Spółka Amica Wronki S.A. jest jednostk dominujc i sporzdza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, które obejmuje nastpujce jednostki:

Transkrypt

1 1. FIRMA I GRUPA AMICA Amica Wronki S.A. jest Spółk akcyjn z siedzib we Wronkach. Zgodnie z postanowieniem Sdu Rejonowego w Poznaniu XXII Wydziału Gospodarzcego z dnia 7 czerwca 2001 roku Spółka została zarejestrowana w KRS pod numerem Przedmiotem działalnoci Spółki według PKD 297, jest: produkcja elektrycznego i gazowego sprztu grzejnego oraz elektrycznego sprztu chłodniczego i pralniczego, import materiałów i eksport wyrobów, sprzeda hurtowa i detaliczna, sprzeda usług serwisowych icieplnych. Skład osobowy Zarzdu na dzie roku: Jacek Rutkowski Prezes Zarzdu Marek Jankowski Wiceprezes Zarzdu Andrzej Kadzi Wiceprezes Zarzdu Skład Rady Nadzorczej na dzie bilansowy: Tomasz Rynarzewski Przewodniczcy Rady Nadzorczej Wojciech Kaszy Członek Rady Nadzorczej Michał Gałecki Stanisław Grynhoff Jarosław Obara Piotr Osiecki Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Niezaleny Członek Rady Nadzorczej Niezaleny Członek Rady Nadzorczej Spółka Amica Wronki S.A. jest jednostk dominujc i sporzdza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, które obejmuje nastpujce jednostki: Nazwa Siedziba Przedmiot Udział w kapitale i głosach GRAM DOMESTIC AS Dania handel 76,25 % AMICA SPORT SSA WRONKI działalno sportowa 54,40 % Gram Domestic AS jest jednostk dominujc niszego szczebla, sporzdzajc skonsolidowane sprawozdanie finansowe.jest ono podstaw sporzdzenia skonsolidowanego sprawozdania przez AMICA WRONKI S.A. Amica Wronki SA posiada ponadto 99,9 % udziałów w kapitale i głosach w spółce SIDEGROVE HOLDINGS LIMITED z siedzib w Nikozji na Cyprze. Jednostka ta nie jest objta konsolidacj, poniewa znajdujca si w aktywach krótkoterminowych udziały Sidegrove Holdings Ltd s przeznaczone do umorzenia w cigu roku (jest to warto sprzedanych akcji Amica Wronki S.A.). Pozostałe akcje w sprawozdaniu finansowym s prezentowane w pasywachy bilansu jako akcje własne. 2. CZAS DZIAŁANIA Czas działania grupy kapitałowej AMICA WRONKI SA nie jest oznaczony. 3. OKRES OBRACHUNKOWY Skonsolidowany sprawozdanie finansowe obejmuje dane za okres obrachunkowy rozpoczynajcy si roku i koczy si roku. Pórywnywalne dane finansowe obejmuj okres od do roku. 4. KONTYNUACJA DZIAŁALNOCI

