujące na koniec okresu (-) Wyroby gotowe w koszcie wytworzenia Lokale w trakcie budowy wartość bilansowa Odpisy aktualizujące na koniec okresu (-) 0 0 Lokale w trakcie budowy w koszcie wytworzenia

17 Ukończone lokale wartość bilansowa Odpisy aktualizujące na koniec okresu (-) 0 0 Ukończone lokale w koszcie wytworzenia Zapasy Należności handlowe i pozostałe należności Opis Należności handlowe netto Należności handlowe przed odpisem Odpisy aktualizujące na koniec okresu (-) Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego Należności z tytuły pozostałych podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych Kaucje z tytułu usług budowlanych wartość bilansowa Odpisy aktualizujące na koniec okresu (-) Kaucje z tytułu usług budowlanych przed odpisem Kaucje z innych tytułów 0 0 Przedpłaty i zaliczki wartość bilansowa Odpisy aktualizujące na koniec okresu (-) Przedpłaty i zaliczki przed odpisem Inne należności wartość bilansowa Odpisy aktualizujące na koniec okresu (-) 0 0 Inne należności wartość przed odpisem Należności handlowe oraz pozostałe należności Instrumenty finansowe Opis Należności wyceniane w nominale Należności handlowe oraz pozostałe należności Pożyczki i należności Akcje i udziały w jednostkach zależnych 0 0 Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy 0 0 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży 0 0 Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności 0 0 Aktywa finansowe

18 Opis Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez WF 0 0 Zobowiązania wyceniane w nominale Zobowiązania wyceniane w zamortyzowanym koszcie Zobowiązania finansowe Kredyty i pożyczki na dzień Wartość r. kredytu Saldo Waluta Stopa procentowa Data spłaty Długoterminowe kredyt BGŻ BNP PARIBAS um. WAR/4100/15/348/CB PLN WIBOR 3M+ marża kredyt BGŻ BNP PARIBAS um. WAR/4100/15/348/CB PLN WIBOR 3M+ marża kredyt MBank um. WIBOR O/N+ 10/020/17/Z/VV PLN marża Pożyczka PLN stała stopa Razem kredyty i pożyczki długoterminowe Krótkoterminowe kredyt Millennium um.10536/17/475/ PLN WIBOR 3M+ marża umowa wykupu wierzytelności ING um. 891/2017/ / PLN WIBOR 1M+ marża kredyt SGB um. KG\ PLN WIBOR 3M+ marża pozostałe 1 PLN Razem kredyty i pożyczki krótkoterminowe Kredyty i pożyczki na dzień r. Długoterminowe Wartość kredytu Saldo Waluta kredyt Z/73/Dz/ PLN kredyt KRI\ PLN kredyt KRI\ PLN kredyt BGŻ BNP PARIBAS um. WAR/4100/15/348/CB PLN kredyt BGŻ BNP PARIBAS um. WAR/4100/15/348/CB PLN Stopa procentowa Data spłaty WIBOR 3M+ marża WIBOR 3M + marża WIBOR 3M + marża WIBOR 3M + marża WIBOR 3M + marża

19 pożyczka PLN stała stopa Razem kredyty i pożyczki długoterminowe Krótkoterminowe kredyt 8363/15/400/ PLN WIBOR 3M + marża kredyt KRI\ PLN WIBOR 3M + marża kredyt Z/73/Dz/ PLN WIBOR 3M+ marża Razem kredyty i pożyczki krótkoterminowe Obligacje na koniec okresu sprawozdawczego (wartość Wartość Saldo Waluta Stopa procentowa Data spłaty nominalna) Długoterminowe obligacje serii D PLN WIBOR 3M+ marża obligacje serii DA PLN WIBOR 6M+ marża Razem obligacje długoterminowe Krótkoterminowe Razem obligacje krótkoterminowe 0 0 PLN Obligacje na koniec okresu sprawozdawczego (wartość Wartość Saldo Waluta Stopa procentowa Data spłaty nominalna) Długoterminowe obligacje serii C PLN WIBOR 3M+ marża obligacje serii C PLN WIBOR 3M+ marża obligacje serii C PLN WIBOR 3M+ marża obligacje serii D PLN WIBOR 3M+ marża obligacje serii E PLN WIBOR 3M+ marża obligacje serii E PLN WIBOR 3M+ marża obligacje serii E PLN WIBOR 3M+ marża obligacje serii E PLN WIBOR 3M+ marża Razem obligacje długoterminowe Krótkoterminowe obligacje serii B PLN WIBOR 3M + marża Razem obligacje krótkoterminowe

