GRUPA KAPITAŁOWA KINO POLSKA TV S.A.

Transkrypt

1

2 GRUPA KAPITAŁOWA KINO POLSKA TV S.A. Skonsolidowany raport kwartalny za III kwartał 2012 r. zawierający skrócone sprawozdania finansowe i informacje dotyczące działalności Kino Polska TV S.A. oraz Grupy Kapitałowej Kino Polska TV S.A. za okres 3 i zakończonych 30 września 2012 r. 1

3 SPIS TREŚCI I. Wprowadzenie... 4 II. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Wybrane dane finansowe skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Informacja dodatkowa do skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego III. Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe Kino Polska TV S.A Wybrane dane finansowe skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego Śródroczne jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów Śródroczne jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej Śródroczne jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych Śródroczne jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Informacja dodatkowa do skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego IV. Informacje uzupełniające raport kwartalny

4 Niniejszy raport Grupy Kapitałowej Kino Polska TV S.A. ( Grupa Kapitałowa lub Grupa ) sporządzony został zgodnie z 82 ust.2 i 83 ust. 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim ( Rozporządzenie ) za III kwartał roku obrotowego 2012 obejmujący okres 3 i zakończonych 30 września 2012 r. i zawiera kwartalną informację finansową Kino Polska TV S.A. ( Spółka lub Emitent ). 3

5 I. Wprowadzenie Kino Polska TV S.A. ( Emitent, Spółka ) działa na rynku mediów od czerwca 2003 r. (wówczas pod firmą Kino Polska TV Sp. z o.o. wpisaną do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego, prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XIII Wydział Gospodarczy KRS pod numerem KRS ). Uchwała o przekształceniu spółki z ograniczoną odpowiedzialnością w spółkę akcyjną podjęta została w dniu 5 lipca 2010 roku (Akt notarialny sporządzony przez notariusza Sławomira Ogonka, Rep. A nr 6155/2010). Przekształcenie zostało zarejestrowane na mocy postanowienia Sądu Rejonowego dla m.st. Warszawy, XIII Wydział Gospodarczy KRS z dnia 24 sierpnia 2010 roku, a wpis Emitenta do rejestru przedsiębiorców nastąpił w dniu 25 sierpnia 2010 r. 12 kwietnia 2011 r. Kino Polska TV S.A. zadebiutowała na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. Spółka została utworzona na czas nieoznaczony. W skład Grupy Kapitałowej Kino Polska TV S.A. wchodzą następujące podmioty: Kino Polska TV S.A. jednostka dominująca Stopklatka S.A. jednostka zależna Cyfrowe Repozytorium Filmowe Sp. z o.o. ( CRF, Repozytorium ) jednostka zależna Cornville Investments Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością (nowa nazwa: KPTV Media spółka z ograniczoną odpowiedzialnością) jednostka zależna Farley Investments Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością (nowa nazwa: KPTV Program spółka z ograniczoną odpowiedzialnością) jednostka zależna Farley Investments spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka komandytowo-akcyjna (nowa nazwa: KPTV Program spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka komandytowo akcyjna) jednostka zależna W skład głównych obszarów działalności Grupy zaliczyć można: 1) Emisję kanałów telewizyjnych: - Kino Polska - Kino Polska Muzyka - Kino Polska International - Kanały z rodziny FilmBox (m.in. FilmBox, FilmBox Extra, FilmBox HD, FilmBox Family) 2) Produkcję kanałów telewizyjnych 3) Sprzedaż czasu reklamowego 4) Dystrybucję licencji na polu VoD i emisji telewizyjnej 5) Działalność internetową 6) Sprzedaż treści powstałych na portalu Stopklatka.pl, a także dedykowanych treści tworzonych i agregowanych z zewnętrznych źródeł na potrzeby klientów 7) Usługi w zakresie rekonstrukcji cyfrowej i archiwizacji dzieł polskiej kinematografii Siedziba Kino Polska TV S.A.: ul. Puławska 61, Warszawa Telefon: Fax: Strona internetowa: 4