2 Niniejsze sprawozdanie zostało sporzdzone przy załoeniu kontynuacji działalnoci i nie wystpowaniu przesłanek, które wskazywałyby na jej zagroenie. 5. ZASADY RACHUNKOWOCI Zasady rachunkowoci w okresie sprawozdawczym nie uległy zmianie. A.Okresy sprawozdawcze W grupie kapitałowej rok obrotowy pokrywa si z rokiem kalendarzowym, w skład roku obrotowego wchodz okresy które s zgodne z miesicami kalendarzowymi. B.Wycena aktywów i pasywów. Wartoci niematerialne i prawne Wartoci niematerialne i prawne s wyceniane wg cen nabycia i kosztów wytworzenia lub pomniejszone o odpisy amortyzacyjne a take odpisy z tytułu trwałej utraty wartoci. Stawki amortyzacyjne s nastpujce: koncesje,patenty,licencje 20.0% koszty prac rozwojowych 20,0% warto firmy z konsolidacji 20,0% prawo do znaku 5,0 % warto firmy 5,0 % Pozostałe wartoci 10,0% do 20,0 % Rzeczowe aktywa trwałe rodki trwałe wycenia si według cen nabycia lub kosztów wytworzenia i pomniejszenia o odpisy umorzeniowe oraz odpisy z tytułu trwałej utraty wartoci. Stawki amortyzacyjne stosowane dla rodków trwałych s nastpujce: grunty (prawo uytkowania) 2,5% 20,0 % budynki 1,5% 10,0 % budowle 2,5% 20,0 % maszyny iurzadzenia 4,0% 30,0 % rodki transportowe 14,0% 40,0 % inne rodki trwałe 2,5% 25,0 % Nowo nabyte uywane rodki s amortyzowane według stawek indywidualnych. rodki trwałe w budowie wyceniane s w wysokoci kosztów poniesionych na ich nabycie lub wytworzenie oraz pomniejszane o odpisy z tytułu trwałej utraty wartoci. Udziały w jednostkach nieskonsolidowanych wyceniane s według cen nabycia i pomniejszone o odpisy z tytułu trwałej utraty wartoci. Zapasy Rzeczowe składniki aktywów obrotowych wyceniane s w cenach zakupu lub według kosztów ich wytwarzania, nie wyszych od cen ich sprzeday netto. Dla poszczególnych składników zapasów wycena jest nastpujca: materiały i surowce ceny rednio waone, produkcja w toku w wartoci materiałów i robocizny bezporedniej, wyroby gotowe techniczny koszt wytworzenia, towary ceny rednie waone Odpis aktualizujcy warto zapasów do ceny sprzeday netto jest odnoszony w rachunek wyników danego okresu.

3 Nalenoci Nalenoci s wyceniane w kwocie wymaganej zapłaty. Nalenoci na dzie dokonania operacji w walutach obcych przelicza si na złote po kursie kupna w Banku Handlowym, z tym, e jeli operacja jest potwierdzona dokumentem odprawy celnej SAD przyjmuje si do wyceny kurs okrelony w tym dokumencie. Nalenoci na dzie bilansowy wyraone w walutach obcych przelicza si na złote po kursie kupna w Banku Handlowym w tym dniu nie wyszym od kursu redniego ustalonego przez NBP na ten dzie. Nalenoci koryguje si o odpis aktualizujcy i w bilansie wykazuje w kwocie netto. Rezerwy na zobowizania. Spółka tworzy rezerwy na przyszłe zobowizania, które s wiarygodnie oszacowane oraz na ryzyko i groce spółce straty. W szczególnoci tworzone s rezerwy na: przyszłe naprawy gwarancyjne, niewykorzystanie a nabyte zgodnie z prawem urlopy. Zobowizania Zobowizania wykazuje si w kwocie wymagajcej zapłaty. Zobowizania na dzie dokonania operacji wyraone w walutach obcych przelicza si na złote po kursie sprzeday w Banku Handlowym z tym, e jeli operacja jest potwierdzona dokumentem odprawy celnej SAD przyjmjuje si kurs okrelony w tym dokumencie. Zobowizania wyraone w walutach obcych na dzie bilansowy przelicza si po kursie sprzeday stosowanym przez Bank Handlowy,jednak nie niszym od kursu redniego ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzie. Rachunek zysków i strat. Ewidencj kosztów grupa kapitałowa prowadzi w układzie rodzajowym z jednoczesn dekretacj na wyodrbnione miejsca powstawania kosztów. Takie ujcie kosztów umoliwia stosowanie kalkulacyjnego jak i porównawczego wariantu zysków i strat. Sprzeda ustalana jest na podstawie zaliczanych, do danego miesica, wielkoci sprzeday zafakturowanej odbiorcom z wyłczeniem podatków obciajcych sprzeda. Koszty działalnoci ustalone s zgodnie z zasad współmiernoci przychodów i kosztów. 6. ZASADY KONSOLIDACJI Metoda konsolidacji Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Amica Wronki SA zostało sporzdzone metod pełn na podstawie sprawozda finansowych jednostkowych i jednostki dominujcej i Amica Sport Sportowa Spółka Akicyjna oraz skonsolidowanego sprawozdania grupy kapitałowej Gram Domestic A/S, obejmujcego nastpujcej jednostki. Gram Domestic Gram Norwegia Gram Szwecja Gram Finlandia 7.KONSOLIDACJA KAPITAŁÓW Kapitałem zakładowym Grupy Kapitałowej Amica jest kapitał zakładowy jednostki dominujcej.wyliczenie pozostałych składników kapitału. własnego Grupy Kapitałowej dokonano poprzez dodanie do poszczególnych składników kapitału własnego jednostki dominujcej odpowiednich składników kapitału własnego jednostek zalenych, objtych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym odpowiadajcych udziałowi jednostki dominujcej we własnoci jednostek zalenych według stanu na dzie bilansowy. Do

