SPRAWOZDANIE ZARZĄDU BANKU Z DZIAŁALNOŚCI BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W STAROGARDZIE GDAŃSKIM W 2015 ROKU

Transkrypt

1 SPRAWOZDANIE ZARZĄDU BANKU Z DZIAŁALNOŚCI BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W STAROGARDZIE GDAŃSKIM W 2015 ROKU Zarząd Banku Spółdzielczego w działając zgodnie z art. 49 Ustawy o rachunkowości przedkłada Sprawozdanie z działalności Banku Spółdzielczego w za rok obrotowy od 01 stycznia do 31 grudnia I. INFORMACJE OGÓLNE O DZIAŁALNOŚCI BANKU W 2015 ROKU 1. Zebranie Przedstawicieli W 2015 r. odbyły się dwa Zebrania Przedstawicieli, które podjęły uchwały m.in. w sprawach zatwierdzenia sprawozdania finansowego oraz podziału zysku Banku za 2014 r. i zatwierdzenia sprawozdania Rady Nadzorczej i Zarządu Banku Spółdzielczego w. Drugie Zebranie Przedstawicieli podjęło uchwałę w sprawie wyrażenia zgody na uczestniczenie Banku w Systemie Ochrony SGB. składzie. 2. Rada Nadzorcza Banku Rada Nadzorcza pracowała w 2015 roku w nie zmienionym 11-osobowym 3. Zarząd Banku Zarząd Banku Spółdzielczego w w roku 2015 pracował w następującym niezmienionym w stosunku do roku poprzedniego składzie: 1. Zenon Błański Prezes Zarządu 2. Barbara Cejrowska Wiceprezes Zarządu ds. handlowych 3. Kazimierz Knasiak Wiceprezes Zarządu ds. finansowych 4. Organizacja wewnętrzna Banku W okresie sprawozdawczym dokonano zmian w strukturze organizacyjnej Banku Spółdzielczego w polegających na zmianie siedziby Oddziału w Starej Kiszewie, utworzeniu Filii Nr 5 w Galerii Neptun w, utworzeniu Filii Nr

2 2 w Skarszewach i zamknięciu z dniem r. Filii Nr 4 w Urzędzie Skarbowym w. Filia Bobowo ul. Gdańska Bobowo Filia nr 1 (Starostwo Powiatowe) ul. Kościuszki Starogard Gd. BANK SPÓŁDZIELCZY STAROGARD GDAŃSKI CENTRALA z działalnością operacyjną ul. Rynek 8, Starogard Gdański Filia nr 2 ul. Wybickiego Starogard Gdański Filia nr 3 (Urząd Miasta) ul. Gdańska Starogard Gdański Filia nr 5 (Galeria NEPTUN) ul. Pomorska Starogard Gdański Bank Spółdzielczy w Oddział w Lipuszu ul. Wybickiego 11, Lipusz Filia w Dziemianach ul. 8 marca Dziemiany Filia w Kaliszu ul. Pomorska Dziemiany Bank Spółdzielczy w Oddział w Starej Kiszewie ul. Tysiąclecia 1f Stara Kiszewa Stara Kiszewa Filia w Liniewie ul lecia Liniewo Filia nr 1 w Skarszewach os. Sikorskiego Skarszewy Bank Spółdzielczy w Oddział w Skarszewach ul. Kościuszki Skarszewy Filia w Nowej Karczmie ul. Kościerska 3c Nowa Karczma Filia nr 2 w Skarszewach Plac Hallera Skarszewy Na koniec 2015 r. stan zatrudnienia wyniósł 94,75 etatu (98 pracowników) i w stosunku do końca 2014 r. zmalał o 2,8%. 2