6 II. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Skonsolidowane dane finansowe za okres r. nie obejmują Cyfrowego Repozytorium Filmowego Sp. z o.o. W związku z faktem, iż spółki Cornville Investments Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, Farley Investments Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością oraz Farley Investments spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka komandytowo-akcyjna weszły w skład Grupy w dniu r., przedstawione dane finansowe nie obejmują tych podmiotów. 1. Wybrane dane finansowe skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Wybrane skonsolidowane dane finansowe III kwartały narastająco okres od do III kwartały narastająco okres od do III kwartały narastająco okres od do III kwartały narastająco okres od do w PLN w EUR I Przychody ze sprzedaży , , , ,82 II Zysk z działalności operacyjnej , , , ,91 III Zysk brutto , , , ,95 IV Zysk netto , , , ,43 V Zysk netto przypisany Akcjonariuszom Jednostki Dominującej , , , ,83 VI Średnio ważona liczba akcji (liczba) VII Liczba akcji własnych (liczba) ,00 VIII Zysk netto na 1 akcję zwykłą przypisany Akcjonariuszom Jednostki Dominującej w PLN/EUR 0,84 0,41 0,20 0,10 IX Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej , , , ,98 X Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej ( ,08) ( ,00) ( ,22) ( ,71) XI Środki pieniężne netto z działalności finansowej ( ,84) ,79 ( ,43) ,99 XII Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu , , , ,02 stan na stan na stan na stan na XIII Aktywa trwałe , , , ,53 XIV Aktywa obrotowe , , , ,52 XV Aktywa razem , , , ,04 XVI Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , , , ,44 XVII Zobowiązania długoterminowe , , , ,98 XVIII Zobowiązania krótkoterminowe , , , ,45 XIX Kapitał własny , , , ,61 XX Kapitał zakładowy , , , ,86 Powyższe dane finansowe za III kwartał 2012 i 2011 roku zostały przeliczone na EUR według następujących zasad: - pozycje aktywów i pasywów - według średniego kursu określonego przez Narodowy Bank Polski na dzień 28 września 2012 r. 4,1138 PLN/EUR; - pozycje sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych według kursu średniego, liczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w okresie 1 styczeń wrzesień 2012 roku określonych przez Narodowy Bank Polski 4,1948 PLN/EUR. 5

7 2. Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów Działalność kontynuowana zakończone (niebadane) zakończone (niebadane) zakończone (niebadane) zakończone (niebadane) Przychody ze sprzedaży usług , , , ,75 Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów , , Przychody ze sprzedaży , , , ,75 Koszt własny sprzedaży ( ,22) ( ,21) ( ,45) ( ,84) Wartość sprzedanych towarów i materiałów ( ,39) (2 565,70) ( ,49) (19 138,47) Zysk/(strata) brutto ze sprzedaży , , , ,44 Pozostałe przychody operacyjne , , , ,05 Koszty sprzedaży ( ,01) ( ,46) ( ,08) ( ,15) Koszty ogólnego zarządu ( ,65) ( ,43) ( ,04) ( ,39) Pozostałe koszty operacyjne ( ,55) ( ,38) (72 937,89) (25 313,56) Zysk/(strata) z działalności operacyjnej , , , ,39 Przychody finansowe , , , ,47 Koszty finansowe ( ,97) ( ,10) ( ,86) (63 401,26) Zysk/(strata) brutto , , , ,60 Podatek dochodowy ( ,18) ( ,82) ( ,65) ( ,71) Zysk/(strata) netto z działalności kontynuowanej , , , ,89 Działalność zaniechana Zysk/(strata) za rok obrotowy z działalności zaniechanej Zysk/(strata) netto za okres , , , ,89 Inne całkowite dochody Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych Skutki wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży Rachunkowość zabezpieczeń Skutki aktualizacji majątku trwałego Zyski i straty aktuarialne Udział w innych całkowitych dochodach jednostek stowarzyszonych Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów Inne całkowite dochody (netto) Całkowite dochody ogółem , , , ,89 Zysk /(strata) netto za okres , , , ,89 Przypisany: Akcjonariuszom jednostki dominującej , , , ,74 Akcjonariuszom mniejszościowym (93 846,48) ,83 ( ,17) (32 785,85) Całkowity dochód ogółem: , , , ,89 Przypisany: Akcjonariuszom jednostki dominującej , , , ,74 Akcjonariuszom mniejszościowym (93 846,48) ,83 ( ,17) (32 785,85) Zysk (strata) na jedną akcję podstawowy z zysku za okres 0,84 0,29 0,41 0,19 podstawowy z zysku z działalności kontynuowanej za okres 0,84 0,29 0,41 0,19 rozwodniony z zysku za okres 0,84 0,29 0,41 0,19 rozwodniony z zysku z działalności kontynuowanej za okres 0,84 0,29 0,41 0,19 6

