INFORMACJA DODATKOWA

Transkrypt

1 INFORMACJA DODATKOWA Do sprawozdania finansowego Fundacji Dzieło Nowego Tysiąclecia za 2013r. Fundacja Dzieło Nowego Tysiąclecia została ustanowiona przez Konferencję Episkopatu Polski aktem notarialnym z dnia r. Fundacja została zarejestrowana w Sądzie Rejonowym dla m. st. Warszawy XII Wydział Gospodarczy KRS pod numerem Fundacja posiada rejestrację podatkową NIP oraz GUS Regon Fundacja nie rozlicza się z podatku VAT zwolnienie przedmiotowe na podstawie Ustawy z dnia 8 stycznia o podatku od towarów i usług oraz o podatku akcyzowym z dnia r. W okresie r r. Fundacja nie dokonywała czynności opodatkowanych VAT w świetle Ustawy o VAT z 11 marca 2004r. Dochody Fundacji są wolne od podatku dochodowego na podstawie art. 17 Ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych. Sprawozdanie finansowe obejmuje okres r. Sprawozdanie zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności przez Fundację. Fundacja Dzieło Nowego Tysiąclecia działa w oparciu o przepisy Ustawy z dnia 6 kwietnia 1984 r. o fundacjach (Dz.U. z 1991r. Nr 46, poz. 203 ze zm.) oraz Ustawy z 24 kwietnia 2003r. o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie (DZ.U. Nr 96, poz. 873ze zm.). Fundacja realizuje cele statutowe zgodnie z zapisami statutu. Fundacja nie prowadzi działalności gospodarczej. Niezależnie od sprawozdania finansowego Fundacja składa roczne sprawozdanie ze swojej działalności właściwemu ministrowi (Ministerstwo Edukacji Narodowej) sporządzone na podstawie rozporządzenia Ministra Sprawiedliwości z dnia 8 maja 2001 r. w sprawie ramowego zakresu sprawozdania z działalności fundacji (Dz.U. Nr 50, poz.529). 1

2 Fundacja jako organizacja pożytku publicznego składa swoje sprawozdanie do Ministerstwa Pracy i Polityki Społecznej. Fundacja jako jednostka posiadająca osobowość prawną stosuje zasady rachunkowości określone Ustawą z dnia r. o rachunkowości ( Dz.U. Nr 121 poz.591 ze zm.). Z uwagi, iż Fundacja nie prowadzi działalności gospodarczej i w całości przeznacza swoje dochody na działalność statutową, stosuje uproszczone zasady rachunkowości określone w rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 15 listopada 2001r. w sprawie szczegółowych zasad rachunkowości dla niektórych jednostek nie będących spółkami handlowymi i nie prowadzących działalności gospodarczej ( Dz. U. z 2001 r. Nr.137, poz.1539). I. Metody wyceny Przyjęte zasady i stawki amortyzacji środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych stosowane są z uwzględnieniem przepisów ustawy o rachunkowości oraz art.16a 16m ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych. Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne o wartości do zł amortyzowane są jednorazowo w miesiącu oddania do użytkowania. Materiały są odpisywane w koszty zużycia materiałów bezpośrednio w dacie zakupu ( materiały biurowe). II. Uzupełniające dane o aktywach i pasywach Fundacja nie posiada żadnych nieruchomości własnych. Fundacja korzysta z pomieszczeń i wyposażenia, dzierżawionych na podstawie umów zawartych z Konferencją Episkopatu Polski Działalność Gospodarcza. Fundacja posiada Fundusz Założycielski w wysokości zł otrzymany w postaci środków pieniężnych od Fundatora Konferencji Episkopatu Polski na dzień założenia Fundacji. Fundusz ten nie ulegał zmianom w okresie działania Fundacji. Poza funduszem założycielskim, Fundacja nie posiada żadnych innych funduszy. 2

