Kodeks postępowania Grupy RZB

Transkrypt

1

2 Kodeks postępowania Grupy RZB 1. INFORMACJE OGÓLNE 1.1. Podstawowe wartości Raiffeisen Raiffeisen Zentralbank Osterreich AG (RZB) należy do austriackiej grupy banków Raiffeisen. Podstawowe zasady, którymi kieruje się ta grupa pochodzą z koncepcji F. W. Raiffeisena, który uważał, że wszelka działalność gospodarcza powinna być ukierunkowana na społeczną solidarność oraz samopomoc, jak również na zrównoważony rozwój. Raiffeisen Zentralbank Osterreich AG oraz przedsiębiorstwa powiązane (Grupa RZB) stanowią głównych graczy gospodarki w Austrii oraz w wielu krajach, w których prowadzą działalność operacyjną. Jesteśmy zaangażowani w zrównoważone zarządzanie korporacyjne oraz związaną z tym odpowiedzialność społeczną. Nasza rola w świecie biznesu charakteryzuje się ponoszeniem odpowiedzialności w stosunku do naszych klientów, pracowników oraz akcjonariuszy, jak również w stosunku do społeczeństwa jako całości. Kodeks postępowania (KP) Grupy RZB określa podstawowe wartości, jakimi kieruje się nasz bank oraz stanowi podstawy kultury korporacyjnej zgodnej z przepisami prawa oraz ukierunkowanej na zasady etyczne. Zapewnia to zgodność naszego zachowania w kwestiach biznesowych i etycznych z najwyższymi standardami opartymi na następujących wartościach: Koncentracja na kliencie Profesjonalizm Jakość Wzajemny szacunek Inicjatywa Praca zespołowa Uczciwość Powyższe obejmuje ład korporacyjny (Corporate Governance). Przestrzeganie określonych powyżej wartości służy również utrzymaniu oraz wzmocnieniu reputacji całej grupy RZB. 1.2 Grupa docelowa Postanowienia KP RZB obowiązują oraz muszą być przestrzegane przez wszystkich pracowników Grupy RZB na świecie. Zatem KP RZB ma zastosowanie w stosunku do wszystkich pracowników w zagranicznych oddziałach, w sposób bezpośredni lub pośredni kontrolowanych podmiotów zależnych RZB lub spółek, w których RZB posiada większość udziałów. Ponadto wszystkie osoby trzecie działające w imieniu i na rzecz Grupy RZB muszą zobowiązać się do przestrzegania postanowień KP RZB. 1.3 Przestrzeganie Kodeksu postępowania Grupy RZB KP RZB stanowi wiążący zbiór zasad kierujący prowadzeniem codziennej działalności. Chęć osiągnięcia zysku nie usprawiedliwia naruszania przepisów prawa oraz KP RZB. Rezygnujemy z wszelkich transakcji związanych z działalnością, które mogą zostać przeprowadzone wyłącznie poprzez zaakceptowanie lub zaangażowanie się w takie praktyki. Również fakt, że takie praktyki są stosowane przez konkurentów lub innych uczestników rynków nie stanowi usprawiedliwienia.