20 Zobowiązania handlowe i pozostałe zobowiązania Opis Zobowiązania z handlowe Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego Zobowiązania z tytułu innych podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych Kaucje otrzymane krótkoterminowe Przedpłaty i zaliczki otrzymane na dostawy Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe 8 12 Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania

21 2 Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe 2.1 Wybrane Jednostkowe Dane Finansowe Wybrane dane finansowe - jednostkowe sprawozdanie finansowe tys. PLN tys. PLN tys. EUR tys. EUR I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 1,91 0,23 0 0,05 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VII. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej IX. Przepływy pieniężne netto, razem X. Aktywa razem XI. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XII. Zobowiązania długoterminowe XIII. Zobowiązania krótkoterminowe XIV. Kapitał własny XV. Kapitał zakładowy XVI. Liczba akcji na koniec okresu XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) Wybrane pozycje śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania z sytuacji finansowej zaprezentowane w walucie EUR zostały przeliczone według, ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski, średniego kursu EUR z dnia 30 września 2017 roku 4,3091 PLN/EUR oraz z dnia 31 grudnia 2016 roku 4,4240 PLN/EUR. Wybrane pozycje śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania z całkowitych dochodów oraz śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczono na EUR według ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów dla EUR, obowiązujących na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca w okresie 9 miesięcy zakończonych 30 września 2017 roku i 9 miesięcy zakończonych 30 września 2016 roku (odpowiednio: 4,2566 PLN/EUR i 4,3688 PLN/EUR). 21

22 2.2 Skrócone Śródroczne Sprawozdanie z Całkowitych Dochodów Opis Przychody ze sprzedaży Koszt własny sprzedaży Zysk (strata) brutto ze sprzedaży Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Zysk (strata) z działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Zysk (strata) przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk (strata) z działalności zaniechanej Zysk (strata) netto Opis Zysk (strata) netto Inne całkowite dochody netto Całkowite dochody

23 2.3 Skrócone Śródroczne Sprawozdanie z Sytuacji Finansowej Opis Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Wartości niematerialne Akcje i udziały Należności Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0 0 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Aktywa obrotowe Zapasy Należności z tytułu umów o usługę budowlaną Należności handlowe oraz pozostałe należności Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe 75 0 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Aktywa zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży 0 0 Aktywa razem Opis Kapitał własny Zobowiązania Zobowiązania długoterminowe Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Zobowiązania i rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych Pozostałe rezerwy długoterminowe 0 0 Kredyty, pożyczki i instrumenty dłużne długoterminowe Pozostałe zobowiązania finansowe długoterminowe Pozostałe zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania i rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych 5 5 Pozostałe rezerwy krótkoterminowe Kredyty, pożyczki i instrumenty dłużne krótkoterminowe Pozostałe zobowiązania finansowe krótkoterminowe Zobowiązania z tytułu umów o usługę budowlaną 0 0 Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania Przychody przyszłych okresów Zobowiązania związane z aktywami przeznaczonymi do sprzedaży 0 0 Pasywa razem

24 2.4 Skrócone Śródroczne Sprawozdanie z Przepływów Pieniężnych Opis Zysk (strata) przed opodatkowaniem Korekty: Amortyzacja Zysk (strata) ze sprzedaży niefinansowych aktywów trwałych Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 0 0 Odsetki i udziały w zyskach Zmiana kapitału obrotowego Podatek dochodowy od zysku przed opodatkowaniem Zapłacony podatek dochodowy Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej Wydatki na nabycie wartości niematerialnych Wpływy ze sprzedaży wartości niematerialnych 0 0 Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych Wydatki na nabycie nieruchomości inwestycyjnych Wpływy ze sprzedaży nieruchomości inwestycyjnych 0 0 Wpływy netto ze sprzedaży jednostek zależnych 0 0 Wydatki netto na nabycie jednostek zależnych Otrzymane spłaty pożyczek udzielonych Wydatki na nabycie pozostałych aktywów finansowych Wpływy ze sprzedaży pozostałych aktywów finansowych 4 0 Pożyczki udzielone Otrzymane odsetki Otrzymane dywidendy Dotacje Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Wpływy netto z tytułu emisji akcji 0 5 Wpływy z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych Inne wpływy (wydatki) z działalności finansowej 0 0 Wpływy z otrzymanych dotacji 0 0 Wykup dłużnych papierów wartościowych Inne wpływy z działalności finansowej 13 Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek Spłaty kredytów i pożyczek Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego Odsetki zapłacone Dywidendy wypłacone 0 0 Środki pieniężne netto z działalności finansowej Zmiana netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu w tym o ograniczonej możliwości dysponowania

