INFORMACJA o stanie mienia miasta stołecznego Warszawy Warszawa, marzec 2011 rok

Transkrypt

1 INFORMACJA o stanie mienia miasta stołecznego Warszawy Warszawa, marzec 2011 rok

2

3 Spis Treści Wstęp Majątek miasta stołecznego Warszawy Mienie m.st. Warszawy w jednostkach organizacyjnych Urząd miasta stołecznego Warszawy Nieruchomości gruntowe Budynki, lokale, obiekty inŝynierii lądowej i wodnej Pozostałe środki trwałe Środki trwałe w budowie i zaliczki na ich poczet NaleŜności długoterminowe Wartości niematerialne i prawne Długoterminowe aktywa finansowe Pozostałe jednostki budŝetowe Dzielnicowe jednostki budŝetowe Budynki, budowle, obiekty inŝynierii lądowej i wodnej Pozostałe środki trwałe Środki trwałe w budowie i zaliczki na ich poczet Wartości niematerialne i prawne NaleŜności długoterminowe Ogólnomiejskie jednostki budŝetowe Budynki, budowle i obiekty inŝynierii lądowej i wodnej Pozostałe środki trwałe Środki trwałe w budowie i zaliczki na ich poczet Wartości niematerialne i prawne Gospodarstwo pomocnicze Urzędu m.st. Warszawy Zakłady budŝetowe Dzielnicowe zakłady budŝetowe Budynki, lokale i obiekty inŝynierii lądowej i wodnej Pozostałe środki trwałe Środki trwałe w budowie i zaliczki na ich poczet Wartości niematerialne i prawne NaleŜności długoterminowe Ogólnomiejskie zakłady budŝetowe Budynki, lokale i obiekty inŝynierii lądowej i wodnej Pozostałe środki trwałe Środki trwałe w budowie i zaliczki na ich poczet Wartości niematerialne i prawne SłuŜby, inspekcje i straŝe m.st. Warszawy Majątek osób prawnych miasta stołecznego Warszawy Samodzielne Publiczne Zakłady Opieki Zdrowotnej Instytucje kultury Przedsiębiorstwa komunalne Spółki z udziałem miasta stołecznego Warszawy Dochody miasta stołecznego Warszawy z wykonywania prawa własności i innych praw majątkowych

4 4. Podsumowanie SPIS TABEL SPIS WYKRESÓW WYKAZ OGÓLNOMIEJSKICH JEDNOSTEK BUDśETOWYCH WYKAZ DZIELNICOWYCH JEDNOSTEK BUDśETOWYCH WYKAZ ZAKŁADÓW BUDśETOWYCH

5 Wstęp Informację o stanie mienia miasta stołecznego Warszawy przygotowano w oparciu o art. 267 ust. 1 pkt 3 ustawy o finansach publicznych z dnia 27 sierpnia 2009 roku (Dz.U. z 2009 r, Nr 157, poz z późn. zm.). Obejmuje ona informacje i dane o: - przysługujących miastu stołecznemu Warszawa prawach własności i innych niŝ własność prawach majątkowych, w tym w szczególności uŝytkowaniu wieczystym, udziałach w spółkach, akcjach, - posiadaniu, - informację o dochodach uzyskiwanych z wykonywania prawa własności i innych praw majątkowych oraz wykonywania posiadania, - zmianach w stanie mienia komunalnego w stosunku do poprzedniej informacji o stanie mienia komunalnego, oraz inne dane i informacje o zdarzeniach mających wpływ na stan mienia. Zgodnie z art. 1 ustawy o ustroju miasta stołecznego Warszawy z dnia 15 marca 2002 roku (Dz.U. z 2002 r., Nr 41,poz. 361 z późn. zm.), m.st. Warszawa jest gminą mającą status miasta na prawach powiatu. Miasto Stołeczne Warszawa realizuje zadania określone przepisami wynikające z następujących ustaw: - o samorządzie gminnym z dnia 8 marca 1990 roku (j.t: Dz. U. z 2001 r., Nr 142, poz. 1591, z późn. zm.), - o samorządzie powiatowym z dnia 5 czerwca 1998 roku (j.t: Dz. U. z 2001 r., Nr 142, poz. 1592, z późn. zm.), a takŝe zadania wynikające ze stołecznego charakteru Miasta określone w ustawie o ustroju miasta stołecznego Warszawy z dnia 15 marca 2002 roku (Dz.U. z 2002 r., Nr 41, poz. 361 z późn. zm.). Informacja o stanie mienia miasta stołecznego Warszawy została opracowana z uwzględnieniem obowiązujących zasad ewidencji mienia, wynikających z przepisów ustaw: - z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U. z 2009 r., Nr 157, poz z późn. zm.), - z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz. U. z 2009 r., Nr 152, poz z późn. zm.), - z dnia 21 sierpnia 1997 roku o gospodarce nieruchomościami (Dz. U. z 2010 r., Nr 102, poz. 651 z późn. zm.). Pod pojęciem mienia komunalnego Miasta rozumiane są zasoby majątkowe kontrolowane przez jednostkę o wiarygodnie określonej wartości, powstałe w wyniku przeszłych zdarzeń. Zgodnie z ustawą o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. (Dz. U. z 2009 r., Nr 152, poz z późn. zm.), są to: 1. Środki trwałe - rzeczowe aktywa trwałe i zrównane z nimi, o przewidywanym okresie ekonomicznej uŝyteczności dłuŝszym niŝ rok, kompletne, zdatne do uŝytku i przeznaczone na potrzeby jednostki. Zalicza się do nich w szczególności: a) nieruchomości - w tym grunty, prawo uŝytkowania wieczystego gruntu, budowle i budynki, a takŝe będące odrębną własnością lokale, spółdzielcze własnościowe prawo do lokalu mieszkalnego oraz spółdzielcze prawo do lokalu uŝytkowego; b) maszyny, urządzenia, środki transportu i inne rzeczy; c) ulepszenia w obcych środkach trwałych; d) inwentarz Ŝywy. 5