8 3. Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej stan na 30 września 2012 (niebadane) stan na 30 czerwca 2012 stan na 31 grudnia 2011 stan na 30 września 2011 (niebadane) stan na 30 czerwca 2011 stan na 31 grudnia 2010 AKTYWA Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe , , , , , ,95 Inwestycje długoterminowe , , , Wartość firmy , , , , , ,27 Wartości niematerialne , , , , , ,48 Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Pozostałe aktywa finansowe (długoterminowe) Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności (długoterminowe) , , , , , ,00 Pożyczki udzielone ,69 - Aktywa z tytułu podatku odroczonego , , , , , , , , , , , ,16 Aktywa obrotowe Zapasy , , , , , ,61 Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności , , , , , ,07 Należności z tytułu podatku dochodowego , , ,55 Rozliczenia międzyokresowe , , , , , ,68 Pochodne instrumenty finansowe Pozostałe aktywa finansowe Pozostałe aktywa niefinansowe , , ,09 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty , , , , , , , , , , , ,81 Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży SUMA AKTYWÓW , , , , , ,97 PASYWA Kapitał własny (akcjonariusze jednostki dominującej) , , , , , ,06 Kapitał własny (akcjonariusze mniejszościowi) , , , , , ,90 Kapitał podstawowy , , , , , ,00 Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej , , , , ,79 - Akcje własne nabyte w celu umorzenia ( ,67) ( ,35) Pozostałe kapitały , , , , , ,46 Zyski zatrzymane/ Niepokryte straty , , , , , , , , , , , ,96 Zobowiązania długoterminowe Oprocentowane kredyty i pożyczki Rezerwy Pozostałe zobowiązania finansowe , , , , , ,99 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku , , , , , ,37 Rozliczenia międzyokresowe , , , , , ,36 Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania , , , , , ,08 Kredyty i pożyczki , , , , , ,93 Pozostałe zobowiązania finansowe , , , , , ,50 Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego , , , Rozliczenia międzyokresowe , , , ,27 Rezerwy , , , , , , , , , , , ,65 Zobowiązania bezpośrednio związane z aktywami trwałymi zaklasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży Zobowiązania razem , , , , , ,01 SUMA PASYWÓW , , , , , ,97 7