25 2.5 Skrócone Śródroczne Sprawozdanie ze zmian w Kapitale Własnym Dane za okres Opis Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego Nie podzielone zyski zatrzymane Kapitał podstawowy Pozostałe kapitały Razem Saldo na początek okresu Korekty błędów lat poprzednich Emisja akcji Przekazanie wyniku finansowego na kapitał Razem transakcje z właścicielami Inne całkowite dochody netto Zysk (strata) netto Całkowite dochody Saldo na koniec okresu

26 Dane za okres Opis Raport kwartalny za III kwartał 2017 r. Grupy Kapitałowej DEKPOL Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego Nie podzielone zyski zatrzymane Kapitał podstawowy Pozostałe kapitały Razem Saldo na początek okresu Korekty błędów lat poprzednich Emisja akcji Przekazanie wyniku finansowego na kapitał Razem transakcje z właścicielami Inne całkowite dochody netto Zysk (strata) netto Całkowite dochody Saldo na koniec okresu

27 2.6 Informacja Dodatkowa do Skróconego Śródrocznego Jednostkowego Sprawozdania Finansowego Zasady sporządzania śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Spółki Dekpol S.A. za okres 3 i 9 miesięcy zakończony 30 września 2017 roku zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości i Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej (zwanymi dalej MSSF). Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Spółki Dekpol S.A. za okres 3 i 9 miesięcy zakończony 30 września 2017 roku zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości. Sprawozdanie przedstawia sytuację finansową Dekpol S.A. na dzień 30 września 2017 roku i 31 grudnia 2016 roku, wyniki osiągnięte z działalności Spółki oraz przepływy pieniężne za okres 3 i 9 miesięcy zakończony 30 września 2017 roku i 30 września 2016 roku. W śródrocznym skróconym sprawozdaniu finansowym za okres 3 i 9 miesięcy zakończony 30 września 2017 roku przestrzegano tych samych zasad (polityki) rachunkowości i metod obliczeniowych co w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym za 2016 rok. W okresie sprawozdawczym nie nastąpiły zmiany w stosowanych zasadach (politykach) rachunkowości. W okresie sprawozdawczym nie nastąpiły istotne zmiany wielkości szacunkowych ani zmiany zasad ustalania wartości aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego. Walutą funkcjonalną Dekpol S.A. i walutą prezentacji śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego jest złoty polski (PLN).