6 2. Środki trwałe w budowie rozumie się przez to zaliczane do aktywów trwałych środki trwałe w okresie ich budowy, montaŝu lub ulepszenia juŝ istniejącego środka trwałego. 3. Wartości niematerialne i prawne - rozumie się przez to, nabyte przez jednostkę, zaliczane do aktywów trwałych, prawa majątkowe nadające się do gospodarczego wykorzystania, o przewidywanym okresie ekonomicznej uŝyteczności dłuŝszym niŝ rok, przeznaczone do uŝywania na potrzeby jednostki. Zgodnie z art. 43 ustawy o samorządzie gminnym mieniem komunalnym jest własność i inne prawa majątkowe, naleŝące do poszczególnych gmin, ich związków oraz mienie innych gminnych osób prawnych, w tym przedsiębiorstw. Jednocześnie art. 46 ustawy o samorządzie powiatowym określa własność i inne prawa majątkowe nabyte przez powiat lub inne powiatowe osoby prawne jako mienie powiatu. Mienie m.st. Warszawy określone zostało takŝe w art. 20 ustawy o ustroju miasta stołecznego Warszawy z dnia 15 marca 2002 roku. Obejmuje majątek jednostek organizacyjnych Miasta, w tym w Urzędzie miasta stołecznego Warszawy, w słuŝbach, inspekcjach i straŝach oraz mienie innych komunalnych osób prawnych, dla których Miasto jest organem załoŝycielskim, organizatorem lub organem prowadzącym. Niniejsza Informacja zawiera dane o stanie i wartości majątku trwałego m.st. Warszawy, którym zarządzają jednostki i zakłady budŝetowe Miasta oraz gospodarstwo pomocnicze Urzędu m.st. Warszawy, opracowane według stanu na dzień 31 grudnia 2010 r. po uwzględnieniu umorzenia, w oparciu o ewidencję księgową prowadzoną odrębnie przez kaŝdą z tych jednostek organizacyjnych m.st. Warszawy. W związku ze zmianą ustawową daty sporządzania Informacji o stanie mienia w niniejszym opracowaniu dane o stanie mienia zaprezentowano: - na dzień r., - na dzień r., - na dzień r. Zgodnie z art. 267 ust. 1 pkt 3 lit. c ustawy o finansach publicznych z dnia 27 sierpnia 2009 roku dane o zmianach w stanie mienia komunalnego zaprezentowane zostały w odniesieniu do stanu na dzień r. Informacje przedstawiono w układzie zgodnym ze strukturą organizacyjną Miasta, którą stanowią: 1. Jednostki organizacyjne miasta stołecznego Warszawy: 1.1. Jednostki budŝetowe: Urząd miasta stołecznego Warszawy, pozostałe jednostki budŝetowe o zasięgu ogólnomiejskim oraz o zasięgu lokalnym (dzielnicowym); 1.2. Gospodarstwa pomocnicze Urzędu m.st. Warszawy; 1.3. Zakłady budŝetowe o zasięgu działania ogólnomiejskim oraz o zasięgu lokalnym (dzielnicowym); 1.4. SłuŜby, inspekcje i straŝe m.st. Warszawy; 2. Osoby prawne m.st. Warszawy: 2.1. Samodzielne zakłady opieki zdrowotnej; 2.2. Samorządowe instytucje kultury; 2.3. Przedsiębiorstwa komunalne; 2.4. Spółki z udziałem m.st. Warszawy. Dane o majątku komunalnym, w tym majątku jednostek organizacyjnych m.st. Warszawy zostały opracowane na podstawie informacji o danych ujętych w ewidencji księgowej według stanu na dzień 31 grudnia 2010 r. Informacje te przekazane były przed terminem sporządzenia sprawozdania finansowego za 2010 r. przypadającym na dzień 31 marca 2011 r. W przypadku korekt wprowadzanych do ewidencji księgowej po dacie przedłoŝenia przez jednostki danych do niniejszej Informacji, moŝe wystąpić róŝnica w stosunku do danych prezentowanych w ostatecznym sprawozdaniu finansowym. 6

7 Dane o majątku komunalnych osób prawnych Miasta, to jest: - zakładów opieki zdrowotnej, - instytucji kultury, - przedsiębiorstw komunalnych, zostały opracowane na podstawie bilansów tych jednostek sporządzonych na dzień 31 grudnia 2009 roku z uwagi na brak dostępności w okresie sporządzania niniejszej Informacji sprawozdań finansowych za 2010 rok (ostateczny termin sporządzenia sprawozdania finansowego zgodnie z ustawą o rachunkowości przypada na 31 marca). 1. Majątek miasta stołecznego Warszawy Głównym prawem majątkowym miasta stołecznego Warszawy jest własność: - nieruchomości, - ruchomości - innych urządzeń - udziałów i akcji. Pozostałymi prawami majątkowymi są: - uŝytkowanie wieczyste, - uŝytkowanie, - hipoteka, - prawa wynikające ze stosunków zobowiązaniowych - inne. Do mienia komunalnego Miasta zaliczyć naleŝy teŝ majątek słuŝb, inspekcji i straŝy działających w formie jednostek budŝetowych oraz mienie zakładów opieki zdrowotnej i instytucji kultury, dla których m.st. Warszawa jest organem prowadzącym lub organizatorem, a takŝe przedsiębiorstw komunalnych, dla których m.st. Warszawa jest organem załoŝycielskim. Majątek trwały m.st. Warszawy wg stanu na dzień 31 grudnia 2010 roku osiągnął wartość zł i w porównaniu do stanu na dzień 30 czerwca 2009 r. zwiększył się o zł tj. o 2% natomiast w odniesieniu do stanu na dzień 31 grudnia 2009 roku zwiększył się o zł tj. o 2,79% Mienie miasta stołecznego Warszawy ogółem w podziale na poszczególne składniki majątku wg stanu na dzień 30 czerwca 2009 oraz wg stanu na dzień 31 grudnia 2009 i 2010 roku przedstawiono w tabeli nr 1. Tabela nr 1: Majątek Miasta Stołecznego Warszawy - ogółem stan na dzień grunty budynki, lokale, obiekty inŝynierii lądowej i wodnej pozostałe środki trwałe środki trwałe w budowie i zaliczki na ich poczet naleŝności długoterminowe wartości niematerialne i prawne długoterminowe aktywa finansowe /w złotych/ razem majątek trwały r r r. *) *) róŝnice w stosunku do poprzedniej informacji wynikają z korekt wartości majątku dokonanych na dzień r. Strukturę majątku miasta stołecznego Warszawy prezentuje wykres nr 1. 7