9 4. Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych zakończone (niebadane) zakończone (niebadane) zakończone (niebadane) zakończone (niebadane) Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk/(strata) netto , , , ,89 Korekty o pozycje: Amortyzacja , , , ,40 Odsetki i dywidendy, netto ( ,39) ,91 (83 896,16) (5 319,95) Korekta z tytułu nabycia jednostki zależnej (Zysk)/strata na działalności inwestycyjnej , , ,22 - (Zwiększenie)/zmniejszenie stanu należności ( ,51) ( ,94) ( ,37) ( ,89) (Zwiększenie)/zmniejszenie stanu zapasów ( ,32) (48 012,32) (26 672,70) (14 602,59) Zwiększenie/(zmniejszenie) stanu zobowiązań ( ,85) ( ,35) , ,63 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych ( ,79) ( ,05) ( ,54) (75 128,86) Zmiana stanu rezerw ( ,61) (51 545,63) ( ,13) ( ,14) Podatek dochodowy zapłacony ( ,00) ( ,00) ( ,00) - Podatek dochodowy naliczony , , , ,33 Pozostałe ,66 (79 492,53) Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej ,26 ( ,10) , ,29 Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych , , ,90 - Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych ( ,44) ( ,87) ( ,68) ( ,12) Sprzedaż nieruchomości inwestycyjnych Nabycie nieruchomości inwestycyjnych Sprzedaż inwestycji w jednostkach zależnych, stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach Nabycie inwestycji w jednostkach zależnych, stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach Sprzedaż pozostałych aktywów finansowych Nabycie pozostałych aktywów finansowych ( ,20) ( ,20) ( ,00) ( ,00) Nabycie inwestycji w jednostkach zależnych, stowarzyszonych po potrąceniu przejętych środków pieniężnych Dywidendy otrzymane Odsetki otrzymane , , , ,88 Spłata pożyczek , ,00 Udzielenie pożyczek - - ( ,00) - Pozostałe Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej ( ,08) ( ,48) ( ,00) ( ,24) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy z tytułu emisji akcji ,79 - Wykup akcji własnych ( ,67) ( ,32) - - Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego ( ,66) (62 279,24) ( ,78) (49 141,91) Wpływy z tytułu zaciągnięcia pożyczek/ kredytów , , ,50 Spłata pożyczek/ kredytów - ( ,11) ( ,93) ( ,76) Dywidendy wypłacone ( ,00) Odsetki zapłacone ( ,17) (19 296,50) ( ,79) (48 674,40) Inne wypływy finansowe Pozostałe Środki pieniężne netto z działalności finansowej ( ,84) ( ,17) ,79 ( ,57) Zwiększenie/(zmniejszenie) netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów ( ,66) ( ,75) ,07 ( ) Różnice kursowe netto Środki pieniężne na początek okresu , , , ,40 Środki pieniężne na koniec okresu , , , ,88 O ograniczonej możliwości dysponowania , , , ,00 8

10 5. Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Kapitał podstawowy Kapitały z emisji akcji powyżej wartości nominalnej Kapitał zapasowy Kapitał rezerwowy Wyniki lat ubiegłych Wynik okresu bieżącego Kapitały jednostki dominującej Kapitały mniejszościowe Kapitał własny ogółem Na dzień 1 stycznia 2012 r , , , , , , ,36 Zmiany polityki rachunkowości / korekta błędu Na dzień 1 stycznia 2012 r , , , , , , ,36 Zysk/(strata) netto za okres , ,36 (93 846,48) ,88 Podział WF Emisja akcji Koszt emisji akcji Korekta błędu w odniesieniu na wynik lat ubiegłych Utworzenie kapitału rezerwowego na zakup akcji własnych - - ( ,00) , Akcje własne w celu umorzenia ( ,67) - - ( ,67) - ( ,67) Wypłata dywidendy - - ( ,14) - ( ,86) - ( ,00) - ( ,00) Udziały akcjonariuszy mniejszościowych ( ,81) - ( ,81) (65 246,39) ( ,20) Na dzień 30 września 2012 r. (niebadane) , , , , , , , , ,37 Na dzień 1 stycznia 2011 r , , , , , ,96 Zmiany polityki rachunkowości / korekta błędu Na dzień 1 stycznia 2011 r , , , , , ,96 Zysk/(strata) netto za okres , ,28 ( ,17) ,11 Podział WF ,32 - ( ,32) Emisja akcji , , , ,00 Koszt emisji akcji - ( ,21) ( ,21) - ( ,21) Płatności w formie akcji Wypłata dywidendy Udziały akcjonariuszy mniejszościowych (23 156,42) (23 156,42) Na dzień 30 września 2011 r. (niebadane) , , , , , , , ,44 9

