1. Wieloletnia prognoza finansowa zawiera wstępną prognozę podstawowych wielkości budżetu Powiatu Pabianickiego na lata

Transkrypt

1 Załącznik nr 3 do Uchwały Nr... Rady Powiatu Pabianickiego z dnia... OBJAŚNIENIA do Wieloletniej Prognozy Finansowej Powiatu Pabianickiego dotyczące zmian przyjętych wartości Podstawa przygotowania prognozy: 1. Wieloletnia prognoza finansowa zawiera wstępną prognozę podstawowych wielkości budżetu Powiatu Pabianickiego na lata W 2013 roku dochody i wydatki są zgodne z planem po zmianach Budżetu Powiatu Pabianickiego na rok 2013 stan na dzień r. 3. Dochody bieżące i wydatki bieżące ulegają zwiększeniu o kwotę ,00 zł w związku z otrzymaniem: dotacji celowej z budżetu państwa dla Komendy Powiatowej Państwowej Straży Pożarnej w Pabianicach w kwocie 1 380,00 zł przeznaczonej na sfinansowanie skutków podwyżek uposażeń funkcjonariuszy oraz w kwocie ,00 zł przeznaczonej na uzupełnienie wydatków bieżących, w tym na refundację wydatków z tytułu odprowadzenia do ZUS waloryzacji składek na ubezpieczenie emerytalne i rentowe za funkcjonariuszy zwolnionych ze służby, którzy nie spełniali warunków do nabycia prawa do emerytury policyjnej (1 089,00 zł), pomocy finansowej od Gminy Dłutów w kwocie 9 000,00 zł na zadanie remontowe pn. Utwardzenie drogi powiatowej nr 2904E w miejscowości Czyżemin, Gmina Dłutów 1

2 dodatkowych środków przez: - Dom Pomocy Społecznej w Konstantynowie Łódzkim w kwocie 399,00 zł z tytułu kary umownej w wyniku nieterminowej dostawy zamówienia z przeznaczeniem na zakup koksu oraz w kwocie zł z tytułu odpłatności za pobyt podopiecznych z przeznaczeniem na wynagrodzenia pracowników i składki na ubezpieczenie społeczne, - Powiatowy Ośrodek Doskonalenia Nauczycieli i Doradztwa Metodycznego w Pabianicach od: Gminy Miejskiej Pabianice w kwocie 2 000,00 zł z przeznaczeniem na wynagrodzenie doradców metodycznych, Gminy Ksawerów w kwocie 3 000,00 zł z przeznaczeniem na finansowanie kosztów utrzymania PODN i DM, - Zespół Szkół Nr 1 w Pabianicach w kwocie ,00 zł w wyniku podpisania nowych umów na wynajem pomieszczeń (4 973,00 zł), zwrot kosztów zużycia energii elektrycznej (8 154,00 zł) oraz sprzedaży złomu stalowego i żeliwnego pochodzącego z demontażu zbędnych konstrukcji znajdujących się na terenie byłych warsztatów szkolnych (5 844,00 zł) z przeznaczeniem na zakup pokrycie kosztów energii elektrycznej i zakup materiałów budowlanych i elektrycznych na wykonanie remontu łącznika korytarza na I piętrze oraz korytarza na III piętrze, - Zespół Szkół nr 3 w Pabianicach w kwocie ,00 zł w wyniku wpłat za duplikaty świadectw oraz legitymacji szkolnych (210,00 zł), najmu pomieszczeń (22 440,00 zł) oraz zwrotu kosztów za media od wynajmujących (563,00 zł) z przeznaczeniem na rezerwę celową. 4. Dochody bieżące i wydatki bieżące ulegają zmniejszeniu o kwotę 6 000,00 zł w wyniku zmniejszenia dotacji z budżetu państwa przeznaczonej na finansowanie zadań wynikających z ustawy o przeciwdziałaniu przemocy w rodzinie, 2

3 5. Dochody majątkowe i wydatki bieżące ulegają zwiększeniu o kwotę 9 312,00 zł w związku ze sprzedaż zbędnych maszyn znajdujących się na terenie byłych warsztatów szkolnych Zespoły Szkół Nr 1 w Pabianicach z przeznaczeniem na zakup materiałów budowlanych i elektrycznych na wykonanie remontu łącznika korytarza na I piętrze oraz korytarza na III piętrze, 6. Wydatki majątkowe ulegają zmniejszeniu oraz wydatki bieżące ulegają zwiększeniu o kwotę ,00 zł w wyniku powstania oszczędności na kwotę: 2 114,00 zł po zakończeniu zadania inwestycyjnego w Zespole Szkół Nr 1 w Pabianicach pod nazwą Modernizacja sal dydaktycznych i utworzenie ośrodka egzaminowania w zawodach budowlanych w Zespole Szkół Nr 1 im. Jana Kilińskiego w Pabianicach, ul. Piotra Skargi 21 z przeznaczeniem na remont toalet w budynku szkolnym, ,00 zł po rozstrzygnięciu postępowania przetargowego na realizację zadania inwestycyjnego pod nazwą Przebudowa mostu na drodze powiatowej nr 4912E w miejscowości Talar, Gmina Dobroń z przeznaczeniem na rezerwę ogólną budżetu powiatu, ,00 zł w związku z powstałymi oszczędnościami na zadaniu inwestycyjnym pod nazwą Przebudowa drogi powiatowej nr 3307E - ul. 1 Maja w Konstantynowie Łódzkim, Gmina Konstantynów Łódzki z przeznaczeniem dla Domu Pomocy Społecznej w Konstantynowie Łódzkim na zakup koksu i odpis na ZFŚS w kwocie ,00 zł oraz na zwiększenie rezerwy ogólnej budżetu powiatu w kwocie ,00 zł, 7. W wyniku powyższych zmian dochodów bieżących zmianie ulegają oraz zostają urealnione: dochody bieżące w tym: - podatki i opłaty do kwoty ,00 zł, - z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące do kwoty ,81 zł. dochody majątkowe w tym: - ze sprzedaży majątku 9 312,00 zł 3