8 Wykres nr 1: Majątek Miasta Stołecznego Warszawy - ogółem 82,2% 9,4% 4,2% 9% grunty 1% 3,8% budynki, lokale, obiekty inŝynierii lądowej i wodnej pozostałe środki trwałe środki trwałe w budowie i zaliczki na ich poczet naleŝności długoterminowe wartości niematerialne i prawne długoterminowe aktywa finansowe 0,35% 1.1. Mienie m.st. Warszawy w jednostkach organizacyjnych Urząd miasta stołecznego Warszawy Mienie miasta stołecznego Warszawy ewidencjonowane w Urzędzie m.st. Warszawy według stanu w dniu 31 grudnia 2010 roku, w podziale na poszczególne składniki majątku, prezentuje wykres nr 2. Wykres nr 2: Struktura składników majątku Urzędu m.st. Warszawy 91,4% 2,6% grunty 4,6% 1% 0,10% 1,2% 9% budynki, lokale i obiekty inŝynierii lądowej i wodnej pozostałe środki trwałe środki trwałe w budowie i zaliczki na ich poczet Zamieszczona poniŝej tabela nr 2 przedstawia majątek miasta stołecznego Warszawy ewidencjonowany w Urzędzie m.st. Warszawy w podziale na poszczególne składniki majątku z uwzględnieniem struktury organizacyjnej Urzędu według stanu w dniu 31 grudnia 2010 roku. 8

9 Tabela nr 2: Majątek trwały ewidencjonowany w Urzędzie m.st. Warszawy wg stanu na dzień 31 grudnia 2010 roku Dzielnica grunty budynki, lokale i pozostałe środki obiekty inŝynierii trwałe lądowej i wodnej środki trwałe w budowie i zaliczki na ich poczet naleŝności długoterminowe wartości niematerialne i prawne długoterminowe aktywa finansowe /w złotych/ Razem majątek trwały Bemowo Białołęka Bielany Mokotów Ochota Praga Południe Praga Północ Rembertów Śródmieście Targówek Ursus Ursynów Wawer Wesoła Wilanów Włochy Wola śoliborz Biura Urzędu m.st. Warszawy OGÓŁEM Wykres poniŝej, przedstawia strukturę majątku trwałego ewidencjonowanego w Urzędzie m.st. Warszawy w podziale na jednostki organizacyjne Urzędu. Wykres nr 3: Struktura majątku trwałego w podziale na jednostki organizacyjne miasta stołecznego Warszawy 12,1% 2,6% 1,7% 1,7% 26,1% 0,2% 7,0% 0,1% 3,2% 0,2% 10,5% 1,2% 0,2% 24,3% 5,6% 0,6% 1,1% 0,9% 0,5% Bemowo Białołęka Bielany Mokotów Ochota Praga Południe Praga Północ Rembertów Śródmieście Targówek Ursus Ursynów Wawer Wesoła Wilanów Włochy Wola śoliborz Biura Urzędu m.st. Warszawy 9

10 Wykres nr 4: Zmiana wartości majątku Urzędu m.st. Warszawy w latach , , ,4 stan na dzień r. łącznie ,22 mln zł stan na dzień r. łącznie ,19 mln zł stan na dzień r. łącznie ,31 mln zł mln zł grunty 4 250, , ,6 długoterminowe aktywa finansowe 1 891, , ,6 budynki, lokale i obiekty inŝynierii lądowej i wodnej 1 176, , ,4 środki trwałe w budowie i zaliczki na ich poczet 45,1 67,6 97,5 naleŝności długoterminowe 70,3 76,6 86,2 10,6 9,9 7,7 pozostałe środki trwałe wartości niematerialne i prawne Nieruchomości gruntowe Głównym składnikiem mienia m.st. Warszawy są nieruchomości gruntowe, których powierzchnia wg stanu na dzień 31 grudnia 2010 wynosi m² (z uwzględnieniem gruntów obciąŝonych prawem wieczystego uŝytkowania na rzecz osób trzecich, których powierzchnia wynosi m² stanowiących 30,13% całości gruntów Miasta). Tabela nr 3: Wartość księgowa gruntów komunalnych /w złotych/ wartość księgowa gruntów komunalnych w tym obciąŝonych prawem wieczystego uŝytkowania stan w dniu: stan w dniu: Lp Dzielnica r r r. zmiana zmiana r r r. zmiana zmiana =5-3 7=5/3 8=5-4 9=5/ = =12/10 15= =12/11 1 Bemowo , , , Białołęka , , , Bielany , , , ,76 4 Mokotów , , , ,99 5 Ochota , , Praga Południe , , ,17 7 Praga Północ , ,72 * ,52 8 Rembertów , , , Śródmieście , , , ,43 10 Targówek , , , ,49 11 Ursus , , , ,89 12 Ursynów , , , ,54 13 Wawer , , , ,79 14 Wesoła , , , ,83 15 Wilanów , , , ,12 16 Włochy , ,65 * * * Wola , , , ,76 18 śoliborz , , , Biura Urzędu m.st. 19 Warszawy , , , ,86 OGÓŁEM grunty komunalne m.st. Warszawy , , , ,90 *) brak danych Tabela nr 4: Powierzchnia gruntów komunalnych /w m.kw./ Powierzchnia gruntów komunalnych razem (w m.kw.) w tym obciąŝonych prawem wieczystego uŝytkowania Lp Dzielnica stan na dzień: stan na dzień: r r r. zmiana zmiana r r r. zmiana (%) zmiana (%) =5-3 7=5/3 8=5-4 9=5/ = =12/10 15= =12/11 1 Bemowo , , , ,78 2 Białołęka , , Bielany , , , ,81 4 Mokotów , , , ,67 5 Ochota Praga Południe , , , ,70 7 Praga Północ , , Rembertów , , , ,81 9 Śródmieście , , , ,31 10 Targówek , , ,67 11 Ursus , , , ,92 12 Ursynów , , , ,96 13 Wawer Wesoła , , , ,83 15 Wilanów , , , ,96 16 Włochy Wola , , , ,76 18 śoliborz , , , Biura Urzędu m.st. Warszawy * * * OGÓŁEM grunty komunalne m.st.warszawy , , , ,49 * - brak danych W porównaniu ze stanem na dzień 31 czerwca 2009 roku: 10

