Ryzyko operacyjne w świetle NUK. dr Grzegorz Kotliński, Katedra Bankowości AE w Poznaniu

Wielkość: px

Rozpocząć pokaz od strony:

Download "Ryzyko operacyjne w świetle NUK. dr Grzegorz Kotliński, Katedra Bankowości AE w Poznaniu"

Antonina Nawrocka
6 lat temu
Przeglądów:

1 1 Ryzyko operacyjne w świetle NUK

2 2 Nowoczesny bank to: ludzie błędy, niewiedza, brak wyobraźni, samowola, zemsta prawo luki w prawie, niedostosowanie do zmian w przepisach, zła interpretacja przepisów technologia awarie, błędy, nieuczciwi wykonawcy, analogie do problemu Y2K, wąskie gardła, agresja i wandalizm informacje za dużo, złe, nieaktualne dyscyplina alienacja pracowników zaufanie - każdy błąd banku to utracony klient marketing agresja w sprzedaży nie służy budowie atmosfery wzajemnego zaufania? -

3 3 Nowa Bazylejska Umowa Kapitałowa Nowa Bazylejska Umowa Kapitałowa Dyscyplina rynkowa Procesy analizy nadzorczej Minimalne wymogi kapitałowe

4 4 Klasyfikacja ryzyka zgodna z NUK BANK Ryzyko rynkowe Ryzyko operacyjne Ryzyko kredytowe

5 5 Ryzyko rynkowe ryzyko stopy procentowej ryzyko kursu walutowego ryzyko zmiany wartości rynkowej portfela papierów wartościowych

6 6 Ryzyko kredytowe definicja definicja niezmienna od lat możliwość poniesienia strat na skutek prowadzonej działalności kredytowej ryzyko niespłacenia kredytu ryzyko niespłacenia odsetek ryzyko opóźnień w spłacie rat kapitałowych i odsetkowych

7 7 Definicja ryzyka operacyjnego jest to każde ryzyko niezaklasyfikowane do kategorii ryzyka rynkowego lub kredytowego, przejawiające się wystąpieniem straty finansowej bądź osłabieniem reputacji na skutek różnych błędów technicznych czy ludzkich

8 8 Opisowa definicja ryzyka operacyjnego ryzyko aktywów będących środkami trwałymi polega na uszkodzeniu lub stracie środka trwałego mającego wpływ na funkcjonowanie instytucji ryzyko technologii ryzyko spowodowane nie sprawnością systemów, złą jakością danych, błędami w oprogramowaniu ryzyko interakcji ryzyko powstające w wyniku współpracy instytucji z podmiotami w otoczeniu, np. problemy z dostawcami, odbiorcami (klientami) ryzyko zasobów ludzkich cele instytucji nie są osiągane na skutek niewłaściwej polityki personalnej dotyczącej np. systemu motywacji, podziału odpowiedzialności lub na skutek oszustw dokonywanych przez pracowników ryzyko technologii ryzyko interakcji ryzyko zasobów ludzkich

9 9 Źródła ryzyka operacyjnego w działalności banków: zewnętrzne relacje z otoczeniem postęp techniczny usługi innych instytucji finansowych niekompatybilność rozwiązań informatycznych outsourcing usług wewnętrzne błędy korupcja nieuczciwość niedbalstwo + niska jakość syndrom Zosi Samosi nieudolne zarządzanie

10 10 Kategorie ryzyka operacyjnego Klasyfikacja I: 2. Ryzyko zaniedbania w kontroli 3. R. płynności 4. R. transferu 5. R. modelu wyceny 6. R. systemów operacyjnych Klasyfikacja II: 2. Ryzyko relacji ze środowiskiem biznesowym 3. Ryzyko kadrowe 4. Ryzyko technologiczne (materialne, losowe)

11 11 Wzajemne relacje pomiędzy rodzajami ryzyka dla banków amerykańskich ryzyko kredytowe ryzyko operacyjne ryzyko rynkowe 30

12 12 Pomiar ryzyka operacyjnego 1. Metoda wskaźnika bazowego (obliczanie wsp. alfa dla całej działalności banku, w zależności od parametrów określających wielkość banku [suma bilansowa, ilość operacji, etc.])