11 6. Informacja dodatkowa do skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego 6.1. Oświadczenie o zgodności oraz ogólne zasady sporządzania Niniejsze kwartalne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe ( skonsolidowane sprawozdanie finansowe ) zostało sporządzone zgodnie z wymaganiami MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa oraz z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. Nr 33, poz. 259 ze zm.) i przedstawia rzetelnie sytuację finansową Grupy Kapitałowej Kino Polska TV S.A. na dzień 30 września 2012 roku i 31 grudnia 2011 roku, wyniki jej działalności oraz przepływy pieniężne za okres 9 i 3 miesięcy zakończonych dnia 30 września 2012 roku i 30 września 2011 roku. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Grupę w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień autoryzacji niniejszego sprawozdania finansowego nie stwierdza się istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez Grupę Oświadczenie Zarządu Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadami rachunkowości opisanymi w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kino Polska TV S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2011 roku. Zmiany MSSF, które weszły w życie od 1 stycznia 2012 roku, nie mają wpływu na bieżące i uprzednio wykazane skonsolidowane wyniki finansowe oraz wartości skonsolidowanych kapitałów własnych. Grupa zamierza przyjąć zmiany MSSF opublikowane, lecz nie obowiązujące do dnia publikacji niniejszego kwartalnego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego, zgodnie z datą ich wejścia w życie. Oszacowanie wpływu tych zmian na przyszłe skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy jest przedmiotem prowadzonych analiz Wybrane dane finansowe Walutą funkcjonalną i walutą prezentacji niniejszego kwartalnego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz kwartalnej informacji finansowej jest PLN. Dane finansowe ujęte w księgach w walutach obcych zostały wykazane w następujący sposób: - pozycje aktywów i pasywów - według średniego kursu określonego przez Narodowy Bank Polski na dzień 30 września 2012 r. 4,1138 PLN/EUR; - pozycje sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych według kursu średniego, liczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w okresie 1 stycznia września 2012 r. określonych przez Narodowy Bank Polski 4,1948 PLN/EUR. Waluta Średni kurs zakończone Średni kurs zakończone Stan na Stan na USD 3,2596 2,8523 3,1780 3,2574 EUR 4,1948 4,0413 4,1138 4,4112 GBP 5,1702 4,6093 5,1571 5,0832 CZK 0,1668 0,1660 0,1634 0,1791 HUF 0, , , ,

12 Segmenty operacyjne Przychody Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych, w tym: - działalność emisyjna , ,30 - działalność wydawnicza , ,37 - sprzedaż praw , ,08 - reklama , ,33 - VOD , ,59 - inne usługi , ,85 - produkcja kanałów , ,54 - działalność internetowa , ,58 - sprzedaż treści , ,93 - rekonstrukcja i archiwizacja , sprzedaż towarów ,78 - Przychody segmentu ogółem , ,57 Koszty Koszt własny sprzedaży na rzecz klientów zewnętrznych - koszty działalności emisyjnej ( ,70) ( ,72) - koszty działalności wydawniczej (89 953,74) ( ,85) - koszt reklam ( ,14) ( ,45) - koszty sprzedaży ( ,01) ( ,08) - koszty VOD ( ,19) ( ,25) - koszty produkcji kanałów ( ,33) ( ,57) - działalność internetowa ( ,03) ( ,26) - sprzedaż treści ( ,79) ( ,35) - rekonstrukcja i archiwizacja ( ,30) - - pozostałe koszty ogólnozakładowe ( ,65) ( ,04) - koszt własny sprzedanych towarów i materiałów ( ,39) ( ,49) Koszty segmentu ogółem ( ,27) ( ,06) Przychody Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych, w tym: - działalność emisyjna , ,28 - działalność wydawnicza , ,17 - sprzedaż praw , ,00 - reklama , ,61 - VOD , ,60 - inne usługi , ,68 - produkcja kanałów , ,05 - działalność internetowa , ,90 - sprzedaż treści , ,46 - rekonstrukcja i archiwizacja , sprzedaż towarów 2 570,00 - Przychody segmentu ogółem , ,75 Koszty Koszt własny sprzedaży na rzecz klientów zewnętrznych - koszty działalności emisyjnej ( ,06) ( ,45) - koszty działalności wydawniczej (37 696,84) (82 505,97) - koszt reklam ( ,07) ( ,13) - koszty sprzedaży ( ,46) ( ,15) - koszty VOD ( ,34) ( ,09) - koszty produkcji kanałów ( ,50) ( ,88) - działalność internetowa (90 049,16) (42 233,65) - sprzedaż treści ( ,12) ( ,67) - rekonstrukcja i archiwizacja ( ,12) - - pozostałe koszty ogólnozakładowe ( ,43) ( ,39) - koszt własny sprzedanych towarów i materiałów (2 565,70) (19 138,47) Koszty segmentu ogółem ( ,80) ( ,85) 11