28 3 Pozostałe informacje do rozszerzonego skonsolidowanego raportu za III kwartał 2017 r. Grupy Kapitałowej DEKPOL 3.1 Informacje o Grupie Kapitałowej DEKPOL Struktura Grupy Kapitałowej DEKPOL Według stanu na dzień 30 września 2017 r. oraz dzień publikacji niniejszego raportu w skład Grupy Kapitałowej Dekpol wchodzi Dekpol S.A. jako podmiot dominujący oraz jedenaście spółek zależnych. Spółki bezpośrednio zależne od Dekpol S.A.: 1) Dekpol 1 Sp. z o.o. komplementariusz DEKPOL 1 Sp. z o.o. SKA, 2) Dekpol 1 Sp. z o.o. S.K.A. odpowiada w Grupie DEKPOL za zarządzanie podmiotami zależnymi, powołanymi w celu realizacji specjalistycznych zadań oraz wartościami niematerialnymi i intelektualnymi w Grupie DEKPOL, 3) Dekpol Inwestycje Sp. z o.o. komplementariusz spółek celowych realizujących poszczególne inwestycje deweloperskie w Grupie Kapitałowej Dekpol (Dekpol Inwestycje Sp. z o.o. Na Fali Sp.k.; Dekpol Inwestycje Sp. z o.o. Rokitki Sp.k.; Dekpol Inwestycje Sp. z o.o. Development Sp. k.), 4) Dekpol Pszenna Sp. z o.o. komplementariusz spółki celowej do realizacji inwestycji deweloperskiej na ul. Pszennej w Gdańsku, 5) UAB DEK LT Statyba spółka powołana do zarządzania przyszłymi kontraktami w Generalnym Wykonawstwie realizowanymi na Litwie. Spółki pośrednio zależne od Dekpol S.A. (poprzez Dekpol 1 Sp. z o.o. S.K.A.): 1) Dekpol Royalties Sp. z o.o. spółka odpowiadająca w Grupie DEKPOL za obsługę marki w kontekście promocji wizerunkowej jak i produktowej, 2) Almond Sp. z o.o. spółka będąca właścicielem nieruchomości w Gdańsku przy ul. Toruńskiej (Hotel Almond). Spółki pośrednio zależne od Dekpol S.A. (poprzez Dekpol Inwestycje Sp. z o.o.): 1) Dekpol Inwestycje Sp. z o.o. Na Fali Sp.k. spółka celowa do realizacji inwestycji deweloperskiej pod nazwą Na Fali w Gdyni, 2) Dekpol Inwestycje Sp. z o.o. Rokitki Sp.k. spółka celowa do realizacji inwestycji deweloperskich w Rokitkach koło Tczewa, 3) Dekpol Inwestycje Sp. z o.o. Development Sp. k. spółka celowa do realizacji mniejszych inwestycji deweloperskich. Spółka pośrednio zależna od Dekpol S.A. (poprzez Dekpol Pszenna Sp. z o.o.): 1) Dekpol Pszenna Sp. z o.o. Sp.k. spółka celowa do realizacji inwestycji deweloperskiej pod nazwą Grano Residence w Gdańsku przy ul. Pszennej. Na dzień 30 września 2017 roku Dekpol S.A. posiadał 100% udziałów w Dekpol 1 Sp. z o.o., UAB DEK LT Statyba, Dekpol Inwestycje Sp. z o.o. i Dekpol Pszenna Sp. z o.o. oraz 100% akcji w Dekpol 1 Sp. z o.o. S.K.A. 28

29 Dekpol 1 Sp. z o.o. S.K.A. posiadał 100% udziałów w spółkach Dekpol Royalties Sp. z o.o. oraz Almond Sp. z o.o. Dekpol Inwestycje Sp. z o.o. jest komplementariuszem spółek : Dekpol Inwestycje Sp. z o.o. Na Fali Sp.k.; Dekpol Inwestycje Sp. z o.o. Rokitki Sp.k.; Dekpol Inwestycje Sp. z o.o. Development Sp. k. posiadając w tych spółkach 16,7% udziałów, pozostałe udziały posiada Dekpol S.A. będący komandytariuszem tych spółek (83,3% udziałów). Dekpol Pszenna Sp. z o.o. jest komplementariuszem spółki Dekpol Pszenna Sp. z o.o. Sp.k. posiadając w tej spółce 25% udziałów, natomiast Dekpol S.A. będący komandytariuszem tej spółki posiada 50% udziałów. Wszystkie ww. spółki podlegają konsolidacji metodą pełną. Zmiany w strukturze Grupy Kapitałowej Dekpol w III kwartale 2017 r. W dniu 26 lipca 2017 r. została wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego spółka celowa Dekpol Pszenna Sp. z o.o. Sp.k. Celem utworzenia jest realizacja inwestycji deweloperskiej pod nazwą Grano Residence w Gdańsku przy ul. Pszennej. Dekpol Pszenna Sp. z o.o. Sp.k. jest spółką pośrednio zależną wobec Dekpol S.A. poprzez Dekpol Pszenna Sp. z o.o. Dekpol Pszenna Sp. z o.o. jest komplementariuszem spółki Dekpol Pszenna Sp. z o.o. Sp.k. posiadając w tej spółce 25% udziałów, natomiast Dekpol S.A. będący komandytariuszem tej spółki posiada 50% udziałów Przedmiot działalności Grupy Kapitałowej DEKPOL Działalność operacyjna Grupy Kapitałowej Dekpol koncentruje się na trzech obszarach: generalne wykonawstwo w zakresie obiektów przemysłowych, magazynowych, handlowych, usługowych wraz z infrastrukturą zewnętrzną w tym wykonawstwo dróg, placów, parkingów wraz z infrastrukturą; działalność deweloperska - budowa, wykończenie i sprzedaż mieszkań, apartamentów oraz lokali usługowych; produkcja i montaż konstrukcji stalowych oraz produkcja osprzętów (łyżek) do maszyn budowlanych. 3.2 Informacje o jednostce dominującej DEKPOL S.A Władze Spółki Zarząd Zarząd Emitenta składa się z jednego albo większej liczby członków, powoływanych i odwoływanych przez Radę Nadzorczą. Jednemu z członków Zarządu Rada Nadzorcza powierza funkcję Prezesa Zarządu, jest ponadto możliwe powierzenie innym członkom funkcji wiceprezesów Zarządu. Kadencja członków Zarządu trwa 5 lat i nie jest wspólna. Na dzień publikacji niniejszego raportu w skład Zarządu Emitenta wchodzą: 1. Mariusz Grzegorz Tuchlin - Prezes Zarządu 2. Krzysztof Andrzej Łukowski - Wiceprezes Zarządu 29