4 8. Ponadto w 2014 roku wydatki bieżące ulegają zmniejszeniu oraz wydatki majątkowe ulegają zwiększeniu o kwotę ,00 zł w związku z koniecznością zabezpieczenia udziału własnego zadań majątkowych, na które w powiat będzie ubiegał się o dofinansowanie ze środków budżetu państwa w ramach Narodowego Programu Przebudowy Dróg Lokalnych. 9. W zakresie informacji uzupełniających o wybranych rodzajach wydatków budżetowych zmianie ulegają: wydatki bieżące na wynagrodzenia i składki od nich naliczane ulegają zwiększeniu per saldo o kwotę ,00 zł w wyniku: zmniejszenia o kwotę ,00 zł w związku z powstałymi oszczędnościami w następujących jednostkach: - w Powiatowym Urzędzie Pracy w Pabianicach na kwotę 6 289,00 zł z przeznaczeniem na wykonanie prac remontowych oraz odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych, - w Placówce Opiekuńczo-Wychowawczej Nr 4 w Porszewicach na kwotę 1 945,00 zł z przeznaczeniem dla Centrum Administracyjnego do obsługi Placówek Opiekuńczo-Wychowawczych w Porszewicach na analizę ścieków oczyszczonych łącznie z całodobowym poborem i opracowaniem wyników, - w Domu Pomocy Społecznej w Pabianicach na kwotę ,00 zł z przeznaczeniem na bieżące potrzeby jednostki, - w Powiatowym Centrum Pomocy Rodzinie w Pabianicach na kwotę 8 940,00 zł z przeznaczeniem na bieżące potrzeby jednostki, - w Komendzie Powiatowej Państwowej Straży Pożarnej w Pabianicach na kwotę ,00 zł z przeznaczeniem na bieżące funkcjonowanie jednostki, zwiększenia o kwotę ,00 zł w związku z: - otrzymaniem środków od Gminy Miejskiej Pabianice w kwocie 2 000,00 zł na zatrudnienie doradców metodycznych w Powiatowym Ośrodki Doskonalenia Nauczycieli i Doradztwa Metodycznego w Pabianicach, 4

5 - uruchomieniem rezerw celowych dla pracowników szkół i placówek oświatowych w kwocie zł oraz pozostałych jednostek powiatu pabianickiego na kwotę ,00 zł z przeznaczeniem dla: I Liceum Ogólnokształcącego w Pabianicach ,00 zł, Młodzieżowego Domu Kultury w Pabianicach 1 345,00 zł, Poradni Psychologiczno-Pedagogicznej w Konstantynowie Łódzkim 5 097, 00 zł Domu Pomocy Społecznej w Pabianicach 7 196,00 zł, Domu Pomocy Społecznej w Konstantynowie Łódzkim ,00 zł Powiatowego Urzędu Pracy w Pabianicach ,00 zł - przyznaniem dotacji celowej z budżetu państwa dla Komendy Powiatowej Państwowej Straży Pożarnej w Pabianicach w kwocie ,00 zł przeznaczonej na sfinansowanie skutków podwyżek uposażeń funkcjonariuszy oraz na uzupełnienie wydatków bieżących, w tym na refundację wydatków z tytułu odprowadzenia do ZUS waloryzacji składek na ubezpieczenie emerytalne i rentowe za funkcjonariuszy zwolnionych ze służby, którzy nie spełniali warunków do nabycia prawa do emerytury policyjnej, - urealnieniu dochodów z tytułu odpłatności za pobyt podopiecznych w Domu Pomocy Społecznej w Konstantynowie Łódzkim w kwocie ,00 zł i przeznaczeniu ich na wynagrodzenia i składki na ubezpieczenia społeczne wydatki bieżące objęte limitem art. 226 ust. 3 ustawy ulegają zwiększeniu w 2014 roku w związku z koniecznością zabezpieczenia zimowego utrzymania dróg powiatowych na terenie gmin Powiatu Pabianickiego sezon 2013/2014 na kwotę ,00 zł wydatki majątkowe objęte limitem art. 226 ust. 3 ustawy ulegają: - w 2013 roku zmniejszeniu o kwotę ,00 zł w wyniku oszczędności powstałych na zadaniu pod nazwą: Przebudowa drogi powiatowej nr 3308E Szynkielew, Petrykozy, Kudrowice, Gmina Pabianice, - w 2014 roku zwiększeniu o kwotę per saldo ,00 zł, 5