13 Informacje dotyczące obszarów geograficznych Polska Europa Pozostałe Razem Przychody Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych , , , ,18 Przychody segmentu ogółem , , , ,18 Polska Europa Pozostałe Razem Przychody Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych , ,63 240, ,57 Przychody segmentu ogółem , ,63 240, ,57 Polska Europa Pozostałe Razem Przychody Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych , , , ,64 Przychody segmentu ogółem , , , ,64 Polska Europa Pozostałe Razem Przychody Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych , ,20 (557,80) ,75 Przychody segmentu ogółem , ,20 (575,80) ,75 Koszty według rodzaju Amortyzacja środków trwałych i wartości niematerialnych ( ,85) ( ,83) Koszty świadczeń pracowniczych ( ,26) ( ,30) Zużycie materiałów i energii ( ,22) ( ,75) Usługi obce ( ,01) ( ,40) Podatki i opłaty ( ,50) ( ,81) Ubezpieczenia majątkowe i osobowe (91 848,03) (44 703,88) Koszty prac badawczych i rozwojowych - - Pozostałe koszty, w tym: ( ,01) ( ,60) - odpisy aktualizujące wartość zapasów pozostałe koszty rodzajowe ( ,01) ( ,60) - odwrócenie odpisów aktualizujących wartość zapasów odpisy aktualizujące wartość należności odwrócenie odpisów aktualizujących wartość należności różnice kursowe dotyczące zobowiązań z tytułu dostaw i usług inne koszty działalności operacyjnej - - Wartość sprzedanych towarów i materiałów ( ,39) ( ,49) Razem koszty rodzajowe ( ,27) ( ,06) Zmiana stanu produktów, produkcji w toku i rozliczeń międzyokresowych - - Wartość sprzedanych towarów i materiałów: ( ,39) ( ,49) - odpisy aktualizujące wartość należności odwrócenie odpisów aktualizujących wartość należności odpisy aktualizujące wartość zapasów odwrócenie odpisów aktualizujących wartość zapasów różnice kursowe dotyczące zobowiązań z tytułu dostaw i usług - - Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (-) - - Koszty sprzedaży ( ,01) ( ,08) Koszty ogólnego zarządu ( ,65) ( ,04) Koszt wytworzenia sprzedanych produktów ( ,22) ( ,45) Łączne koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, sprzedaży i koszty ogólnego zarządu ( ,27) ( ,06) 12

14 Amortyzacja środków trwałych i wartości niematerialnych ( ,71) ( ,40) Koszty świadczeń pracowniczych ( ,51) ( ,22) Zużycie materiałów i energii ( ,30) ( ,84) Usługi obce ( ,26) ( ,58) Podatki i opłaty ( ,05) ( ,00) Ubezpieczenia majątkowe i osobowe (39 493,23) (19 279,78) Koszty prac badawczych i rozwojowych - - Pozostałe koszty, w tym: ( ,04) ( ,56) - odpisy aktualizujące wartość zapasów pozostałe koszty rodzajowe ( ,04) ( ,56) - odwrócenie odpisów aktualizujących wartość zapasów odpisy aktualizujące wartość należności odwrócenie odpisów aktualizujących wartość należności różnice kursowe dotyczące zobowiązań z tytułu dostaw i usług inne koszty działalności operacyjnej - - Wartość sprzedanych towarów i materiałów (2 565, 70) (19 138,47) Razem koszty rodzajowe ( ,80) ( ,85) Zmiana stanu produktów, produkcji w toku i rozliczeń międzyokresowych - - Wartość sprzedanych towarów i materiałów: (2 565, 70) (19 138,47) - odpisy aktualizujące wartość należności odwrócenie odpisów aktualizujących wartość należności odpisy aktualizujące wartość zapasów odwrócenie odpisów aktualizujących wartość zapasów różnice kursowe dotyczące zobowiązań z tytułu dostaw i usług - - Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (-) - - Koszty sprzedaży ( ,46) ( ,15 Koszty ogólnego zarządu ( ,43) ( ,39) Koszt wytworzenia sprzedanych produktów ( ,21) ( ,84) Łączne koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, sprzedaży i koszty ogólnego zarządu ( ,80) ( ,85) Koszty świadczeń pracowniczych Koszty wynagrodzeń (+) , ,63 Koszty ubezpieczeń społecznych i innych świadczeń (+) , ,00 Przychody z działalności socjalnej (-) - - Dofinansowanie zakładowych obiektów socjalnych ze środków ZFŚŚ (-) - - Koszty funkcjonowania i utrzymania zakładowych obiektów socjalnych (+) - - Koszty przyszłych świadczeń (rezerw) z tytułu odpraw emerytalnych, nagród jubileuszowych i tym podobnych świadczeń pracowniczych (+/-) - - Nagrody z zysku netto (+) - - Odpisy na ZFŚF z zysku netto (+) ,67 Razem koszty świadczeń pracowniczych , ,30 Koszty wynagrodzeń (+) , ,94 Koszty ubezpieczeń społecznych i innych świadczeń (+) , ,28 Przychody z działalności socjalnej (-) - - Dofinansowanie zakładowych obiektów socjalnych ze środków ZFŚŚ (-) - - Koszty funkcjonowania i utrzymania zakładowych obiektów socjalnych (+) - - Koszty przyszłych świadczeń (rezerw) z tytułu odpraw emerytalnych, nagród jubileuszowych i tym podobnych świadczeń pracowniczych (+/-) - - Nagrody z zysku netto (+) - - Odpisy na ZFŚF z zysku netto (+) - - Razem koszty świadczeń pracowniczych , ,22 13