3 1.4 Miejscowe przepisy prawa oraz standardy Grupy RZB Przestrzegamy przepisów prawa, regulacji oraz zasad obwiązujących w krajach, w których prowadzimy działalność. Przy prowadzeniu naszej działalności dążymy do przestrzegania możliwie najwyższych standardów. W przypadku gdy miejscowe przepisy prawa i KP RZB określają różne zasady, zastosowanie mają zasady bardziej surowe oraz posiadające szerszy zakres. 1.5 Odpowiedzialność Podstawowa odpowiedzialność za ogólnoświatowe oraz jednolite stosowanie KP RZB należy do Zarządu Raiffeisen Zentralbank Osterreich AG. Odpowiedzialność operacyjna za jego całkowite wprowadzenie, wdrożenie oraz stosowanie we wszystkich jednostkach Grupy RZB na świecie odpowiednio dla grupy docelowej (punkt 1.2) należy do Głównego Dyrektora Compliance Grupy RZB. Personel kierowniczy Grupy RZB ponosi odpowiedzialność za stosowanie oraz postępowanie zgodnie z KP RZB w ramach swoich obszarów odpowiedzialności. Cały personel kierowniczy w tym członkowie zarządu ma obowiązek służenia jako wzór do naśladowania. 1.6 Stosowanie KP RZB uzupełniony jest rozszerzony o wytyczne Compliance Grupy RZB. Wytyczne te konkretyzują podstawowe zasady zawarte w KP RZB oraz przedstawiają szczegółowe informacje dotyczące sposobu, w jaki KP RZB stosowany jest w praktyce oraz wdrażany przy prowadzeniu codziennej działalności. Wytyczne, co do zasady, muszą być brane pod uwagę oraz przestrzegane przy stosowaniu KP RZB. W przypadku wątpliwości, należy uzyskać upoważnienie od pracownika Compliance. Stosując KP RZB, dodatkowo konieczne jest rozważenie ryzyka związanego z pogorszeniem reputacji oraz zapobieżenie mu. W przypadku każdej decyzji, pracownik musi mieć na uwadze możliwe ryzyko pogorszenia naszej reputacji związane z dokonywaniem danej transakcji. 1.7 Pytania dotyczące Kodeksu postępowania RZB Żaden kodeks postępowania nie ma na celu opisywania stosownych zachowań w każdej sytuacji, ani też nie powinien stawiać sobie takiego celu. Grupa RZB polega na przekonaniu, że każdy z nas będzie potrafił dokonać starannej oraz rozważnej oceny tego, co jest właściwe w danej sytuacji. Jeżeli nie są Państwo w stanie określić z całą pewnością, czy pewne działanie jest stosowne, należy kierować się następującymi pytaniami: Czy moje działanie jest zgodne z przepisami prawa oraz polityką Grupy RZB? Czy moje działanie wydaje się słuszne? Czy mógłbym/mogłabym usprawiedliwić je przed innymi osobami w Grupie RZB lub władzami właściwymi do zajmowania się kwestiami Grupy RZB? Czy byłbym/byłabym w stanie obronić swoje działanie w przypadku wystąpienia w przyszłości pytań na ten temat? W przypadku pytań dotyczących stosowania KP RZB oraz wątpliwości na temat bezpośrednich lub pośrednich skutków transakcji w odniesieniu do celów, jakie Grupa RZB pragnie osiągnąć w ramach swojej polityki etycznej, należy szukać porady u bezpośrednich przełożonych (line managers) lub od jednostki Compliance.

4 Obowiązek zgłaszania naruszeń Jeżeli pracownicy uzyskają informację na temat istotnych naruszeń KP RZB, muszą oni bezzwłocznie zgłosić tę sprawę do bezpośredniego przełożonego, miejscowego Compliance lub Głównego Dyrektora Compliance. Pracownicy mogą również zdecydować się na zgłoszenie naruszeń do Compliance anonimowo. Wszystkie zgłoszenia należy uważać za poufne. Zapewniamy, że Państwa kariera nie ucierpi w żaden sposób w związku z dokonywaniem zgłoszeń w dobrej wierze. Zgłoszenia mogą być dokonywane w dowolnej formie komunikacji, włączając pisemne zgłoszenia anonimowe. 1.8 Sankcje w przypadku naruszenia Kodeksu postępowania RZB KP RZB tworzy integralną część ogólnych warunków zatrudnienia. Jakiekolwiek naruszenie KP RZB niesie za sobą konsekwencje w ramach przepisów prawa pracy oraz może być sankcjonowany środkami dyscyplinarnymi, w tym nawet rozwiązaniem stosunku pracy bez wypowiedzenia. 2. MIEJSCE PRACY I WSPÓŁPRACOWNICY 2.1 Wzajemny szacunek, szczerość i uczciwość Szanujemy opinie innych osób, jak również ich godność osobistą, prywatność oraz prawa osobiste. Nie tolerujemy żadnego rodzaju dyskryminacji ani prześladowania, na przykład ze względu na narodowość, kulturę, religię, kolor skóry, płeć, orientację seksualną, wiek lub upośledzenie fizyczne danej osoby. Wynajmowanie, promowanie lub ocenianie pracowników oparte jest wyłącznie na kryteriach nakierowanych na wykonywanie obowiązków, takich jak osiągnięcie uzgodnionych celów lub doświadczenie zawodowe. 2.2 Konflikt interesów Wszyscy pracownicy muszą dopilnować, aby ich własne interesy nie były w konflikcie z ich obowiązkami w stosunku do Grupy RZB lub jej klientów. Konflikt interesów może powstać szczególnie w związku z upominkami, zaproszeniami, przyznawaniem kontraktów, jak również transakcjami dotyczącymi instrumentów finansowych oraz w związku z korupcją, oszustwem lub nadużyciem rynkowym. Konflikty takie muszą być zgłaszane właściwemu pracownikowi Compliance, który następnie zadecyduje o tym, czy faktycznie istnieje konflikt interesów oraz podjęcie jakich środków jest konieczne. 2.3 Ochrona danych Działamy z troską oraz starannością podczas odbierania, przetwarzania oraz przechowywania informacji (danych finansowych, danych technicznych, danych operacyjnych, informacji na temat klientów, informacji na temat akt, etc.). W związku w tym przestrzegamy standardów oraz procedur ochrony określonych danych oraz zapobiegamy sytuacjom, w których osoby nieupoważnione mogłyby zobaczyć, wykorzystać, zmienić lub zniszczyć takie informacje. 3. ŁAPOWNICTWO I KORUPCJA 3.1 Łapownictwo