11 - powierzchnia gruntów będących własnością m.st. Warszawy zmniejszyła się o m² tj. 1,85%, w tym obciąŝonych prawem wieczystego uŝytkowania o m² tj.1,45%. - wartość księgowa gruntów będących własnością m.st. Warszawy zmniejszyła się o zł tj. o 3,23%, w tym obciąŝonych prawem wieczystego uŝytkowania zmniejszyła się o zł tj. o 1,1%. W omawianym okresie spadki wielkości powierzchni gruntów m.st. Warszawy spowodowane były w głównej mierze przekształceniem prawa wieczystego uŝytkowania we własność oraz sprzedaŝą gruntów pod inwestycje mieszkaniowe. Miasto stołeczne Warszawa włada równieŝ gruntami na podstawie innych praw niŝ własność, tj.: - uŝytkowania wieczystego, - dzierŝaw, - słuŝebności gruntowych, - bez tytułu prawnego. Według szacunkowych obliczeń powierzchnia tych gruntów wynosi ok ha i stanowią ją w większości grunty pod drogami, grunty leśne, grunty zabudowane placówkami oświatowymi i ochrony zdrowia oraz grunty w trakcie procedury komunalizacji. Tabela nr 5 zawiera dane dotyczące wartości gruntów komunalnych prowadzone dla potrzeb ewidencji księgowej w Urzędzie m.st. Warszawy. Tabela nr 5: Grunty ewidencjonowane w Urzędzie m.st. Warszawy Dzielnica r =4-2 6=4/2 7=4-3 8=4/3 /w złotych/ Bemowo , ,32 Białołęka , ,97 Bielany , ,49 Mokotów , ,47 Ochota , ,85 Praga Południe , Praga Północ , ,72 Rembertów , ,30 Śródmieście , ,28 Targówek , ,17 Ursus , ,42 Ursynów , ,67 Wawer , ,94 Wesoła , ,51 Wilanów , ,77 Włochy , ,65 Wola , ,25 śoliborz , ,95 Biura Urzędu m.st. Warszawy Stan na dzień Zmiana Dynamika Zmiana Dynamika , ,94 OGÓŁEM , ,20 Wzrost wartości gruntów komunalnych na dzień 31 grudnia 2010 r. w odniesieniu do stanu z 31 grudnia 2009 roku jest spowodowany wprowadzeniem do ewidencji darowizny Skarbu Państwa na rzecz Dzielnicy Praga Północ (pow. ok. 9,5 ha wartości zł) aktem notarialnym Rep. A 6126/2000 z dnia r. oraz przeszacowaniem wartości gruntów w Dzielnicy Wilanów. Wykres 5, prezentowany poniŝej, obrazuje procentowy udział wartości gruntów ujętych w ewidencji jednostek organizacyjnych Urzędu m.st. Warszawy według stanu na dzień 31 grudnia 2010 r. 11

12 Wykres nr 5: Struktura gruntów m.st. Warszawy w podziale na jednostki organizacyjne 11,4% 3,5% 1,1% 0,8% 0,4% 2,6% 7,4% 1,5% 1,6% 28,4% 3% 5,7% 0,5% % 7,5% 0,9% 5% 0,1% 26,4% Bemowo Białołęka Bielany Mokotów Ochota Praga Południe Praga Północ Rembertów Śródmieście Targówek Ursus Ursynów Wawer Wesoła Wilanów Włochy Wola śoliborz Biura Urzędu m.st. Warszawy Wykres nr 6: Zmiana wartości gruntów m.st. Warszawy w latach , , , , , , , , ,2 416,1 451,2 457,6 30,5 29,9 29, , , ,5 24,7 24,7 24,9 28, , ,8 21, , ,7 42, , ,5 970,8 842, ,4 844, , , , ,1 Białołęka Bielany Bemowo Wola Ursus Włochy śoliborz Ochota Praga PŁN Mokotów Targówek 783, ,8 Śródmieści e 851,5 951,7 Wilanów 92,0 94,9 98,0 Rembertów Praga PŁD 697,8 Biura Urzędu m.st. Warszawy 700,3 706,9 Wawer 333,4 343,0 365,3 Wesoła Legenda: 5 142, , ,6 stan na dzień r. stan na dzień r. stan na dzień r. mln zł Ursynów Budynki, lokale, obiekty inŝynierii lądowej i wodnej Dane o wartości budynków, lokali, obiektów inŝynierii lądowej i wodnej obejmują: - budynki, lokale i wszystkie ruchomości pozostające w bezpośrednim uŝytkowaniu jednostek organizacyjnych Urzędu m.st. Warszawy, - ogólnomiejską i dzielnicową infrastrukturę drogową, wodno-kanalizacyjną i ciepłowniczą powstałą w wyniku inwestycji sfinansowanych ze środków budŝetowych Miasta. 12