4 kapitału własnego Grupy Kapitałowej włczono tylko te czci odpowiednich składników kapitału własnego jednostek zalenych, które powstały od dnia objcia kontroli nad nim przez jednostk dominujc. 8.KURSY WYMIANY ZŁOTEGO Wybrane dane finansowe zostały przeliczone na walut EURO według redniego kursu za I półrocze 2003 roku, stanowicego redni arytmetyczn kursów z tabeli NBP z ostatniego dnia kadego miesica okresu sprawozdawczego. Miesic stycze 3,5929 luty 4,2083 3,6410 marzec 4,4052 3,6036 kwiecie 3,5910 maj 4,3915 3,7782 czerwiec 4,4570 4,0091 I półrocze redni 4,3110 3, RÓNICE MIDZY PRZYJTYMI ZASADAMI RACHUNKOWOCI A MSR. a) Odsetki od zobowizania z tytułu umów leasingu finansowego, zawartych do koca 2001 roku, w prezentowanym sprawozdaniu finansowym zwikszyły zobowizania i po stronie aktywów rozliczenia midzyokresowe kosztów. W sprawozdaniu sporzdzonym zgodnie z MSR suma bilansowa byłaby nisza o kwot odsetek od leasingu finansowego. b) Importowane rodki trwałe z odroczonym terminem płatnoci zawieraj warto rónic kursowych za okres realizacji inwestycji. Zgodnie z MSR rónice te odnosiłoby si do rachunku zysków i strat.

5 AMICA SAPS 2003 Strona 1 z AMICA SAPS 2003 RAPORT ZŁOŻONY PRZEZ WALOR Walor Nazwa Emitenta Amica Wronki S. A. Symbol Emitenta Sektor AMICA Elektromaszynowy Kod Miasto Ulica Wronki Mickiewicza Nr 52 Tel. +48/67/ Fax +48/67/ halinab@amica.com.pl NIP REGON Data Sporządzenia Rok bieżący 2003 adres www INFORMACJE O RAPORCIE INFORMACJE O RAPORCIE Skorygowany 0 od do od do podmiot upr. HLB Frąckowiak i Współnicy sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego 1 Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania półrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego ( 63 ust. 2 i 62 ust. 6 pkt 2 ww. rozporządzenia) 0 Półroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe 1 Wprowadzenie 1 Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym 1 Skonsolidowany bilans 1 Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych 1 Skonsolidowany rachunek zysków i strat 1 Dodatkowe informacje i objaśnienia 1 Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności grupy kapitałowej emitenta) 1 Półroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe wg MSR / US GAAP w przypadku emitenta będącego przedsiębiorstwem leasingowym wraz z 0 Raportem podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu / 0 Opinią o badanym półrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym ( 59 ust. 2, 63 ust. 2 i 62 ust. 6 pkt 2 ww. rozporządzenia) 0