3 II. AKTUALNA SYTUACJA FINANSOWA BANKU 1. Aktywa Suma bilansowa wzrosła na przestrzeni 2015 r. z ,17 zł do ,90 zł, tj. o 17,58%. Tym samym wykonanie planu finansowego na 2015r. w tym zakresie wyniosło 111%. W strukturze aktywów niezmienne dominują należności od sektora niefinansowego, które na r., wyniosły ,63 zł (dynamika 116,4 %) oraz od sektora budżetowego ( ,69 zł). Wartość portfela kredytowego wyniosła ogółem tys. zł i w porównaniu do stanu na dzień r. wzrosła o tys. zł, czyli o 12,9 %. Tabela: Struktura portfela kredytowego Obligo na dzień Struktura % Obligo na Struktura % Dynamika % Wyszczególnienie r. w tys. zł dzień r. w tys. zł Przedsiębiorstwa , ,41 124,4 i spółki Przedsiębiorcy , ,89 108,5 indywidualni Osoby prywatne , ,54 115,8 Rolnicy , ,60 118,8 indywidualni Budżet i instytucje , ,93 75,6 niekomercyjne Instytucje , ,62 250,9 pośrednictwa finansowego RAZEM Należności zagrożone zmalały i wyniosły tys. zł. (są to należności od sektora niefinansowego), co stanowi 1,01% całości obliga kredytowego (na koniec 2014 r. było to 3

4 odpowiednio tys. zł i 1,64%). Wskaźnik kredytów zagrożonych sektora niefinansowego WBB wynosi 1,52% i jest znacznie niższy od średniej w SGB (5,75%). Drugą bardzo istotną pozycją aktywów są należności od sektora finansowego, które na r., wyniosły tys. zł (na r tys. zł) i które tworzyły głównie lokaty terminowe w wysokości tys. zł. w Banku Zrzeszającym, tj. SGB- Banku S.A. w Poznaniu. Inne istotne pozycje aktywów to: - należności od sektora budżetowego: tys. zł. - kasa, operacje z bankiem centralnym: tys. zł - aktywa trwałe netto: tys. zł. Bank posiada akcje Banku Zrzeszającego, tj. SGB-Banku S.A. w Poznaniu o łącznej wartości tys. zł oraz udział w Spółdzielczym Systemie Ochrony SGB o wartości 1 tys. zł. Udział w kapitale i w głosach na WZA nie przekracza 1%. Bank posiada także241sztuk Bankowego Papieru Wartościowego (1 Serii B, 40 Serii C i 200 Serii E) emitowanego przez SGB-Bank S.A. w Poznaniu o łącznej wartości (z odsetkami) 703 tys. zł. Ponadto Bank posiada następujące papiery wartościowe: - obligacje komercyjne i komunalne o łącznej wartości tys. zł, - jednostki uczestnictwa w Funduszu Gotówkowy SGB Union Investment o wartości tys. zł. 2. Pasywa W strukturze pasywów dominują zobowiązania wobec sektora niefinansowego, które na r, wyniosły ,65 zł. i wzrosły w trakcie 2015 r. o ponad 46 mln zł (dynamika 124%) oraz zobowiązania wobec sektora budżetowego, które na koniec 2015 r. wyniosły ,54 zł i wzrosły w trakcie 2015 r. o 272 tys. zł (dynamika 101%). Powyższe zobowiązania to zdeponowane przez klientów w Banku depozyty terminowe ( tys. zł) i bieżące ( tys. zł). Tabela: Struktura portfela depozowego Stan środków Struktura % Stan środków Struktura % Dynamika % Wyszczególnienie na dzień na dzień r. w tys. zł r. w tys. zł Bieżące , ,4 123,1 4