13 Tabela nr 6: Budynki, lokale i obiekty inŝynierii lądowej i wodnej ewidencjonowane w Urzędzie m.st. Warszawy Dzielnica r r r. /w złotych/ =4-2 6=4/2 7=4-3 8=4/3 Bemowo , ,31 Białołęka , ,27 Bielany , ,41 Mokotów , ,59 Ochota , ,74 Praga Południe , ,47 Praga Północ ,97 Rembertów , ,54 Śródmieście , ,01 Targówek , ,04 Ursus , ,55 Ursynów , ,21 Wawer , ,63 Wesoła , ,90 Wilanów , ,00 Włochy , ,71 Wola , ,64 śoliborz , ,54 Biura Urzędu m.st. Warszawy Stan na dzień zmiana zmiana , ,66 OGÓŁEM , ,63 Wartość budynków, lokali, obiektów inŝynierii lądowej i wodnej na dzień 31 grudnia 2010 roku w porównaniu do stanu na dzień 30 czerwca 2009 roku wzrosła o zł tj. 31,39%. NajwyŜszy przyrost w tej kategorii wykazują Dzielnice, w których trwają inwestycje mieszkaniowe, a co za tym idzie powstają nowe połączenia drogowe, budowane są sieci wodociągowe, kanalizacyjne i ciepłownicze. Wskazać tu naleŝy znaczne zwiększenie wartości budynków, lokali, obiektów inŝynierii lądowej i wodnej w czternastu Dzielnicach (wzrost wartości o ponad 10%), jako wyniku zakończonych i przekazanych do uŝytku inwestycji i modernizacji prowadzonych w poprzednich okresach. W porównaniu rok do roku wg stanu na 31 grudnia zachowana została tendencja wzrostowa w tej grupie majątku. Wartość budynków, lokali i obiektów inŝynierii lądowej i wodnej wzrosła o zł, co stanowiło przyrost wartości o 15,63% Wykres nr 7 obrazuje strukturę majątku będącego w ewidencji jednostek organizacyjnych Urzędu m.st. Warszawy w zakresie budynków, lokali, obiektów inŝynierii lądowej i wodnej w podziale procentowym, wg stanu na dzień 31 grudnia 2010 r. 13

14 Wykres nr 7: Struktura majątku budynki, lokale, obiekty inŝynierii lądowej i wodnej w układzie podmiotowym 3,1% 1,0% 4,8% 2,9% 11,1% 7,2% 8,7% 6,7% 2,4% 5,2% 7,0% 4,3% 2,7% 5,9% 13,2% 3,2% 3,0% 5,7% Bemowo Białołęka 1,7% Bielany Mokotów Ochota Praga Południe Praga Północ Rembertów Śródmieście Targówek Ursus Ursynów Wawer Wesoła Wilanów Włochy Wola śoliborz Biura Urzędu m.st. Warszawy Wykres nr 8: Zmiana wartości majątku budynki, lokale, obiekty inŝynierii lądowej i wodnej w Urzędzie m.st. Warszawy w latach ,5 70,8 166,7 164,8 172,7 180,1 47,0 73,4 78,3 20,8 20,5 24,5 39,4 52,8 67,1 158,7 152,8 173,7 32,2 35,9 41,3 176,2 167,9 142,8 131,1 147,3 146,5 68,9 161,1 202,7 217,4 Bielany Bemowo Wola Białołęka śoliborz Praga PŁN Targówek Praga PŁD 73,1 8 Rembertów 125,5 133,7 108,1 276,4 Biura Urzędu m.st. Warszawy 137,1 130,1 65,8 74,7 75,1 89,3 101,3 120,2 Ochota Śródmieście 25,2 37,3 59,6 60,7 91,6 106,9 Wesoła Legenda: stan na dzień r. Ursus Włochy Mokotów 307, ,1 46,5 64,2 71,9 Wilanów Wawer mln zł stan na dzień r. stan na dzień r. Ursynów Pozostałe środki trwałe W tej grupie majątku ewidencjonowanego w Urzędzie m.st. Warszawy w wg stanu na dzień 31 grudnia 2010 r. w porównaniu ze stanem na dzień 30 czerwca 2009 r. nastąpił wzrost wartości o zł, co stanowiło przyrost o 22,74%. Najbardziej znaczący przyrost wartości pozostałych środków trwałych nastąpił m.in. w Dzielnicy: Ochota modernizacja siedziby Urzędu dla Dzielnicy, budowa pomieszczenia WOM i jego wyposaŝenie, Bielany wyposaŝenie placów zabaw, wyposaŝenie w sprzęt komputerowy Urzędu Dzielnicy w związku z zakończeniem budowy siedziby, 14

15 wyposaŝenie boisk szkolnych, w tym boiska w ramach Programu Orlik 2012, Wilanów i Rembertów (wzrost nastąpił w wyniku przeniesienia na majątek zakończonych robót modernizacyjnych i wyposaŝeniowych), Wawer (zakup serwera, wyposaŝenia biur, komputerów, systemu konferencyjnego, systemu prezentacji informacji SmartInfo, systemu kolejkowego QmatiC dla WOM). Porównanie wielkości majątku w grupie pozostałe środki trwałe w relacji rok do roku wg stanu na 31 grudnia wykazuje wzrost wartości o zł., co stanowi przyrost o 12,66%. Najbardziej znaczące wzrosty wartości zanotowano w Dzielnicy Ochota, Rembertów, Targówek i Mokotów w wyniku zakończenia zadań inwestycyjnych oraz ujęcie ich w ewidencji Urzędu Dzielnicy. Tabela nr 7: Pozostałe środki trwałe ewidencjonowane w Urzędzie m.st. Warszawy Dzielnica r r r. /w złotych/ =4-2 6=4/2 7=4-3 8=4/3 Bemowo , ,29 Białołęka , ,43 Bielany , ,61 Mokotów , ,32 Ochota , ,21 Praga Południe , ,99 Praga Północ , ,12 Rembertów , ,85 Śródmieście , ,59 Targówek , ,86 Ursus , ,19 Ursynów , ,50 Wawer , ,28 Wesoła , ,63 Wilanów , ,19 Włochy , ,76 Wola , ,64 śoliborz , ,36 Biura Urzędu m.st. Warszawy Stan na dzień Zmiana Dynamika Zmiana Dynamika , ,95 OGÓŁEM , ,66 Strukturę majątku w zakresie pozostałych środków trwałych ewidencjonowanych w jednostkach organizacyjnych Urzędu m.st. Warszawy według stanu na dzień 31 grudnia 2010 roku, w ujęciu procentowym, obrazuje wykres nr 9. Wykres nr 9: Struktura majątku pozostałe środki trwałe w podziale na jednostki organizacyjne Urzędu m.st. Warszawy 49,1% 5,6% 2,5% 2,1% 2,6% 5,7% 1,2% 2,2% 0,4% 1,2% 0,4% 1,6% 9,6% 1,6% 7,7% 0,8% 1,6% 3,2% Bemowo Białołęka Bielany Mokotów Ochota Praga Południe Praga Północ Rembertów Śródmieście Targówek Ursus Ursynów Wawer Wesoła Wilanów Włochy 1,0% 15