13 13 Pomiar ryzyka operacyjnego 2. Metoda standardowa (sumowanie kapitału regulacyjnego poprzez obliczanie go dla każdej linii biznesowej [wsp. beta]; linie biznesowe to bankowość detaliczna, bankowość korporacyjna, finansowanie działalności, rozliczenia, usługi agencyjne, etc.)

14 14 Pomiar ryzyka operacyjnego 3. Metoda zaawansowanego pomiaru (opracowanie wewnętrznych modeli dla ryzyka operacyjnego związanego z każdą linią biznesową poprzez określenie rodzajów ryzyka, prawdopodobieństwo wystąpienia strat [wsp. gamma], opracowanie modelu i wdrożenie go za zgodą nadzoru)

15 15 Instrumenty zarządzania ryzykiem operacyjnym Tworzenie procedur wewnętrznych planowania przedsięwzięć i nadzór nad ich realizacją Integracja struktury technicznej wokół ograniczania ryzyka operacyjnego Monitoring i audyt technologii i procedur zbierania, przechowywania i przetwarzania danych System kontroli wewnętrznej nakierowany na ryzyko operacyjne Ubezpieczenie działalności lub przynajmniej wydzielonych jej części

16 Wymogi kapitałowe w bankach komercyjnych podlegających uproszczonemu reżimowi adekwatności kapitałowej na 31.12.2002 r.

16 16 Wymogi kapitałowe w bankach komercyjnych podlegających uproszczonemu reżimowi adekwatności kapitałowej na r. 0,40% 20,40% kredytowego k walutowego dominujący udział ma wymóg z tytułu ryzyka kredytowego groźny jest związek wymogu z tytułu koncentracji wierzytelności z wielkością banku świadczy to o silnej relacji pomiędzy ryzykiem a wielkością banku przesłanka ryzyka operacyjnego 79,20% o

17 17 Wnioski dla banków banki zostaną zmuszone do opracowania wewnętrznych procedur zarządzania ryzykiem operacyjnym będzie to stanowiło o przewadze konkurencyjnej (III filar NUK) banki, które nie zdążą stworzyć nowych rozwiązań mogą zostać srodze ukarane w miarę, jak wprowadzane będą w życie następne rekomendacje NUK

18 18 Wnioski dla banków pojedynczy mały bank nie stworzy nawet uproszczonych procedur i będzie musiał korzystać z usług wyspecjalizowanych firm albo z usług oferowanych przez banki większe banki powinny mieć możliwość wyboru pomiędzy uproszczonym reżimem adekwatności kapitałowej dla ryzyka operacyjnego a modelami odzwierciedlającymi rozmiary ponoszonego ryzyka operacyjnego

19 19 Wnioski dla banków.. banki muszą przygotowywać się do tworzenia wewnętrznych modeli oceny ryzyka operacyjnego (dane za X lat, zapewnienie ich porównywalności, weryfikacja z ratingami zewnętrznymi) konieczne jest opracowanie przejrzystych procedur i jednoznacznych wskaźników przeliczeniowych dla ryzyka operacyjnego budowa systemów kontroli wewnętrznej ryzyka operacyjnego badania i konieczność wspólnego działania

20 20 Rozporządzenia regulujące zarządzanie ryzykiem w bankach w chwili obecnej

21 21 Koniec Dziękuję za uwagę

Podobne dokumenty

Nowa Umowa Kapitałowa

1 Nowa Umowa Kapitałowa Studium Podyplomowe z Bankowości 2 Nowa Bazylejska Umowa Kapitałowa Nowa Bazylejska Umowa Kapitałowa Dyscyplina rynkowa Procesy analizy nadzorczej Minimalne wymogi kapitałowe 3