5 Nie tolerujemy żadnej formy łapownictwa ani korupcji. Nie akceptujemy ani nie przekazujemy żadnego rodzaju niestosownych korzyści (zachęt), niezależnie od tego, czy osoba oferująca lub domagająca się takich korzyści pracuje w sektorze publicznym, czy prywatnym. 3.2 Gratyfikacje Ani pracownicy ani inne osoby pracujące dla Grupy RZB nie dokonują gratyfikacji; gratyfikacje są niewielkimi kwotami pieniędzy przekazywanymi urzędnikom w celu uzyskania lub przyspieszenia świadczenia usług przez takie osoby, do których osoba ma prawo podmiotowe (np. przy kontroli paszportowej, usługach celnych). Wyjątki od tej zasady możliwe są wyłącznie jeżeli interesy podlegające większej ochronie prawnej, takie jak życie i zdrowie, są w poważnym niebezpieczeństwie, a jedynym możliwym sposobem zapobieżenia niebezpieczeństwu jest dokonanie odpowiedniej płatności. 3.3 Bezpośrednie lub pośrednie łapownictwo ze strony osób trzecich Przywiązujemy dużą wagę do starannego i dokładnego wyboru naszych brokerów, doradców, pośredników oraz wszelkich osób trzecich działających w imieniu Grupy RZB oraz wspierających nas w prowadzeniu działalności. Zapewniamy również, że takie osoby trzecie nie przekazują ani nie przyjmują łapówek ani gratyfikacji w ramach relacji biznesowej z Grupą RZB Upominki i zaproszenia Z jednej strony wymiana skromnych upominków i zaproszeń może stanowić ogólnie przyjętą formę utrzymywania dobrych relacji biznesowych. Z drugiej zaś strony przyjmowanie i wręczanie upominków oraz wręczanie i przyjmowanie zaproszeń może mieć niewłaściwy wpływ na relacje biznesowe. Przyjmowanie i wręczanie upominków w formie pieniędzy jest zabronione, a wszelkie pozostałe upominki i zaproszenia podlegają rygorystycznym zasadom Korzyści przyznawane partiom politycznym oraz osobom zajmującym stanowiska polityczne Zarząd RZB AG lub, w przypadku darowizn banku Grupy RZB, zarząd RIB AG może udzielić pozwolenia na przyznanie korzyści partiom politycznym i osobom zajmującym stanowiska polityczne, jeżeli zostaną spełnione następujące warunki: 1. korzyści nie są sprzeczne z przepisami ustawy; 2. korzyści są zgodne ze zwyczajami panującymi w danym kraju; 3. korzyści nie wywołają niewłaściwego wpływu; Udzielanie takich korzyści wymaga przejrzystych procedur z udziałem Departamentu Compliance Grupy Wydatki/Rozliczenia wydatków, darowizny, świadczenia charytatywne i sponsoring Świadczenia w formie pokrycia wydatków, darowizn, świadczeń charytatywnych oraz sponsoringu nie mogą mieć na celu obejścia wytycznych dotyczących przyjmowania i wręczania upominków, łapówek, pieniędzy przeznaczonych na łapówki, korzyści wręczanych partiom politycznym oraz osobom zajmującym stanowiska polityczne oraz pozostałych świadczeń opisanych w KP RZB, ale mogą być wręczane wyłącznie dla celów określonych w wytycznych Grupy. Strona 18 z 168