3 Informacja o strukturze środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych Lp. Wyszczególnienie 1. Maszyny i urządzenia biurowe a) wartość początkowa b) dotychczasowe umorzenie c) wartość netto 2. Wartości niematerialne i prawne a) wartość początkowa b) dotychczasowe umorzenie c) wartość netto Stan na początek 2013r , , , , , ,44 Zmiany na zwiększenie zmniejszenie , , , , , ,30 0,00 0, , , , ,45 Stan na koniec 2013r , , , , , ,29 Informacja o rodzaju inwestycji krótkoterminowych i ich stanie na dzień r. Razem inwestycje krótkoterminowe ,00 - jednostki uczestnictwa w funduszu UniKorona Pieniężny ,00 Informacja o rodzaju należności i stanie rozliczeń na dzień r. Razem należności ,00 - zaliczki na dostawy materiałów i usług ,00 - nadpłaty wobec dostawców 125,00 - pozostałe rozliczenie ze stypendystami 1.900,00 Informacja o rodzaju i strukturze zobowiązań na dzień r. Razem zobowiązania ,39 - zobowiązania bieżące wobec dostawców ,93 - zobowiązania z tytułu stypendiów indywidualnych naliczonych za okres ,00 - zobowiązania z tytułu stypendiów programy studenckie ,00 - zobowiązania wobec budżetów ,41 w tym: podatek dochodowy od osób prawnych 0,00 składki ZUS ,41 podatek od wypłat płac i stypendium ,00 3

4 - zobowiązanie z tytułu umów cywilnoprawnych 1.228,00 - zobowiązania pozostałe wobec stypendystów 410,05 Zobowiązania wobec kontrahentów i budżetów powstały w m-cach listopad i grudzień 2013r. i zostały zapłacone w okresie do r. Zobowiązania z tytułu stypendiów obejmują wszystkie kwoty do wypłaty za rok szkolny 2013/2014 według uchwał podjętych do dnia r. W Fundacji nie występują żadne zobowiązania warunkowe, w tym również udzielone gwarancje, poręczenia, także weksle. Informacja o stanie środków pieniężnych na r. Razem środki pieniężne ,81 - bieżący rachunek bankowy ,60 w tym: PeKaO S.A. podstawowy ,92 PeKaO S.A. subkonto 54,02 Bank Pocztowy S.A ,87 Rachunek dewizowy USD /8.421,80USD/ ,46 Rachunek dewizowy EUR / ,28EUR/ ,38 Rachunek pomocniczy ,37 Rachunek depozytowy ,94 Rachunek podstawowy PKO BP S.A. 1,64 - rachunek lokat długo- i krótkoterminowych ,17 Lokata BNP Paribas ,41 Lokata skonsolidowana PKO SA ,00 Lokata PKO BP ,76 Lokata BGŻ ,00 - gotówka w kasie 9.509,04 Informacja o stanie rozliczeń międzyokresowych na r. Razem rozliczenia międzyokresowe ,50 - rozliczenia międzyokresowe kosztów bieżących ,50 - rozliczenie międzyokresowe stypendiów (stypendia naliczone za okres styczeń czerwiec 2013) ,00 4

5 III. Informacja o strukturze zrealizowanych przychodów Wyszczególnienie przychodów Dynamika 2013/2012 % Przychody statutowe , , w tym: darowizny pieniężne , , dotacje w tym: dotacja , Narodowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej , subwencje , , w tym: Subwencja , , Narodowego Banku Polskiego Subwencja , , Zakładu Narodowego im. Ossolińskich Subwencja EFRWP 0,00-100,00 - /zwrot z rozliczenia/ zbiórka publiczna , , darowizny celowe i rzeczowe , ,92 8 darowizny 1% , ,80 78 spadki i zapisy ,46 0,00 - wynik finansowy roku , , poprzedniego Pozostałe przychody operacyjne 1, ,00-5

6 Przychody finansowe , ,67 62 w tym: nadwyżka dodatnich różnic 0, ,25 - kursowych odsetki , ,42 61 w tym: odsetki Bank PeKaO S.A. odsetki konto pomocnicze Bank PeKaO S.A. odsetki od lokat terminowych i depozytów , , , , , ,57 88 IV. Informacja o strukturze poniesionych kosztów Koszty poniesione na: /2012 % realizację celów statutowych , , w tym: - program stypendia edukacyjne , , pozostałe koszty programu , ,12 98 stypendialnego - programy stypendia studenckie , , organizacja Dnia Papieskiego , , Konkurs Akademicki im Bp. Jana Chrapka - koszty działań formacyjnych , , , ,