5 Terminowe , ,6 114,5 RAZEM ,8 3. Fundusze i wynik finansowy Suma funduszy własnych netto Banku wzrosła na przestrzeni 2015 r. o zł i wyniosła ,29 zł. Fundusze te tworzą przede wszystkim fundusz zasobowy wynoszący ,31 zł oraz fundusz udziałowy zł utworzony przez udziały i członków. Kapitały wzrosły w efekcie przeznaczenia na nie całości wypracowanego w 2014 r. zysku netto. Rok 2015 był specyficzny z uwagi na historycznie niski poziom stóp procentowych, które z reguły skutkują obniżeniem rentowności banków oraz wysokie obciążenie związane z upadkiem SK Banku w Wołominie (n/bank poniósł koszt związany ze dodatkową płatnością na BFG w wysokości 509 tys. zł). W 2015 r. Bank wypracował zysk brutto w wysokości tys. zł, co stanowi 109,4% zysku brutto wypracowanego w roku poprzednim. Zysk netto za 2015r. wyniósł tys. zł, co oznacza wzrost o 124 tys. zł (dynamika 109,5%). Plan finansowy na 2015 r. wykonano w tym zakresie w 120,8%. III. INFORMACJE DOTYCZĄCE GŁÓWNYCH CZYNNIKÓW RYZYKA I OPIS ZAGROŻEŃ Bank wprowadził i dostosował szereg regulacji tworzących system zarządzania ryzykami, które podlegają regularnej weryfikacji w celu ich dostosowania do zmian profilu ryzyka Banku i otoczenia gospodarczego, w którym Bank działa. Zespół Zarządzania Ryzykiem, Analiz i Sprawozdawczości między innymi identyfikuje, limituje i monitoruje ryzyka oraz gromadzi dane, przetwarza je, dokonuje pomiaru i raportuje Zarządowi Banku informacje dotyczące podejmowanego przez Bank ryzyka. Od 2012 r. w Banku funkcjonuje Komitet Zarządzania Aktywami i Pasywami - Komitet ALCO, którego celem jest efektywne kształtowanie struktury ilościowej i jakościowej aktywów i pasywów w celu optymalizacji dochodu oraz monitorowanie poziomu i jakości zarządzania poszczególnymi rodzajami ryzyka bankowego. 5

6 Zarząd Banku okresowo przedkłada Radzie Nadzorczej raport Apetyt na ryzyko oraz syntetyczną informację na temat skali i rodzajów ryzyka, na które narażony jest Bank, prawdopodobieństwa jego występowania, skutków i metod zarządzania poszczególnymi rodzajami ryzyka, zaś Rada Nadzorcza sprawuje nadzór nad kontrolą systemu zarządzania ryzykiem oraz ocenia jej adekwatność i skuteczność. Rada Nadzorcza jest także co kwartał szczegółowo informowana o poziomie głównych ryzyk, tj. ryzyka kredytowego, stopy procentowej, płynności i o adekwatności kapitałowej. Istotną rolę pełnił Zespół Audytu Wewnętrznego, który kontrolował i oceniał sprawność działania systemu zarządzania ryzykiem oraz dokonywał regularnych przeglądów prawidłowości przestrzegania zasad zarządzania ryzykiem, obowiązujących w Banku. Zarządzanie ryzykiem opiera się na trzech uzupełniających się filarach: Filar I zagadnienia obejmujące zasady i wyniki wyliczeń dokonane na podstawie obowiązkowych metod wyznaczania minimalnego całkowitego wymogu kapitałowego (kapitału regulacyjnego), wynikające z ustawy Prawo bankowe, a ujęte szczegółowo w uchwałach KNF dotyczących adekwatności kapitałowej oraz przestrzegania limitów koncentracji zaangażowań i limitu dużych zaangażowań, Filar II wewnętrzny proces oceny ryzyk bankowych pod kątem adekwatności funduszy własnych, mający na celu ustalenie faktycznych (minimalnych i dodatkowych) wymogów kapitałowych zgodnych z profilem ryzyka w Banku (tj. kapitału regulacyjnego i dodatkowego) - proces przeglądu dokonywany na podstawie obowiązujących przepisów, w tym w szczególności określonych w uchwale KNF dotyczącej funkcjonowania systemu zarządzania ryzykiem oraz według zasad procedury szacowania i utrzymywania kapitału wewnętrznego, Filar III (Dyscyplina Rynkowa) Bank ujawnia uczestnikom rynku aktualną i wiarygodną informację na temat profilu ryzyka oraz poziomu kapitału umożliwiającą ocenę działalności Banku i uruchamiającą rynkowe mechanizmy dyscyplinujące, które uzupełniają i wspomagają działania nadzorcze. Na podstawie przeprowadzonej analizy Bank uznaje za istotne w prowadzonej działalności następujące ryzyka: 1) ryzyko kredytowe; 2) ryzyko koncentracji; 3) ryzyko operacyjne; 4) ryzyko walutowe; 5) ryzyko płynności; 6) ryzyko stopy procentowej w księdze bankowej; 7) ryzyko kapitałowe; 6

7 8) ryzyko braku zgodności. Bank utrzymuje sumę funduszy własnych na poziomie nie niższym niż suma wymogów kapitałowych z tytułu poszczególnych rodzajów ryzyka, czego wyrazem jest poziom współczynnika wypłacalności. Minimalny poziom współczynnika wypłacalności wynosi 8% a na dzień r. osiągnął on poziom 12,58%, co pozwala stwierdzić, iż poziom funduszy własnych Banku zabezpiecza poziom zidentyfikowanych ryzyk. Należy tu podkreślić, iż Bank nie stosował metod podwyższenia funduszy własnych wpływających na podwyższenie współczynnika wypłacalności, takich jak zaciągnięcie pożyczki podporządkowanej czy zaliczenie zysku roku bieżącego do funduszy własnych. Rok 2015 był kolejnym rokiem szkolenia pracowników, które wpływają w znaczący sposób na zmniejszenie ryzyka, w szczególności operacyjnego. Nawiązując do Art. 111a Prawa bankowego z dnia 29 sierpnia 1997 r. Dz. U. Nr 140 poz. 939 z póź. zm. tekst jednolity z dnia 13 stycznia 2015 roku Dz. U. z 2015 r. poz.128, niniejsze sprawozdanie z działalności Banku, zawiera zalecane dodatkowe informacje: 1. nie działa poza terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, a dokładnie, zgodnie ze Statutem, prowadzi działalność na terenie Województwa pomorskiego. 2. Stopa zwrotu z aktywów obliczona jako iloraz zysku netto i sumy bilansowej wyniosła za 2015 r 0,46 % wobec uzyskanej 0,49% w 2014 roku. 3. Sprawozdanie z działalności Banku podlega badaniu zgodnie z ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości i jest ogłaszane jako załącznik do rocznego sprawozdania finansowego Banku. 4. System zarządzania, w tym system zarządzania ryzykiem i systemu kontroli wewnętrznej oraz polityki wynagrodzeń, a także informację o spełnianiu przez członków rady nadzorczej i zarządu wymogów określonych w art. 22aa. Zarząd Banku przyjął i zobowiązał się do stosowania w zakresie swoich kompetencji Zasad Ładu Korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych, przyjętych uchwałą Komisji Nadzoru Finansowego Nr 218/2014 z dnia 22 lipca 2014 roku ( Dz. Urz. KNF poz. 17 ). Zasady te zostały wdrożone w wymaganym zakresie z uwzględnieniem zasady proporcjonalności wynikającej ze skali, charakteru oraz specyfiki działalności Banku, a także jego możliwości technicznych i organizacyjnych. 7

8 Bank wprowadził przyjęte przez Zarząd i wymaganych przypadkach zatwierdzonych przez Radę Nadzorczą regulacje wewnętrzne dotyczące zasad wynagradzania członków Zarządu i Pracowników Banku. Informacje o obowiązującej w Banku polityce wynagrodzeń oraz informacje o wynagrodzeniach Członków Zarządu Banku, podlegają upublicznieniu na stronie internetowej. Bank wprowadził przyjętą przez Zarząd i zatwierdzoną przez Radę Nadzorczą Procedurę ocen odpowiedniości Członków Zarządu oraz zatwierdzoną przez Zebranie Przedstawicieli Procedurę dokonywania ocen odpowiedniości Członków Rady Nadzorczej. Zgodnie z procedurami zarówno Członkowie Zarządu, jak też Członkowie Rady Nadzorczej zostali objęci oceną odpowiedniości i uzyskali pozytywną ocenę. Pozytywna ocena dotyczy oceny indywidualnej oraz oceny kolegialnej do sprawowania funkcji zarządczych. W świetle Art. 22aa Członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej Banku Spółdzielczego w spełniają wskazane warunki i zalecenia wymagane dla organów Banku. Zarówno Członkowie Zarządu jak też Członkowie Rady Nadzorczej uczestniczą bieżąco w szkoleniach dotyczących pełnionych przez nich funkcji. 5. Bank ogłasza sprawozdanie z działalności Banku oraz cały opis systemu zarządzania na stronie internetowej Banku. 6. Na wniosek Komisji Nadzoru Finansowego, Bank będzie ogłaszał także informacje o których mowa w art rozporządzenia nr 575/2013. IV.ISTOTNE WYDARZENIA W DZIAŁALNOŚCI BANKU W ROKU W 2015 roku skoncentrowaliśmy się na rozwoju działalności sprzedażowej stąd wolumen przyjętych depozytów a szczególnie udzielonych kredytów tak znacząco wzrósł. W minionym roku w ramach programu poprawy warunków obsługi klientów została oddana do użytku zbudowana od podstaw siedziba Oddziału w Starej Kiszewie. Ponadto utworzyliśmy filię w Galerii Neptun w i w Urzędzie Miasta w Skarszewach. Z kolei w związku z wygaśnięciem umowy zamknęliśmy filię w Urzędzie Skarbowym. Kupiliśmy ponadto i wyposażyliśmy od podstaw, także we wpłatomat, lokal w Nowej Karczmie do którego w najbliższych dniach przenosimy działalność z dotychczasowego mniejszego i gorzej skomunikowanego pomieszczenia. V. PRZEWIDYWANY ROZWÓJ JEDNOSTKI Plany na rok bieżący to dalszy dynamiczny wzrost skali prowadzonej działalności i 8

9 umacnianie naszej pozycji na lokalnym rynku finansowym, a w zakresie inwestycji rozbudowa i modernizacja Filii w Dziemianach i w Bobowie. Planujemy także rozbudować i zmodernizować Oddział w Lipuszu, ale chcielibyśmy to powiązać ze sprzedażą należących do Banku ale nie wykorzystywanych do celów bankowych sąsiadujących z Oddziałem pomieszczeń usługowych, mieszkalnych i garaży. W najbliższych miesiącach Rada Nadzorcza i Zarząd Banku przyjmie nową Strategię Banku na lata Głównym celem Banku będzie umacnianie własnej pozycji na lokalnym rynku usług finansowych przy zachowaniu zadowalających wyników finansowych i jednoczesnym zaspokojeniu potrzeb członków banku. Bezpośrednim wyznacznikiem działalności Banku na rok następny będzie plan finansowy Banku na rok 2016 zakładający dalsze umocnienie sytuacji ekonomiczno finansowej. Zarząd nie planuje wypłaty dywidend z zysku 2015 r., co pozytywnie wpłynie na dalszy intensywny wzrost funduszy własnych Banku. Wysokość łącznych funduszy własnych Banku na koniec pierwszego kwartału 2016 r. powinna zatem wzrosnąć o tys. zł do poziomu 24,6 mln zł. Plany na 2016 rok, podobnie jak wszystkie tego typu założenia obarczone są pewnymi błędami i możliwe są przeszacowania, zarówno na plus jak i na minus. Nie da się również przewidzieć wszystkich czynników mających istotny wpływ na działalność Banku, np. zmian stóp procentowych, aktywności konkurencji na obsługiwanym rynku czy sytuacji ekonomiczno-finansowej kredytobiorców i związanej z tym klasyfikacji i poziomu rezerw celowych. Sprawozdanie Zarządu Banku z działalności Banku Spółdzielczego w Starogardzie Gdańskim w 2015 roku zostało sporządzone w oparciu o pełną sprawozdawczość finansową Banku oraz zgodnie z wymogiem Ustawy z dnia r. o rachunkowości (tekst jedn. Dz.U. z dnia 11 marca 2013 poz. 330.). PODPISY: ZARZAD BANKU Starogard Gdański, dnia r. 9