6 AMICA SAPS 2003 Strona 2 z WYBRANE DANE FINANSOWE WYBRANE DANE FINANSOWE WYBRANE DANE FINANSOWE tys. zł tys. EUR półrocze / 2003 półrocze / 2002 półrocze / 2003 półrocze / 2002 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pieniężne netto, razem IX. Aktywa, razem X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XI. Zobowiązania długoterminowe XII. Zobowiązania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny XIV. Kapitał zakładowy XV. Liczba akcji (w szt.) XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 2,76 0,04 0,64 0,01 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 23,04 21,03 5,17 5,25 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR) INFORMACJE DODATKOWE INFORMACJE DODATKOWE data_raportu_biez WIADOMOŚĆ ZAŁĄCZNIKI 0 ZAŁĄCZNIKI_0 DOKUMENT.ZALACZNIK[0].rtf ZAŁĄCZNIKI 1 ZAŁĄCZNIKI_1 DOKUMENT.ZALACZNIK[1].rtf ZAŁĄCZNIKI 2 ZAŁĄCZNIKI_2 DOKUMENT.ZALACZNIK[2].rtf SKONSOLIDOWANY BILANS SKONSOLIDOWANY BILANS (w tyś. złotych)

7 AMICA SAPS 2003 Strona 3 z Nota półrocze / półrocze / 2002 AKTYWA I. Aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne, w tym: wartość firmy Wartość firmy jednostek podporządkowanych Rzeczowe aktywa trwałe Należności długoterminowe 4, Od jednostek powiązanych 4.2. Od pozostałych jednostek 5. Inwestycje długoterminowe Nieruchomości 5.2. Wartości niematerialne i prawne 5.3. Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych, w tym: udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych nieobjętych konsolidacją b) w pozostałych jednostkach Inne inwestycje długoterminowe Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia międzyokresowe II. Aktywa obrotowe Zapasy Należności krótkoterminowe 8, Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Inne inwestycje krótkoterminowe 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe A k t y w a r a z e m PASYWA I. Kapitał własny Kapitał zakładowy Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) Kapitał zapasowy

8 AMICA SAPS 2003 Strona 4 z Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych a) dodatnie różnice kursowe b) ujemne różnice kursowe Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 18 II. Kapitały mniejszości III. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych 20 IV. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa Pozostałe rezerwy a) długoterminowe b) krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek Zobowiązania krótkoterminowe Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek Fundusze specjalne Rozliczenia międzyokresowe Ujemna wartość firmy 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe P a s y w a r a z e m Wartość księgowa Liczba akcji Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 25 23,04 25,18 21,03 Rozwodniona liczba akcji Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 25 0,00 0, ,00 POZYCJE POZABILANSOWE POZYCJE POZABILANSOWE Nota półrocze / półrocze / 2002

9 AMICA SAPS 2003 Strona 5 z Należności warunkowe Od jednostek powiązanych (z tytułu) 0 otrzymanych gwarancji i poręczeń Od pozostałych jednostek (z tytułu) 0 otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 2. Zobowiązania warunkowe Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) udzielonych gwarancji i poręczeń Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) udzielonych gwarancji i poręczeń 0 3. Inne (z tytułu) otrzymanych gwarancji i poręczeń faktoring z regresem P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Nota półrocze / 2003 półrocze / 2002 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powiązanych Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (III) IV. Koszty sprzedaży V. Koszty ogólnego zarządu VI. Zysk (strata) na sprzedaży (IIIIVV) VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Dotacje Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne

10 AMICA SAPS 2003 Strona 6 z Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VIIVIII) X. Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych Odsetki, w tym: od jednostek powiązanych 3. Zysk ze zbycia inwestycji 4. Aktualizacja wartości inwestycji Inne XI. Koszty finansowe Odsetki, w tym: dla jednostek powiązanych Strata ze zbycia inwestycji 3. Aktualizacja wartości inwestycji 4. Inne XII. Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych 34 XIII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+XXI+/XII) XIV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIV.1. XIV.2.) Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne XV. Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych XVI. Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 0 XVII. Zysk (strata) brutto (XIII+/XIVXV+XVI) XVIII. Podatek dochodowy a) część bieżąca b) część odroczona XIX. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 38 XX. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 0 XXI. (Zyski) straty mniejszości XXII. Zysk (strata) netto (XVIIXVIIIXIX+/XX+/XXI) Zysk (strata) netto (zanualizowany) Średnia ważona liczba akcji zwykłych Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 40 2,45 0,09 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 40 ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM

11 AMICA SAPS 2003 Strona 7 z półrocze / półrocze / 2002 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 b) korekty błędów podstawowych 0 I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych Kapitał zakładowy na początek okresu Zmiany kapitału zakładowego 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 emisji akcji (wydania udziałów) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 umorzenia akcji (udziałów) Kapitał zakładowy na koniec okresu Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 b) zmniejszenia (z tytułu) Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 0 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu Zmiany akcji (udziałów) własnych 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 b) zmniejszenia (z tytułu) Akcje (udziały) własne na koniec okresu Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0 z podziału zysku (ustawowo) 0 z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) z przeniesieniakapitału z aktualizacji zbycie środków trwałych b) zmniejszenia (z tytułu) 0 pokrycia straty 0

12 AMICA SAPS 2003 Strona 8 z Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu) spadek wartościgodziwej Swapa b) zmniejszenia (z tytułu) zbycia środków trwałych wycena wartości godziwej instrumentu finansowego Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 b) zmniejszenia (z tytułu) Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 0 7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 b) korekty błędów podstawowych Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) 0 podziału zysku z lat ubiegłych 0 b) zmniejszenia (z tytułu) Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 8.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0 wycena instrumentu finansowego korekta stawek podatku odroczonego na nagrody jubileuszowe udział w straciespółki zależnej b) zmniejszenia (z tytułu)

13 AMICA SAPS 2003 Strona 9 z odroczony od straty z lat ubiegłych podatek odroczony od instrumentu finansowego Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku 0 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH półrocze / 2003 półrocze / 2002 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (metoda bezpośrednia) I. Wpływy 1. Sprzedaż 2. Inne wpływy z działalności operacyjnej II. Wydatki 1. Dostawy i usługi 2. Wynagrodzenia netto 3. Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia 4. Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym 5. Inne wydatki operacyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I II) metoda bezpośrednia (metoda pośrednia) I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Zyski (straty) mniejszości Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3. Amortyzacja, w tym: odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych

14 AMICA SAPS 2003 Strona 10 z Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/ II) metoda pośrednia B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki inne wpływy z aktywów finansowych Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe 4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości 5. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału Kredyty i pożyczki Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki Nabycie akcji (udziałów) własnych

15 AMICA SAPS 2003 Strona 11 z Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Inne wydatki finansowe 97 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.II +/B.II +/ C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/ D), w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania NOTA 1A NOTA 1A WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE półrocze / półrocze / 2002 a) koszty zakończonych prac rozwojowych b) wartość firmy c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: oprogramowanie komputerowe d) inne wartości niematerialne i prawne e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0 0 Wartości niematerialne i prawne, razem NOTA 1B NOTA 1B ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a b c d e Wartości niematerialne i prawne, razem koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne oprogramowanie komputerowe a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) zakup c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec

16 AMICA SAPS 2003 Strona 12 z okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu zwiększenie zmniejszenie i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu NOTA 1C NOTA 1C WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) półrocze / półrocze / 2002 a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: Wartości niematerialne i prawne, razem NOTA 2A NOTA 2A WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH półrocze / półrocze / 2002 a) wartość firmy jednostki zależne b) wartość firmy jednostki współzależne 0 0 c) wartość firmy jednostki stowarzyszone 0 0 Wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem NOTA 2B NOTA 2B ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI ZALEŻNE półrocze / półrocze / 2002 a) wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) nabycie akcji c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis wartości firmy na początek okresu f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis wartości firmy na koniec okresu h) wartość firmy netto na koniec okresu