16 Wykres nr 10: Zmiana wartości majątku m.st. Warszawy pozostałe środki trwałe w latach ,4 2,5 1,8 6,0 5,7 6,6 9,0 1,3 9,9 1,4 1,1 1,2 8,3 1,6 2,2 2,1 29,6 32,1 42,3 Białołęka Bielany Biura Urzędu m.st. Warszawy Targówek śoliborz 1,0 0,7 0,7 0,8 1,3 6,6 6,6 4,8 2,5 2,4 1,9 Praga 0,8 1,0 0,8 Rembertów Bemowo Wola 0,4 0,3 4,9 Ochota 4,5 3,5 2,7 Śródmieście Praga PŁD 0,9 1,0 0,4 Wesoła Legenda: 1,1 1,7 1,4 Ursus 0,5 0,5 0,3 1,8 1,8 2,2 Mokotów 0,8 1,4 1,4 Wawer stan na dzień r. stan na dzień r. Włochy stan na dzień r. 0,4 0,6 1,0 Wilanów mln zł Ursynów Środki trwałe w budowie i zaliczki na ich poczet Dane prezentowane w tabeli nr 8 dotyczą inwestycji ogólnomiejskich i dzielnicowych finansowanych ze środków budŝetowych realizowanych przez Urząd m.st. Warszawy. Pozostałe inwestycje miejskie finansowane ze środków budŝetu Miasta realizują inne jednostki organizacyjne m.st. Warszawy, np. jednostki budŝetowe ogólnomiejskie i dzielnicowe, zakłady budŝetowe ogólnomiejskie i dzielnicowe. Tabela nr 8: Środki trwałe w budowie i zaliczki na ich poczet ewidencjonowane w Urzędzie m.st. Warszawy Dzielnica r r r. /w złotych/ =4-2 6=4/2 7=4-3 8=4/3 Bemowo , ,83 Białołęka , ,24 Bielany , ,40 Mokotów , ,45 Ochota , ,41 Praga Południe ,77 Praga Północ , ,45 Rembertów , ,30 Śródmieście , ,13 Targówek , ,12 Ursus , ,06 Ursynów , ,46 Wawer , ,00 Wesoła , Wilanów , ,75 Włochy , ,36 Wola , ,57 śoliborz , ,30 Biura Urzędu m.st. Warszawy Stan na dzień Zmiana Dynamika Zmiana Dynamika , ,57 OGÓŁEM , ,30 16

17 Wartość środków trwałych w budowie i zaliczek na ich poczet na dzień 31 grudnia 2010 r. w porównaniu do stanu na dzień 30 czerwca 2009 r. obniŝył się o kwotę zł tj. o 0,44%. Pomimo spadku wartości majątku w tej grupie nakłady inwestycyjne wzrosły w 11 dzielnicach m.in. w dzielnicy: Targówek w wyniku budowy kanalizacji wodnej oraz pływalni i sali gimnastycznej, Praga Południe, w której przeprowadzono termomodernizację Gimnazjum nr 18, modernizację sali gimnastycznej oraz budowę areny sportowej, Ursynów w wyniku budowy ul. KEN i rozbudowy ul Nowoursynowskiej. W porównaniu rok do roku według stanu na 31 grudnia nastąpił wzrost wartości środków trwałych i zaliczek o kwotę zł, tj. o 7,3%. Znaczące wzrosty zanotowano w Dzielnicach: Ursynów, Białołęka, Praga Południe, Targówek, śoliborz. Wykres nr 11: Struktura majątku środki trwałe w budowie i zaliczki na ich poczet w podziale na jednostki organizacyjne Urzędu m.st. Warszawy 34,5% 3,1% 5,1% 6,9% 3,7% 2,0% 4,9% 1,3% 2,2% 1,0% 0,9% 6,0% 4,3% 1,1% 3,3% 1,0% 1,0% 6,0% 11,8% Bemowo Białołęka Bielany Mokotów Ochota Praga Południe Praga Północ Rembertów Śródmieście Targówek Ursus Ursynów Wawer Wesoła Wilanów Włochy Wola śoliborz Biura Urzędu m.st. Warszawy Wykres nr 12: Zmiana wartości majątku m.st. Warszawy środki trwałe w budowie i zaliczki na ich poczet w latach ,2 99,5 81,0 73,9 49,3 121,9 27,8 137,9 16,3 24,3 7 55,3 30,8 59,8 482,3 472,7 404,5 Bielany Białołęka Biura Urzędu m.st. Warszawy 35,9 70,6 7,6 10,3 22,1 11,5 26,4 śoliborz 21,0 7,1 14,8 Praga PŁN Targówek 21,1 19,1 57,0 10,1 14,3 11,2 Rembertów Bemowo 21,2 12,4 11,8 Ursus 73,8 Wola 65,6 70,5 24,1 39,7 23,2 Ochota 1 16,7 11,7 Śródmieście 39,8 39,1 42,8 Mokotów Praga PŁD 42,9 37,0 38,9 Wawer 33,4 18,4 12,9 Wesoła Legenda: stan na dzień r. stan na dzień r. Włochy 29,1 25,9 50,9 Wilanów mln zł stan na dzień r. Ursynów 17