30 3. Sebastian Barandziak - Członek Zarządu 4. Adam Olżyński - Członek Zarządu 5. Andrzej Maciej Kuchtyk - Członek Zarządu 6. Rafał Szczepan Dietrich - Członek Zarządu Członkowie Zarządu powołani zostali uchwałą Zgromadzenia Wspólników Dekpol Sp. z o.o. w przedmiocie powołania członków Zarządu spółki przekształconej (Emitenta) z dnia 1 kwietnia 2014 r. Kadencja Sebastiana Barandziaka upłynie z dniem 1 marca 2022 roku. Kadencja pozostałych członków Zarządu upłynie z dniem 1 kwietnia 2019 r. Za wyjątkiem Pana Sebastiana Barandziaka wszyscy pozostali członkowie Zarządu pełnili wcześniej funkcję członka Zarządu Spółki Dekpol Sp. z o.o. Skład Zarządu nie uległ zmianie w okresie III kwartału 2017 r. oraz do dnia publikacji niniejszego raportu Rada Nadzorcza Rada Nadzorcza składa się z pięciu do siedmiu członków. Powołanie, jak również odwołanie, członków Rady Nadzorczej następuje w drodze uchwały Walnego Zgromadzenia. Organ ten dokonuje wyboru Przewodniczącego Rady Nadzorczej, może również powierzyć funkcję Wiceprzewodniczącego innemu członkowi. Kadencja członków Rady Nadzorczej trwa pięć lat i nie jest wspólna. Na dzień publikacji niniejszego raportu w skład Rady Nadzorczej Emitenta wchodzą: 1. Roman Suszek - Przewodniczący Rady Nadzorczej 2. Piotr Stobiecki Członek Rady Nadzorczej 3. Jacek Grzywacz Członek Rady Nadzorczej 4. Grzegorz Wąsacz Członek Rady Nadzorczej 5. Jacek Kędzierski - Członek Rady Nadzorczej Jacek Kędzierski i Grzegorz Wąsacz spełniają wymogi niezależności od Emitenta i podmiotów z nim powiązanych określone w Statucie. Kadencja Romana Suszka, Piotra Stobieckiego i Jacka Grzywacza upłynie z dniem 1 kwietnia 2019 roku. Kadencja Jacka Kędzierskiego upłynie z dniem 30 czerwca 2019 roku. Kadencja Grzegorza Wąsacza upłynie z dniem 7 marca 2022 roku. Skład Rady Nadzorczej nie uległ zmianie w okresie III kwartału 2017 r. oraz do dnia publikacji niniejszego raportu Struktura kapitału zakładowego Na dzień 30 września 2017 r. oraz na dzień publikacji niniejszego raportu kapitał zakładowy DEKPOL S.A. wynosi zł i dzieli się na : a) akcji zwykłych na okaziciela serii A, b) akcji zwykłych na okaziciela serii B, które uprawniają łącznie do głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki. 30