7 - wspieranie mediów chrześcijańskich , , promocja nauczania Jana Pawła II , , organizacja Orszaku Trzech Króli 3.607, , koszty administracji , , materiały i energia , , podatki i opłaty 330,00 523, usługi obce , , w tym: usługi łączności , , usługi księgowe , , dzierżawy i najmy , ,00 97 pozostałe usługi , , narzuty na wynagrodzenia i świadczenia , , w tym świadczenia urlopowe 9.845, , wynagrodzenia w tym: , , z tytułu umów o pracę , , tytułu umów cywilnoprawnych , , pozostałe koszty , , amortyzacja , ,

8 pozostałe koszty operacyjne , , darowizny charytatywne , , inne koszty pozostałe ,83 0,00 - koszty finansowe ,69 182, odsetki od zaległości 0,00 139, odsetki budżetowe 205,21 43, nadwyżka ujemnych różnic kursowych ,48 0,00 - Koszty programu stypendialnego w rozliczeniu na poszczególne diecezje DIECEZJE KOSZTY 2012 KOSZTY DROHICZYŃSKA , ,00 2.ELBLĄSKA , ,00 3.EŁCKA , ,00 4.KOSZALIŃSKO - KOŁOBRZESKA , ,00 5.PELPLIŃSKA , ,00 6.PRZEMYSKA , ,00 7.RADOMSKA , ,00 8.SZCZECIŃSKO-KAMIEŃSKA , ,00 9.WROCŁAWSKA , ,00 10.ZIELONOGÓRSKA , ,00 11.BIAŁOSTOCKA , ,00 12.BIELSKO-ŻYWIECKA , ,00 13.GDAŃSKA , ,00 14.GNIEŹNIEŃSKA , ,00 15.KIELECKA , ,00 8

9 16.KRAKOWSKA , ,00 17.KATOWICKA , ,00 18.ŁÓDZKA , ,00 19.ŁOWICKA , ,00 20.OPOLSKA , ,00 21.PŁOCKA , ,00 22.POZNAŃSKA , ,00 23.RZESZOWSKA , ,00 24.SIEDLECKA , ,00 25.SANDOMIERSKA , ,00 26.SOSNOWIECKA , ,00 27.TORUŃSKA , ,00 28.WARSZAWSKA , ,00 29.WARSZAWSKO-PRASKA , ,00 30.WARMIŃSKA , ,00 31.ZAMOJSKO-LUBACZOWSKA , ,00 32.CZĘSTOCHOWSKA , ,00 33.LUBELSKA , ,00 34.LEGNICKA , ,00 35.WŁOCŁAWSKA , ,00 36.GLIWICKA , ,00 37.TARNOWSKA , ,00 38.BYDGOSKA , , ŚWIDNICKA , , KALISKA , , ŁOMŻYŃSKA 9.300, ,00 RAZEM DIECEZJE , ,00 d) Inne informacje i objaśnienia Fundacja w 2013 roku prowadziła wspólne przedsięwzięcia z zakresu zadań statutowych wspólna realizacja programów stypendialnych z: Zakładem Narodowym im. Ossolińskich oraz Narodowym Bankiem Polskim. 9

10 Fundacja nie nabywała żadnych nieruchomości i udziałów. Fundacja w celu inwestowania środków pieniężnych w instrumenty finansowe nabyła jednostki uczestnictwa w funduszu inwestycyjnym UniKorona Pieniężny o wartości ,00. Fundacja udzieliła pożyczki Stowarzyszeniu Absolwentów Dzieło w wysokości ,00 na podstawie umowy z dn r. Pożyczka wraz z naliczonymi odsetkami została rozliczona poprzez umowę darowizny na cele statutowe Stowarzyszenia związane z promocją nauczania Jana Pawła II. Średnioroczny stan zatrudnienia w Fundacji wyniósł 10 etatów, z tego wszyscy to pracownicy biura Fundacji. Wszystkie powołane w Fundacji organy nadzorcze wykonują swoje obowiązki bez żadnego wynagrodzenia w tym bez wynagrodzenia za posiedzenia tych organów. Członkom Zarządu nie wypłacono żadnych wynagrodzeń, nagród i świadczeń z tytułu pełnionych funkcji. W roku 2013 wypłacono za usługę badania sprawozdania finansowego kwotę ,00 na rzecz podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych. Środki finansowe Fundacji nie były wykorzystywane w żadnej formie przez członków organów Fundacji (w tym z tytułu pożyczek i innych świadczeń) r. Sporządzono dnia: (imię i nazwisko oraz podpis zarządu jednostki) 10