18 NaleŜności długoterminowe Wartość naleŝności długoterminowych wg stanu na dzień 31 grudnia 2010 r. wynosi zł. NaleŜności długoterminowe obejmują głównie naleŝności z tytułu: - odpłatnego nabycia, z mocy prawa, budynków i budowli zahipotekowane na nieruchomościach pozostających w wieczystym uŝytkowaniu - naleŝności z tytułu oddania do odpłatnego korzystania mienia zlikwidowanych przedsiębiorstw komunalnych - przekształcenia prawa wieczystego uŝytkowania w prawo własności, - opłat za wieczyste uŝytkowanie gruntów, - wieloletnich najmów i dzierŝaw. Wartość naleŝności długoterminowych według stanu na dzień 31 grudnia 2010 r. wzrosła w stosunku do stanu na dzień 30 czerwca 2009 r. o kwotę zł., tj. o 115,99%. Wzrost naleŝności długoterminowych w Dzielnicach: Śródmieście, Mokotów, Praga Północ, i śoliborz wiąŝe się głównie z wydanymi decyzjami na wieloletnie zajęcie pasa drogowego, a takŝe z zaleganiem przez kontrahentów w regulowaniu naleŝnych Urzędowi m.st. Warszawy opłat. Tabela nr 9: NaleŜności długoterminowe ewidencjonowane w Urzędzie m.st. Warszawy Dzielnica Stan na dzień r r r. Zmiana Dynamika /w złotych/ =4-2 6=4/2 7=4-3 8=4/3 Bemowo ,00 Białołęka , ,17 Bielany Mokotów , ,82 Ochota Praga Południe Praga Północ , ,23 Rembertów Śródmieście , ,00 Targówek Ursus , ,16 Ursynów Wawer Wesoła , ,18 Wilanów Włochy Wola śoliborz , ,36 Biura Urzędu m.st. Warszawy , ,02 OGÓŁEM , ,26 Zmiana Dynamika Stan naleŝności długoterminowe na dzień 31 grudnia 2010 r. wzrósł w porównaniu ze staniem na dzień 31 grudnia 2009 r. o zł, tj. o 44,26%. 18

19 Wykres nr 13: Struktura majątku naleŝności długoterminowe w podziale na jednostki organizacyjne Urzędu m.st. Warszawy 77,5% 0,7% 0,2% 1,9% % % 14,5% 4,8% 0,4% Bemowo Białołęka Bielany Mokotów Ochota Praga Południe 1% Praga Północ Rembertów Śródmieście Targówek Ursus Ursynów Wawer Wesoła Wilanów Włochy Wola śoliborz Biura Urzędu m.st. Warszawy % Wykres nr 14: Zmiana wartości majątku m.st. Warszawy naleŝności długoterminowe w latach ,3 0,2 0,4 Białołęka Bielany 0,6 1,2 1,8 śoliborz 2,1 3,3 75,6 4,7 Targówek Praga PŁN Rembertów Biura Urzędu m.st. Warszawy Bemowo Wola 33,5 52,5 Praga PŁD 0,8 0,8 0,6 Ursus Włochy Ochota Śródmieście 7,7 9,3 14,1 Mokotów Wawer 0,1 Wesoła Legenda: stan na dzień r. stan na dzień r. Wilanów mln zł stan na dzień r. 0,2 0,2 0,2 Ursynów Wartości niematerialne i prawne. W jednostkach organizacyjnych Urzędu m.st. stan wartości niematerialnych i prawnych na dzień 31 grudnia 2010 r. w porównaniu do stanu na dzień 30 czerwca 2009 był niŝszy o zł, co stanowiło spadek o 27,6%. W odniesieniu do stanu na dzień 31 grudnia 2009 r. spadek wyniósł zł tj. 22,34%. Spadki wartości wynikają z umorzenia zakupionych licencji i praw. Jednocześnie w Dzielnicach Praga Południe, Wawer, Wesoła, Wilanów zanotowano wzrosty ewidencjonowanych wartości niematerialnych i prawnych wynikające z zakupu oprogramowania i licencji na uŝytkowanie oprogramowania komputerowego. 19

20 Tabela nr 10: Wartości niematerialne i prawne ewidencjonowane w Urzędzie m.st. Warszawy /w złotych/ Dzielnica Stan na dzień: r r r. zmiana zmiana =4-2 6=4/2 7=4-3 8=4/3 Bemowo , ,49 Białołęka Bielany ,84 Mokotów , ,15 Ochota Praga Południe , ,68 Praga Północ , ,28 Rembertów , Śródmieście , ,63 Targówek , ,43 Ursus , ,52 Ursynów , ,31 Wawer , ,23 Wesoła , ,25 Wilanów , ,26 Włochy Wola , ,83 śoliborz*) Biura Urzędu m.st. Warszawy , ,87 OGÓŁEM , ,66 *) korekta: było , winno być Wykres nr 15 Struktura majątku wartości niematerialne i prawne w podziale na jednostki organizacyjne Urzędu m.st. Warszawy 88,9% % 0,4% 0,1% 1,4% 0,6% 0,1% Bemowo 1,5% % 2,5% Białołęka Bielany Mokotów Ochota Praga Południe Praga Północ Rembertów Śródmieście Targówek Ursus % 0,6% 1,9% 1,3% 20