17 AMICA SAPS 2003 Strona 13 z NOTA 2C NOTA 2C ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE półrocze / półrocze / 2002 a) wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis wartości firmy na początek okresu f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis wartości firmy na koniec okresu h) wartość firmy netto na koniec okresu NOTA 2D NOTA 2D ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI STOWARZYSZONE półrocze / półrocze / 2002 a) wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis wartości firmy na początek okresu f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis wartości firmy na koniec okresu h) wartość firmy netto na koniec okresu NOTA 3A NOTA 3A RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE półrocze / półrocze / 2002 a) środki trwałe, w tym: grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe b) środki trwałe w budowie c) zaliczki na środki trwałe w budowie Rzeczowe aktywa trwałe, razem

18 AMICA SAPS 2003 Strona 14 z NOTA 3B NOTA 3B ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu zwiększenia zmniejszenia i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu NOTA 3C NOTA 3C ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) półrocze / półrocze / 2002 a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: leasing Środki trwałe bilansowe, razem NOTA 3D NOTA 3D ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO półrocze / półrocze / 2002 używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: wartość gruntów użytkowanych wieczyście 0 0 Środki trwałe pozabilansowe, razem NOTA 4A NOTA 4A NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE półrocze / półrocze / 2002 a) od jednostek powiązanych, w tym: od jednostek zależnych (z tytułu)

19 AMICA SAPS 2003 Strona 15 z od jednostek współzależnych (z tytułu) od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) od znaczącego inwestora (z tytułu) od jednostki dominującej (z tytułu) b) od pozostałych jednostek (z tytułu) Należności długoterminowe netto c) odpisy aktualizujące wartość należności Należności długoterminowe brutto NOTA 4B NOTA 4B ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) półrocze / półrocze / 2002 a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu NOTA 4C NOTA 4C ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH półrocze / półrocze / 2002 Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu NOTA 4D NOTA 4D NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) półrocze / półrocze / 2002 a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... /...

20 AMICA SAPS 2003 Strona 16 z tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Należności długoterminowe, razem NOTA 5A NOTA 5A ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) półrocze / półrocze / 2002 a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu NOTA 5B NOTA 5B ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) półrocze / półrocze / 2002 a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu NOTA 5C NOTA 5C DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE półrocze / półrocze / 2002 a) w jednostkach zależnych i współzależnych niepodlegających konsolidacji udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) b) w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe

21 AMICA SAPS 2003 Strona 17 z inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) c) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) Długoterminowe aktywa finansowe, razem NOTA 5D NOTA 5D ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) półrocze / półrocze / 2002 a) stan na początek okresu udziały lub akcje b) zwiększenia (z tytułu) udziały lub akcje c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu udziały lub akcje NOTA 5E NOTA 5E UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH Lp. a b c d e f g h i j k l nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit. j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

22 AMICA SAPS 2003 Strona 18 z NOTA 5F NOTA 5F UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCHcd. Lp. a m n o p r s t nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: należności jednostki, w tym: aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy kapitał zakładowy należne wpłaty na kapitał zakładowy (wartość ujemna) kapitał zapasowy pozostały kapitał własny, w tym: zobowiązania długoterminowe zobowiązania krótkoterminowe należności długoterminowe należności krótkoterminowe zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto NOTA 5G NOTA 5G UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH Lp. a b c d e f g h i nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: % posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy kapitał zakładowy NOTA 5H NOTA 5H PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) półrocze / półrocze / 2002 a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 18 b1. jednostka/waluta tys / DKK tys DKK tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem NOTA 5I NOTA 5I PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) półrocze / półrocze / 2002 A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa):

23 AMICA SAPS 2003 Strona 19 z korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1...

24 AMICA SAPS 2003 Strona 20 z korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) a) udziały i akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu 16 wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 16 0 c1... korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia 16 0 Wartość według cen nabycia, razem Wartość na początek okresu, razem 16 Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 2 Wartość bilansowa, razem NOTA 5J NOTA 5J UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) półrocze / półrocze / 2002 a) w walucie polskiej 0 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 b1. jednostka/waluta... /... 0 tys. zł 0 pozostałe waluty w tys. zł 0 Udzielone pożyczki długoterminowe, razem 0 NOTA 5K NOTA 5K INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) półrocze / półrocze / 2002 Inne inwestycje długoterminowe, razem 252