31 Wartość nominalna 1 akcji wynosi 1 zł Struktura akcjonariatu Spółki Akcjonariusze Dekpol S.A. posiadający co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki zgodnie ze stanem na dzień publikacji niniejszego raportu tj. na dzień 20 listopada 2017 roku: Akcjonariusz Liczba akcji /Liczba głosów Udział w kapitale zakładowym i ogólnej liczbie głosów (%) Mariusz Tuchlin ,13% Familiar S.A., SICAV-SIF ,94% Trigon TFI S.A ,23% Pozostali akcjonariusze ,70% RAZEM % Akcjonariusze Dekpol S.A. posiadający powyżej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki zgodnie ze stanem na dzień publikacji raportu za I półrocze 2017 r. tj. na dzień 11 września 2017 roku: Akcjonariusz Liczba akcji /Liczba głosów Udział w kapitale zakładowym i ogólnej liczbie głosów (%) Mariusz Tuchlin ,13% Familiar S.A., SICAV-SIF ,94% Pozostali akcjonariusze ,93% RAZEM % Stan posiadania akcji przez osoby zarządzające i nadzorujące Stan posiadania akcji przez Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Dekpol S.A. na dzień publikacji niniejszego raportu, tj. na dzień 20 listopada 2017 roku oraz na dzień publikacji raportu za I półrocze 2017 roku, tj. na dzień 11 września 2017 roku: Wyszczególnienie Liczba akcji na dzień publikacji raportu za I półrocze 2017 Zmiany Liczba akcji na dzień publikacji niniejszego raportu Mariusz Tuchlin Prezes Zarządu Sebastian Barandziak Członek Zarządu Pozostali Członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej 0-0 Według najlepszej wiedzy Spółki, Członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej nie posiadali w okresie od dnia publikacji raportu za I półrocze 2017 r. do dnia przekazania niniejszego raportu uprawnień do akcji Emitenta. 31

32 3.3 Informacje o działalności Grupy Kapitałowej DEKPOL Zwięzły opis istotnych dokonań i niepowodzeń Grupy Kapitałowej DEKPOL Przychody ze sprzedaży po trzech kwartałach 2017 roku ukształtowały się na poziomie tys. zł, czyli o 125% wyższym w porównaniu do przychodów uzyskanych w analogicznym okresie poprzedniego roku. Jednocześnie Grupa Kapitałowa Dekpol w okresie od lipca do września 2017 r. osiągnęła 18 tys. zł zysku netto, co oznacza poprawę o ok. 236% względem tego samego okresu 2016 roku. W okresie objętym sprawozdaniem finansowym Grupa prowadziła działalność analogiczną do prowadzonej w 2016 roku, tj. zajmowała się: generalnym wykonawstwem, działalnością deweloperską, produkcją osprzętu do maszyn budowlanych oraz produkcją konstrukcji stalowych. Segment generalnego wykonawstwa W ramach segmentu generalnego wykonawstwa Grupa Kapitałowa na koniec III kwartału 2017 r. realizowała kontrakty o łącznej umownej wartości ponad 446 mln zł netto. Do realizacji po okresie sprawozdawczym pozostawały projekty o łącznej wartości ponad 326 mln zł netto. Wszystkie projekty są realizowane na zlecenie inwestorów prywatnych. Głównym obszarem działalności pozostaje województwo pomorskie, gdzie realizowanych jest blisko 60% projektów. Spółka w IIIQ 2017 roku podpisała pierwszy kontrakt zagraniczny, którego realizacja odbywa się na Litwie. Realizowane są obiekty przemysłowe, logistyczne, handlowe, usługowe wraz z pełną infrastrukturą zewnętrzną (drogi, place, parkingi). Segment deweloperski W ramach segmentu deweloperskiego Grupa Kapitałowa Dekpol notuje wysoką dynamikę rozwoju działalności. W pierwszych trzech kwartałach 2017 kontraktacja w rozumieniu umów przedwstępnych, deweloperskich oraz rezerwacyjnych wyniosła 687 lokali. Dla porównania w tym samym okresie poprzedniego roku kontraktacja była na poziomie 436 lokali, a w całym 2016 r. na poziomie 537 lokali. W przychodach segmentu deweloperskiego w pierwszych trzech kwartałach br. rozpoznana została sprzedaż 380 lokali. Dla porównania w tym samym okresie poprzedniego roku rozpoznanych lokali było 94, a w całym 2016 roku 176 lokali. Na dzień roku Grupa Kapitałowa Dekpol realizowała poniższe projekty deweloperskie, na których pozostawało do sprzedaży 381 lokali: - GRANO RESIDENCE w Gdańsku 219 lokali, - NOWA MOTŁAWA w Gdańsku 11 lokale, - MŁODA MORENA etap I, II, III w Gdańsku 85 lokali, - MŁODA MORENA PARK w Gdańsku 4 domów, - JAWOROWE WZGÓRZE w Gdańsku 2 lokali, - OSIEDLE ZIELONE etap I, II, III w Gdańsku 25 lokali, - NA FALI w Gdyni 7 lokale, - NOWE ROKITKI I, III, IV w Rokitkach koło Tczewa 28 lokali. Ponadto Grupa Kapitałowa na dzień roku posiadała bank ziemi umożliwiający zaprojektowanie i realizację kolejnych inwestycji deweloperskich na około 65 tys. PUM u. 32