21 Wykres nr 16: Zmiana wartości majątku m.st. Warszawy wartości niematerialne i prawne w latach stan na dzień r. łącznie 10,58 mln zł stan na dzień r. łącznie 9,86 mln zł stan na dzień r. łącznie 7,66 mln zł 8,9 8,5 6,8 mln zł Bemowo Białołęka Bielany Mokotów 0,1 0,1 0,5 0,2 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,2 0,2 0,2 0,1 0,1 0,4 0,3 0,1 0,2 0,1 0,1 Ochota Praga Południe Praga Północ Rembertów Śródmieście Targówek Ursus Ursynów Wawer Wesoła Wilanów Włochy Wola śoliborz Biura Urzędu m.st. Warszawy Długoterminowe aktywa finansowe Długoterminowe aktywa finansowe stanowią istotny składnik majątku m.st. Warszawy. Aktualnie m.st. Warszawa jest jedynym udziałowcem (akcjonariuszem) w 26 spółkach oraz współudziałowcem (akcjonariuszem) w 15 spółkach. W ramach działań konsolidacyjnych i racjonalizujących oraz poprawy zarządzania nastąpiło przejęcie w drodze przeniesienia całego majątku jednoosobowej spółki m.st. Warszawy pod firmą Administracja Domów Wspólnot Mieszkaniowych Sp. z o.o. do jednoosobowej spółki m.st. Warszawy pod firmą Gminna Gospodarka Komunalna Ochota Sp. z o.o., w wyniku tego postępowania m.st. Warszawa objęło w całości zwiększony kapitał i udziały w spółce GGK Ochota Sp. z o.o.. W okresie od złoŝenia poprzedniej informacji w wyniku postępowania sądowego, Sąd Rejestrowy w dniu 26 listopada 2010 r wydał postanowienie o wykreśleniu z KRS-u spółki pod firmą Gościniec-Mazowsze Sp. z o.o. w likwidacji. RównieŜ w grupie spółek, w których m.st. Warszawa jest udziałowcem lub akcjonariuszem nastąpiły zmiany polegające na ostatecznej likwidacji spółki pod firmą Bewarex Sp. z o.o. w likwidacji i wykreśleniu jej w październiku 2009 r. z Krajowego Rejestru Sądowego. Szczegółowe dane o udziałach m.st. Warszawy w spółkach przedstawiono w rozdziale 2.4. niniejszego opracowania. Aktualnie nominalna wartość udziałów i akcji m.st. Warszawy w spółkach, w których m.st. Warszawa jest zaangaŝowane kapitałowo wynosi zł i w stosunku do 30 czerwca 2009 r. zwiększyła się o zł tj. 5,8 %, zaś w stosunku do 31 grudnia 2009 r. zmniejszyła się o zł tj. 5 %. Tabela nr 11: Długoterminowe aktywa finansowe ewidencjonowane w Urzędzie m.st. Warszawy stan w dniu: Dzielnica zmiana r r r. Biura Urzędu m.st. Warszawy*) =4-2 6=4/2 7=4-3 8=4/3 /w złotych/ , ,95 OGÓŁEM , ,95 *) poprawiono: było , winno być zmiana 21

22 Pozostałe jednostki budŝetowe W mieście stołecznym Warszawie funkcjonują 964 jednostki budŝetowe: jednostek o zasięgu ogólnomiejskim (w tym 61 w sferze oświaty), jednostek o zasięgu dzielnicowym. Zmiany formy organizacyjnej jednostek Miasta są spowodowane wymogami Ustawy o finansach publicznych z dnia 27 sierpnia 2009 r. (Dz.U. Nr 157, poz z późn. zm.) poprzez obligatoryjne przekształcenie zakładów budŝetowych oraz likwidacji gospodarstw pomocniczych działających w sferze finansów publicznych Dzielnicowe jednostki budŝetowe Na dzień 31 grudnia 2010 r. w stosunku do stanu na dzień 30 czerwca 2009 r. wartość majątku dzielnicowych jednostek budŝetowych ogółem wzrosła o zł., co stanowiło przyrost wartości o 12,41%. W relacji rok do roku wg stanu na dzień 31 grudnia o wartość majątku ogółem dzielnicowych jednostek budŝetowych wzrosła o zł., co stanowiło przyrost wartości o 6,21%. Wykres nr 17: Struktura majątku dzielnicowych jednostek budŝetowych ogółem 96,9% 2,2% 0,9% budynki, lokale, obiekty inŝynierii lądowej i wodnej pozostałe środki trwałe środki trwałe w budowie i zaliczki na ich poczet wartości niematerialne i prawne naleŝności długoterminowe 37% 37% Głównym składnikiem majątku dzielnicowych jednostek budŝetowych ogółem są budynki, lokale oraz obiekty inŝynierii lądowej i wodnej. Stanowią one 96,9% majątku ogółem. 22

23 Wykres nr 18: Struktura majątku ogółem dzielnicowych jednostek budŝetowych w podziale na Dzielnice 3,4% 11,5% 9,8% 2,4% 13,6% 10,2% 3,6% 9,0% 6,3% 3,3%0,1% Bemowo Białołęka Bielany Mokotów Ochota Praga Południe Praga Północ Rembertów Śródmieście Targówek Ursus Ursynów Wawer Wesoła Wilanów Włochy Wola śoliborz 8,5% 3,0% 3,6% 1,5% 0,6% 2,9% 6,7% Wykres nr 19: Zmiana wartości majątku trwałego dzielnicowych jednostek budŝetowych w latach ogółem stan na dzień r. łącznie 2 184,15 mln zł stan na dzień r. łącznie 2 311,76 mln zł stan na dzień r. łącznie 2 455,25 mln zł mln zł budynki, lokale, obiekty inŝynierii lądowej i wodnej 49,0 65,8 53,4 pozostałe środki trwałe 31,8 30,5 21,3 środki trwałe w budowie i zaliczki na ich poczet 1,6 1,3 0,9 wartości niematerialne i prawne 0,38 0,60 0,91 naleŝności długoterminowe Budynki, budowle, obiekty inŝynierii lądowej i wodnej Jednostki budŝetowe w Dzielnicach realizują wiele inwestycji, szczególnie w sferze oświaty oraz w zakresie gospodarki mieszkaniowej, co znajduje odzwierciedlenie we wzroście wartości majątku w grupie budynki, budowle, obiekty inŝynierii lądowej i wodnej. Na dzień 31 grudnia 2010 r. w stosunku do stanu na dzień 30 czerwca 2009 r. zanotowano wzrost wartości w tej grupie majątku o zł. co stanowiło wzrost wartości o 13,21%. Szczególny wzrost w tej grupie majątku nastąpił w Dzielnicy Wesoła w wyniku Uchwały Rady m.st. Warszawy nr XCIV/2788/2010 w sprawie wyposaŝenia przedszkola, szkól i zespołu szkół w majątek powstały w wyniku realizacji przez m.st. Warszawa zadań inwestycyjnych z dnia 9 listopada 2010 r. Przyrost wartości w tej grupie w Dzielnicy Wesoła zamknął się dynamiką na poziomie 323,37%. W relacji rok do roku na dzień 31 grudnia wartość tej grupy majątku wzrosła o zł t. 7,46%. 23