15 Pozostałe przychody operacyjne Zysk netto ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych - 325,20 Rozwiązanie odpisu aktualizującego wartości niematerialne i prawne - - Rozwiązanie odpisu aktualizującego wartość rzeczowych aktywów trwałych - - Rozliczenie inwentaryzacji środków pieniężnych i rzeczowych aktywów trwałych - - Zysk z likwidacji rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych 200,00 - Przychody z tytułu wynajmu nieruchomości inwestycyjnych - - Zysk z odsprzedaży usług, refakturowanych odpłatności - - Rozwiązanie rezerwy z tytułu zobowiązań spornych 500,00 - Otrzymane dotacje - - Otrzymane darowizny - - Umorzone zobowiązania - - Otrzymane kary i odszkodowania 116,20 - Wynagrodzenie płatnika podatku dochodowego i składek ZUS - - Zwrot podatków - - Inne , ,36 azem pozostałe przychody operacyjne , ,56 Zysk netto ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych - - Rozwiązanie odpisu aktualizującego wartości niematerialne i prawne - - Rozwiązanie odpisu aktualizującego wartość rzeczowych aktywów trwałych - - Rozliczenie inwentaryzacji środków pieniężnych i rzeczowych aktywów trwałych - - Zysk z likwidacji rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych 200,00 - Przychody z tytułu wynajmu nieruchomości inwestycyjnych - - Zysk z odsprzedaży usług, refakturowanych odpłatności - - Rozwiązanie rezerwy z tytułu zobowiązań spornych - - Otrzymane dotacje - - Otrzymane darowizny - - Umorzone zobowiązania - - Otrzymane kary i odszkodowania - - Wynagrodzenie płatnika podatku dochodowego i składek ZUS - - Zwrot podatków - - Inne , ,05 Razem pozostałe przychody operacyjne , ,05 Pozostałe koszty operacyjne Strata netto ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych (54 851,55) (19 659,22) Odpis aktualizujący należności - - Odpis aktualizujący wartość rzeczowych aktywów trwałych - - Utworzenie odpisu na należności odsetkowe - (4 416,00) Odwrócenie odpisu na należności odsetkowe (-) - - Rozliczenie inwentaryzacji środków pieniężnych i rzeczowych aktywów trwałych - - Strata z likwidacji rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych ( ,03) - Pozostałe koszty operacyjne dotyczące nieruchomości inwestycyjnych nie generujących przychody z najmu, w tym: koszty amortyzacji - - Pozostałe koszty operacyjne dotyczące nieruchomości inwestycyjnych generujących przychodu z najmu, w tym: koszty amortyzacji - - Strata z odsprzedaży usług, refakturowanych odpłatności - - Darowizny przekazane (10 000,00) (3 952,03) Zwroty dotacji