25 AMICA SAPS 2003 Strona 21 z NOTA 5L NOTA 5L ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) półrocze / półrocze / 2002 a) stan na początek okresu 0 b) zwiększenia (z tytułu) 252 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 d) stan na koniec okresu 252 NOTA 5M NOTA 5M INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) półrocze / półrocze / 2002 a) w walucie polskiej 0 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 252 b1. jednostka/waluta... / tys. zł 252 pozostałe waluty w tys. zł 0 Inne inwestycje długoterminowe, razem 252 NOTA 6A NOTA 6A ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO półrocze / półrocze / Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy naprawy gwarancyjne b) odniesionych na kapitał własny nagrody jubileuszowe c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 2. Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) rezerw kosztowych b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

26 AMICA SAPS 2003 Strona 22 z c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) wycena swapa d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 3. Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) przewidywane koszty b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy naprawy gwarancyjne strata podatkowa b) odniesionych na kapitał własny strata podatkowa SWAP c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy NOTA 6B NOTA 6B INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE półrocze / półrocze / 2002 a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 133 leasing finansowy b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 133 NOTA 7

27 AMICA SAPS 2003 Strona 23 z NOTA 7 ZAPASY półrocze / półrocze / 2002 a) materiały b) półprodukty i produkty w toku c) produkty gotowe d) towary e) zaliczki na dostawy Zapasy, razem NOTA 8A NOTA 8A NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE półrocze / półrocze / 2002 a) od jednostek powiązanych z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy inne dochodzone na drodze sądowej b) należności od pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń inne dochodzone na drodze sądowej Należności krótkoterminowe netto, razem c) odpisy aktualizujące wartość należności Należności krótkoterminowe brutto, razem NOTA 8B NOTA 8B NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH półrocze / półrocze / 2002 a) z tytułu dostaw i usług, w tym: od jednostek zależnych od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od znaczącego inwestora od jednostki dominującej 4 0 b) inne, w tym: od jednostek zależnych od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych

28 AMICA SAPS 2003 Strona 24 z od znaczącego inwestora od jednostki dominującej c) dochodzone na drodze sądowej, w tym: od jednostek zależnych od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od znaczącego inwestora od jednostki dominującej Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem NOTA 8C NOTA 8C ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH półrocze / półrocze / 2002 Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) brak zapłaty powyżej pół roku b) zmniejszenia (z tytułu) wykorzystania rozwiązania Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu NOTA 8D NOTA 8D NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) półrocze / półrocze / 2002 a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta tys. / EURO tys. EURO tys. zł b2 jednostka/waluta tys./dkk tys.zł pozostałe waluty w tys. zł Należności krótkoterminowe, razem NOTA 8E NOTA 8E NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: półrocze / półrocze / 2002 a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy

29 AMICA SAPS 2003 Strona 25 z c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku f) należności przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) NOTA 8F NOTA 8F NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIE SPŁACONE W OKRESIE: półrocze / półrocze / 2002 a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) ZAŁĄCZNIKI 3 ZAŁĄCZNIKI_3 NOTA 10A NOTA 10A KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE półrocze / półrocze / 2002 a) w jednostkach zależnych udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) b) w jednostkach współzależnych udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

30 AMICA SAPS 2003 Strona 26 z c) w jednostkach stowarzyszonych udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) d) w znaczącym inwestorze udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) e) w jednostce dominującej udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) f) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

31 AMICA SAPS 2003 Strona 27 z g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne środki pieniężne w kasie i na rachunkach inne środki pieniężne inne aktywa pieniężne Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem NOTA 10B NOTA 10B PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) półrocze / półrocze / 2002 a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... /... tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem NOTA 10C NOTA 10C PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) półrocze / półrocze / 2002 A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa):