INFORMACJA BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W ZAŁUSKACH

Transkrypt

1 INFORMACJA BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W ZAŁUSKACH wynikająca z art. 111a ustawy Prawo bankowe Stan na 31 grudnia 2015 roku

2 Spis treści 1. Informacja o działalności Banku Spółdzielczego w Załuskach poza terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, w podziale na poszczególne państwa członkowskie i państwa trzecie, w których posiada podmioty zależne, na zasadzie skonsolidowanej w rozumieniu art. 4 ust. 1 pkt 48 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych, zmieniające rozporządzenie (UE) nr 648/2012 za dany rok obrotowy Informacja o stopie zwrotu z aktywów obliczonej jako iloraz zysku netto i sumy bilansowej Opis systemu zarządzania, w tym systemu zarządzania ryzykiem i systemu kontroli wewnętrznej Opis polityki wynagrodzeń Informacja o powołaniu komitetu do spraw wynagrodzeń Informacja o spełnianiu przez członków Rady Nadzorczej i Zarządu Banku Spółdzielczego w Załuskach wymogów określonych w art. 22aa ustawy Prawo bankowe

3 1. Informacja o działalności Banku Spółdzielczego w Załuskach poza terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, w podziale na poszczególne państwa członkowskie i państwa trzecie, w których posiada podmioty zależne, na zasadzie skonsolidowanej w rozumieniu art. 4 ust. 1 pkt 48 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych, zmieniające rozporządzenie (UE) nr 648/2012 za dany rok obrotowy. Bank Spółdzielczy w Załuskach zgodnie z 3 pkt.2 Statutu banku działa wyłącznie w Polsce na terenie województwa mazowieckiego. 2. Informacja o stopie zwrotu z aktywów obliczonej jako iloraz zysku netto i sumy bilansowej. Stopa zwrotu z aktywów (ROA), według stanu na 31 grudnia 2015 roku ukształtowała się na poziomie 0,58 i była wyższa od średniej w bankach spółdzielczych o 0, Opis systemu zarządzania, w tym systemu zarządzania ryzykiem i systemu kontroli wewnętrznej. System zarządzania. System zarządzania to zbiór zasad i mechanizmów, których zadaniem jest organizacja procesów decyzyjnych, ocena działalności bankowej i zapewnienie bezpieczeństwa zgromadzonych w Banku środków. Zadania systemu mają na celu zapewnienie legalności działania Banku oraz bezpieczeństwa zgromadzonych w nim środków przez ustalenie ryzyka powstającego w działalności Banku, monitorowanie go i zarządzanie nim oraz zapewnienie przestrzegania przepisów. Ma to wspomagać prawidłowe, efektywne i skuteczne kierowanie Bankiem przez jego organy. System zarządzania ryzykiem. Bank Spółdzielczy w Załuskach: 1) stosuje sformalizowane zasady służące określaniu wielkości podejmowanego ryzyka i zasady zarządzania ryzykiem, 2) stosuje sformalizowane procedury mające na celu identyfikację, pomiar lub szacowanie oraz monitorowanie ryzyka występującego w działalności Banku, uwzględniające również przewidywany poziom ryzyka w przyszłości, 3) stosuje sformalizowane limity ograniczające ryzyko i zasady postępowania w przypadku przekroczenia limitów, 4) stosuje przyjęty system sprawozdawczości zarządczej umożliwiający monitorowanie poziomu ryzyka, 3

4 5) posiada strukturę organizacyjną dostosowaną do wielkości i profilu ponoszonego przez Bank ryzyka. Zadaniem systemu zarządzania ryzykiem jest identyfikacja, pomiar lub szacowanie oraz monitorowanie ryzyka występującego w działalności Banku. Realizacji tych zadań służą działania podejmowane przez Bank, określone wyżej. Czynności te mają służyć zapewnieniu prawidłowości procesu wyznaczania i realizacji szczegółowych celów działalności prowadzonej przez Bank. System kontroli wewnętrznej. W Banku Spółdzielczym w Załuskach działa system kontroli wewnętrznej, której celem jest wspomaganie procesów decyzyjnych przyczyniających się do: - skuteczności i efektywności działania Banku, - wiarygodności sprawozdawczości finansowej, - zgodności działania Banku z przepisami prawa i procedurami wewnętrznymi, - bezpieczeństwa Banku. W Banku Zarząd Banku odpowiada za zaprojektowanie, wprowadzenie oraz działanie systemu kontroli wewnętrznej dostosowanego do wielkości i profilu ryzyka wiążącego się z działalnością Banku. Rada Nadzorcza Banku sprawuje nadzór nad wprowadzeniem systemu kontroli wewnętrznej oraz ocenia jego adekwatność i skuteczność. Zasady oraz zakres systemu kontroli wewnętrznej w Banku Spółdzielczym określa Regulamin System kontroli wewnętrznej funkcjonalnej w BS w Załuskach zatwierdzony przez Radę Nadzorczą Banku. Kontrola instytucjonalna wykonywana jest przez Departament Audytu Banku BPS SA w Warszawie na zasadach określonych w umowie zrzeszenia i Audyt Spółdzielni Systemu Ochrony Zrzeszenia BPS w Warszawie w której BS w Załuskach jest uczestnikiem. 4. Opis polityki wynagrodzeń. 1. Bank prowadzi przejrzystą politykę wynagradzania członków organu Rady Nadzorczej i Zarządu, a także osób pełniących kluczowe funkcje. Zasady wynagradzania zostały określone w odpowiednich wewnętrznych aktach prawnych Banku (polityka wynagradzania). 2. Przy ustalaniu polityki wynagradzania uwzględniana jest sytuacja finansowa Banku. 3. Rada Nadzorcza przygotowuje i przedstawia Zebraniu Przedstawicieli, raz w roku w rocznym sprawozdaniu raport z oceny funkcjonowania polityki wynagradzania w Banku. 4. Zebranie Przedstawicieli dokonuje oceny, czy ustalona polityka wynagradzania sprzyja rozwojowi i bezpieczeństwu działania Banku. 5. Wynagrodzenie członków Rady Nadzorczej ustalane jest adekwatnie do pełnionej funkcji, a także adekwatnie do skali działalności. 4

5 6. Wynagrodzenie członków Rady Nadzorczej ustalone jest przez Zebranie Przedstawicieli. 7. Zasady wynagradzania członków Rady Nadzorczej są transparentne i zawarte w stosownej uchwale Zebrania Przedstawicieli. 8. Rada Nadzorcza, uwzględniając decyzje Zebrania Przedstawicieli, odpowiada za wprowadzenie regulacji wewnętrznej określającego zasady wynagradzania członków Zarządu Banku, w tym szczegółowe kryteria i warunki uzasadniające uzyskanie zmiennych składników wynagrodzenia. 9. Rada Nadzorcza sprawuje nadzór nad wprowadzoną polityką wynagradzania w Banku, w tym dokonuje weryfikacji spełnienia kryteriów i warunków uzasadniających uzyskanie zmiennych składników wynagrodzenia przed wypłatą całości lub części tego wynagrodzenia. 10. W odniesieniu do osób pełniących kluczowe funkcje, odpowiedzialność za wprowadzenie odpowiednich uregulowań i nadzór w tym obszarze ciąży na Zarządzie Banku. 11. Zmienne składniki wynagrodzenia członków Zarządu Banku lub osób pełniących kluczowe funkcje są uzależnione w szczególności od obiektywnych kryteriów, jakości zarządzania Bankiem oraz uwzględniają długoterminowe aspekty działania i sposób realizacji celów strategicznych. Ustalona polityka wynagradzania nie stanowi zachęty do podejmowania nadmiernego ryzyka w działalności Banku. Wynagrodzenie członka Zarządu Banku lub osób pełniących kluczowe funkcje jest finansowane i wypłacane ze środków Banku. 5. Informacja o powołaniu komitetu do spraw wynagrodzeń. Bank Spółdzielczy w Załuskach nie jest bankiem istotnym w związku z tym nie powołano komitetu do spraw wynagrodzeń. 6. Informacja o spełnianiu przez członków Rady Nadzorczej i Zarządu Banku Spółdzielczego w Załuskach wymogów określonych w art. 22aa ustawy Prawo bankowe. 1. Członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej banku posiadają wiedzę, umiejętności i doświadczenie, odpowiednie do pełnionych przez nich funkcji i powierzonych im obowiązków, oraz dają rękojmię należytego wykonywania tych obowiązków. 2. Członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej Banku nie pełnią jednocześnie funkcji Członków Zarządu i Rady Nadzorczej w innych spółkach i spółdzielniach. 3. Członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej banku pełnią swoje funkcje w sposób uczciwy i rzetelny oraz kierują się niezależnością osądu, aby zapewnić skuteczną ocenę i weryfikację 5

6 podejmowania i wykonania decyzji związanych z bieżącym zarządzaniem bankiem. 4. Bank zapewnia środki niezbędne do przygotowania członków Zarządu i Rady Nadzorczej banku do pełnienia przez nich funkcji i środki niezbędne do ich szkolenia. 5. Przy wyborze kandydatów na członków Zarządu lub Rady Nadzorczej banku właściwy organ banku uwzględnił cechy i kompetencje istotne z punktu widzenia potrzeby zapewnienia prawidłowości realizacji zadań przez Zarząd lub Radę Nadzorczą. Członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej BS w Załuskach posiadają wiedzę i umiejętności do pełnienia funkcji nadzorczych. Zarówno wykształcenie i doświadczenie w bankowości spółdzielczej potwierdzają odpowiednie kompetencje Członków powołanych do pełnienia funkcji nadzorczych Banku. Członkowie cieszą się nieposzlakowaną opinią osobistą i nie podejmują działań, które wpłynęłyby negatywnie na reputację Banku. Zarząd Banku 6