33 Emitent planuje rozpoczęcie nowych inwestycji w przeciągu w przeciągu najbliższych 6 miesięcy. Segment produkcji osprzętu do maszyn budowlanych oraz produkcją konstrukcji stalowych Zgodnie z wcześniejszymi założeniami DEKPOL S.A. wycofał się z realizacji indywidualnych zamówień ukierunkowując swoje moce produkcyjne na realizację zamówień klientów OEM i Aftermarket. Zwiększające się zamówienia od wcześniej wymienionych klientów przyśpieszyły decyzję o dalszej rozbudowie hali produkcyjnej o 2400 m2. Planowany termin oddania nowej powierzchni to koniec I kwartału 2018 roku. DEKPOL S.A. dzięki swoim działaniom staje się coraz bardziej rozpoznawalną marką na światowym rynku producentów łyżek i osprzętów do maszyn budowlanych. Portfel klientów OEM oprócz grupy DOOSAN powiększył się o VOLVO i LIUGONG DRESSTA MACHINERY. Światowi producenci działający w tej branży, przenoszą swoją produkcję do DEKPOL S.A., doceniając tym samym wysoką jakość oferowanych przez Spółkę produktów. W III kwartale 2017 roku miały miejsce następujące istotne zdarzenia w działalności Grupy Kapitałowej Dekpol: Otrzymanie pozwolenia na budowę II etapu osiedla budynków wielorodzinnych w ramach projektu "Młoda Morena" W dniu 6 lipca 2017 roku wpłynęła do Spółki wydana przez Prezydenta Miasta Gdańska prawomocna decyzja pozwolenia na budowę budynku mieszkalnego wielorodzinnego wraz z wbudowanym garażem w Gdańsku przy ul. Dolne Migowo (II etap inwestycji Młoda Morena). W ramach II etapu inwestycji Spółka planuje budowę 113 mieszkań o łącznej powierzchni użytkowej ok metrów kwadratowych. Szacowana wartość przychodów uzyskanych przez Spółkę z realizacji II etapu inwestycji wynosi ok. 36,4 mln zł netto. Pierwsze lokale zostaną oddane do użytku w I kwartale 2019 roku, a realizacja całego etapu zostanie zakończona w II kwartale 2019 roku. Projekt będzie realizowany w całości przez Spółkę, a nakłady inwestycyjne zostaną sfinansowane środkami własnymi Spółki, przy czym nie wyklucza się częściowego finansowania kapitałem obcym. O otrzymaniu pozwolenia Spółka informowała w raporcie bieżącym nr 29/2017 z dnia 6 lipca 2017 roku. Zawarcie aneksu do umowy o współpracy przy realizacji robót związanych z budową osiedla Na Fali w Gdyni W dniu 6 lipca 2017 roku Spółka zawarła z Pozbud T&R S.A. ("Wykonawca") aneks do umowy o współpracy ("Umowa") dotyczącej realizacji robót budowlanych inwestycji polegającej na budowie osiedla Na Fali w Gdyni będącego kompleksem pięciu budynków mieszkalnych ("Inwestycja"). Zawarty aneks rozszerza przedmiot umowy z realizacji części prac na realizację w ramach generalnego wykonawstwa zadania pod nazwą "Budynek Mieszkalny wielorodzinny B1, B2, B3, B4, B5 Kosakowo, ul. Tadeusza Kościuszki - Na fali". Roboty budowlane wykonywane będą z materiałów oraz przy użyciu maszyn i urządzeń dostarczonych przez Wykonawcę. 33