6 4. POSTĘPOWANIE Z KLIENTAMI I PARTNERAMI BIZNESOWYMI 4.1 Obsługa klienta Grupa RZB przestrzega wysokiej kultury obsługi w celu ciągłego przewyższania oczekiwań klientów. Oznacza to, że wykonamy usługę lub dostarczymy produkt pod warunkiem posiadania odpowiednich licencji i wiedzy fachowej, jak również możliwości udzielenia niezbędnego wsparcia oraz że usługi będą zawsze świadczone w najlepszy możliwy sposób w interesie naszych klientów. Ponadto, w przypadku udzielania rekomendacji, mamy obowiązek zapewnić, że są one szczere i uczciwe oraz że klienci są odpowiednio powiadamiani o ryzykach. Reklama nieuczciwa lub zwodnicza jest niedopuszczalna. 4.2 Zachowanie poufności Grupa RZB ma obowiązek traktowania informacji o kliencie w sposób poufny. Z zasady nie przekazujemy danych klienta osobom trzecim. Wyjątki są dozwolone wyłącznie w przypadku, gdy klient udzielił pisemnej uprzedniej zgody lub w przypadku, gdy istniejące fakty stanowią wyjątek od zakazu przekazywania informacji, w szczególności organom nadzoru lub organom prowadzącym postępowanie. 4.3 Poznaj swojego klienta Poprzez poznanie naszych klientów, ich reputacji i sytuacji oraz charakteru ich działalności dążymy do osiągnięcia możliwie najwyższej jakości usług, na przykład w odniesieniu do celów i decyzji inwestycyjnych naszych klientów; w ten sposób upewniamy się również, że nie jesteśmy wykorzystywani do nielegalnych praktyk biznesowych, takich jak finansowanie terroryzmu, pranie brudnych pieniędzy lub oszustwo. Regularnie przeprowadzamy badania due diligence w celu poznania pochodzenia środków naszych klientów oraz identyfikowania podejrzanych praktyk. 4.4 Pranie brudnych pieniędzy Instytucje finansowe i kredytowe mogą być wykorzystywane w celu prania zysków z działalności przestępczej i w ten sposób ukrycia ich nielegalnego pochodzenia i ponownego wprowadzania ich do obrotu. Działania takie podważają uczciwość banku, niszczą jego dobre imię oraz mogą narazić bank na surowe sankcje. Grupa RZB wspiera międzynarodowy ruch zwalczający pranie brudnych pieniędzy i stosuje bardzo rygorystyczne środki ostrożności i ochrony. 5. NADUŻYCIE POZYCJI RYNKOWEJ 5.1 Wykorzystanie w obrocie papierami wartościowymi informacji poufnych lub stanowiących tajemnicę zawodową (Insider trading) Insider trading oznacza wykorzystanie informacji poufnych dotyczących ceny dla korzyści osobistych lub dla korzyści osób trzecich w obrocie papierami wartościowymi. Insider trading pociąga za sobą bezpośrednie skutki na mocy przepisów prawa karnego oraz konsekwencje dyscyplinarne. 5.2 Uczciwa konkurencja Nadużywanie swojej pozycji jako profesjonalnego uczestnika rynku wpływa na funkcjonowanie rynków kapitałowych oraz pociąga za sobą poważne konsekwencje dla Grupy RZB oraz pracowników zaangażowanych w takie nadużycia. Wymóg dotyczący uczciwości obowiązuje również w przypadku walki o udział w rynku. Nie zawieramy żadnych niedopuszczalnych ustnych umów oraz postępujemy