6 - w 2015 roku zwiększeniu o kwotę per saldo ,00 zł, - w 2016 roku zwiększeniu o kwotę ,00 zł, zmiany w latach spowodowane są przesunięciem realizacji zadania pod nazwą Budowa budynku zajęć praktycznej nauki zawodu (warsztaty) o profilu budowlanym i mechanicznym na terenie Zespołu Szkół Nr 1 przy ul. P. Skargi 21 w Pabianicach z lat 2014 ( ,00 zł) 2015 ( ,00 zł) na lata 2015 ( ,00 zł) 2016 ( ,00 zł) oraz w związku z ubieganiem się o dofinansowanie zadań ze środków budżetu państwa w ramach Narodowego Programu Przebudowy Dróg Lokalnych zabezpiecza się udział własny w 2014 roku dla następujących zadań: - Przebudowa drogi powiatowej nr 3308E Szynkielew, Petrykozy, Kudrowice, Gmina Pabianice na kwotę ,00 zł - Przebudowa drogi powiatowej nr 3303E: I etap - ul. Wolska, II etap - ul. Jana Pawła II i ul. Nowotki, III etap - ul. Wschodnia, IV etap - ul. Szkolna, Gmina Ksawerów na kwotę ,00 zł. wydatki inwestycyjne kontynuowane urealnia się w 2013 roku do kwoty ,00 zł przyjętej w budżecie powiatu na 2013 rok, nowe wydatki inwestycyjne urealnia się w 2013 roku do kwoty ,00 zł przyjętej w budżecie powiatu na 2013 rok. 10. Wielkości zawarte w Wieloletniej Prognozie Finansowej Powiatu Pabianickiego - biorąc pod uwagę prognozę kształtowania się długu ustalono: a) planowaną łączną kwotę spłaty zobowiązań do dochodów ogółem w poszczególnych latach oraz maksymalny dopuszczalny wskaźnik spłaty wynikający z art. 243 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych: 6

7 2012 wykonanie na spłaty rat kredytów i pożyczek do dochodów ogółem: 4,73% 4,49% 4,43% 4,14% 3,17% 1,91% 1,16% 0,59% 0,08% Średnia arytmetyczna z obliczonych dla ostatnich trzech lat relacji dochodów bieżących powiększonych o dochody ze sprzedaży majątku oraz pomniejszonych o wydatki bieżące do dochodów ogółem liczona za 2012 rok do wykonania (stan na dzień r.) 2,43% 4,29% 5,14% 5,30% 5,48% 7,03% 8,22% 9,49% 10,62% Z powyższych danych wynika, że relacja wynikająca z postanowień art. 243 ustawy została zachowana. b) zgodnie z art. 169 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych, łączna kwota przypadających do spłaty w danym roku budżetowym rat kredytów i pożyczek oraz odsetek, jak również wykupu papierów wartościowych wraz z odsetkami i dyskontem, zaciąganych/emitowanych na pokrycie planowanego deficytu i na spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań, odsetek od zaciąganych kredytów i pożyczek oraz odsetek i dyskonta od emitowanych papierów wartościowych na pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu, potencjalnych spłat kwot wynikających z udzielonych przez jednostki samorządu terytorialnego poręczeń i gwarancji, nie może przekroczyć 15% planowanych na dany rok budżetowy dochodów tej jednostki. Wskazany przepis obowiązuje do końca 2013 roku i wynikający z niego wskaźnik w Powiecie Pabianickim kształtuje się następująco: 2012 wykonanie na r ,73% 4,49% c) zgodnie z art. 170 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych, łączna kwota długu jednostki samorządu terytorialnego na koniec roku budżetowego nie może przekroczyć 60% wykonanych w danym roku budżetowym dochodów tej jednostki. 7

8 Przy założeniu pełnego wykonania planowanych dochodów budżetu w poszczególnych latach w wskaźnik wynikający z art. 170 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych kształtuje się następująco: 2012 wykonanie na r wskaźnik wynikający z art.170: 13,22% 12,95% 10,36% 6,68% kwota długu: , , , , wskaźnik wynikający z art.170: 3,64% 1,79% 0,66% 0,08% 0,00% kwota długu: , , , ,00 0,00 Należy podkreślić, że wskaźniki wynikające zarówno z art. 169 jak i z art. 170 nie przekraczają dozwolonych progów w poszczególnych latach. W celu dalszej realizacji nowych zadań majątkowych oraz finansowania planowanych zadań Powiatu, w tym programów inwestycyjnych z uwagi na niewystarczające w tym okresie dochody musi się odbywać przy udziale środków pozyskiwanych z zewnętrznych źródeł nie podlegających zwrotowi. 8