7 zgodnie z zasadami uczciwej konkurencji oraz zasadami kierującymi zachowaniem na rynku obowiązującymi na poziomie międzynarodowym (Dyrektywa w sprawie rynków instrumentów finansowych). 6. KSIĘGOWOŚĆ I FINANSE 6.1 Księgowość i sprawozdawczość W procesie podejmowania decyzji Grupa RZB kieruje się prawidłowością i dokładnością danych księgowych. W tym kontekście, ważne jest, aby dane dotyczące bezpieczeństwa i personelu oraz dane księgowe i finansowe były traktowane jako poufne. Wszelkie transakcje biznesowe należy odnotowywać w księgach zgodnie z określonymi procedurami i zasadami weryfikacji oraz ogólnie przyjętymi zasadami księgowości. Księgi zawierają niezbędne informacje na temat odpowiednich transakcji. 6.2 Obowiązek ujawnienia Grupa RZB zobowiązuje się do terminowego dostarczania kompletnych, uczciwych i dokładnych oraz zrozumiałych danych za pośrednictwem naszych środków przekazu w ramach obowiązku ujawniania informacji organom nadzoru oraz publicznego ujawniania takich informacji. Ujawnianie informacji finansowych odpowiada standardom obowiązującym w branży. 6.3 Współpraca z organami nadzoru Zobowiązujemy się dopilnować, aby nasze stosunki z odpowiednimi dla Grupy RZB organami władzy były otwarte, przejrzyste oraz oparte na współpracy. Naszym celem jest ustanowienie między Grupą RZB i organami nadzoru stosunków opartych na zaufaniu. 7. DELIKATNE OBSZARY DZIAŁALNOŚCI 7.1 Prawa człowieka Grupa RZB nie finansuje, bezpośrednio ani pośrednio, żadnych transakcji, projektów ani stron zaangażowanych w wykorzystywanie pracowników przymusowych (w tym pracowników wykonujących pracę niewolniczą) ani w wykorzystywanie dzieci do pracy ani: nie narusza Europejskiej Konwencji praw człowieka, nie narusza zobowiązań na mocy przepisów prawa pracy lub przepisów socjalnych obowiązujących w danym kraju, nie narusza obowiązujących regulacji wydanych przez międzynarodowe organizacje, w tym, między innymi, odpowiednie Konwencje ONZ, nie narusza praw ludności miejscowej ani praw ludności rdzennej. 7.2 Środowisko/Energia atomowa Finansowanie lub udział w transakcjach lub projektach, które stanowią zagrożenie z długotrwałym skutkiem (np.: niszczenie lasów deszczowych lub zanieczyszczanie środowiska i wód) nie jest zgodne z polityką biznesową RZB. W szczególności, RZB nie będzie finansować budowy elektrowni atomowych.

8 Jeżeli chodzi o finansowanie rozwoju i działania istniejących już elektrowni atomowych, możliwy jest wyjątek od polityki Grupy w przypadku, gdy cel lub struktura programu finansowania zapewnia, że finansowanie będzie mieć na celu wyłącznie poprawę standardów technicznych i bezpieczeństwa. W przypadku zakładów do produkcji lub wzbogacania paliw jądrowych, przetwarzania, przechowywania, usuwania i przetwarzania odpadów radioaktywnych wymagane jest natychmiastowe badanie z uwzględnieniem zagrożenia związanego z wytworzonym produktem. Podczas podejmowania każdej decyzji pracownik powinien mieć na względzie potencjalne ryzyko zaszkodzenia reputacji Grupy RZB, które może wiązać się z transakcją lub projektem mogącym mieć negatywny wpływ na środowisko. Ponadto należy zachować należytą staranność w celu zapewnienia, że przedsiębiorstwa, które otrzymują finansowanie, wykorzystają środki zgodnie z: miejscowymi przepisami prawa dotyczącymi ochrony środowiska, unijnymi przepisami prawa dotyczącymi ochrony środowiska, oraz międzynarodowymi konwencjami dotyczącymi ochrony środowiska obowiązującymi w danym czasie. Jeżeli nie mają Państwo pewności co do bezpośrednich lub pośrednich skutków transakcji związanych z celami Grupy RZB na mocy niniejszej polityki środowiskowej, należy skonsultować się z pracownikiem Compliance. 7.3 Broń Z uwagi na wyjątkowo delikatny charakter tego typu transakcji Grupa RZB posiada obszerne i restrykcyjne regulacje dotyczące finansowania transakcji dotyczących broni. 7.4 Ograniczenia i sankcje handlowe Grupa RZB przestrzega międzynarodowych specyfikacji dotyczących embarga i ograniczeń handlowych. 7.5 Zakazane relacje biznesowe Grupa RZB nie utrzymuje żadnych relacji klienckich z bankami wirtualnymi.