16 Koszty związane z niewykorzystaniem majątku i zdolności produkcyjnych - - Koszty zaniechanej działalności - - Nakłady odpisanych środków trwałych w budowie - - Rezerwy z tytułu zobowiązań spornych - - Koszty renegocjacji umowy ( ,00) - Kary umowne (108,80) (8 108,80) Inne ( ,17) (36 801,84) Razem pozostałe koszty operacyjne ( ,55) (72 937,89) Strata netto ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych (54 851,55) - Odpis aktualizujący należności - - Odpis aktualizujący wartość rzeczowych aktywów trwałych - - Utworzenie odpisu na należności odsetkowe - - Odwrócenie odpisu na należności odsetkowe (-) - - Rozliczenie inwentaryzacji środków pieniężnych i rzeczowych aktywów trwałych - - Strata z likwidacji rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych ( ,03) - Pozostałe koszty operacyjne dotyczące nieruchomości inwestycyjnych nie generujących przychody z najmu, w tym: koszty amortyzacji - - Pozostałe koszty operacyjne dotyczące nieruchomości inwestycyjnych generujących przychodu z najmu, w tym: koszty amortyzacji - - Strata z odsprzedaży usług, refakturowanych odpłatności - - Darowizny przekazane (10 000,00) - Zwroty dotacji - - Koszty związane z niewykorzystaniem majątku i zdolności produkcyjnych - - Koszty zaniechanej działalności - - Nakłady odpisanych środków trwałych w budowie - - Rezerwy z tytułu zobowiązań spornych - - Koszty renegocjacji umowy - - Kary umowne (58,80) (6 800,00) Inne ( ,00) (18 513,56) Razem pozostałe koszty operacyjne ( ,38) (25 313,56) Przychody finansowe Przychody z tytułu odsetek , ,17 - lokaty bankowe , ,69 - odsetki z tytułu pożyczki , należności 6 785, ,48 Dywidendy otrzymane - - Zyski z tytułu różnic kursowych dotyczących aktywów i pasywów innych niż należności i zobowiązania handlowe - - Zmiany wysokości należności długoterminowych wynikające z przybliżania czasu otrzymania należności (efekt zwijania dyskonta) - - Przychody z tytułu instrumentów pochodnych - - Zysk z tytułu nabycia jednostki zależnej - - Zysk ze zbycia akcji, udziałów i innych papierów wartościowych - - Pozostałe przychody finansowe ,27 Przychody finansowe ogółem , ,44 Przychody z tytułu odsetek , ,57 - lokaty bankowe , ,78 - odsetki z tytułu pożyczki 6 301,33-15

17 - należności 420,45 566,79 Dywidendy otrzymane - - Zyski z tytułu różnic kursowych dotyczących aktywów i pasywów innych niż należności i zobowiązania handlowe - - Zmiany wysokości należności długoterminowych wynikające z przybliżania czasu otrzymania należności (efekt zwijania dyskonta) - - Przychody z tytułu instrumentów pochodnych - - Zysk z tytułu nabycia jednostki zależnej - - Zysk ze zbycia akcji, udziałów i innych papierów wartościowych - - Pozostałe przychody finansowe ,90 Przychody finansowe ogółem , ,47 Koszty finansowe Koszty z tytułu odsetek ( ,97) ( ,97) - z tytułu kredytów (19 687,29) (83 896,16) - z tytułu pożyczek z tytułu emisji obligacji z tytułu dostaw i usług (1 082,57) (565,34) - z tytułu odsetek budżetowych (7 574,23) (5 210,56) - z tytułu leasingu finansowego (33 545,88) (29 481,91) - inne odsetki (55 001,00) (33 000,00) Straty z tytułu różnic kursowych dotyczących aktywów i pasywów innych niż należności i zobowiązania handlowe - - Skutki wyceny otrzymanych pożyczek metodą skorygowanej ceny nabycia - - Zmiany wysokości zobowiązań i rezerw długoterminowych wynikające z przybliżania czasu wykonania zobowiązania (efekt zwijania dyskonta) - - Koszty z tytułu instrumentów pochodnych - - Strata ze zbycia akcji, udziałów i innych papierów wartościowych - - Pozostałe koszty finansowe różnice kursowe ( ,00) ( ,89) Koszty finansowe ogółem ( ,97) ( ,86) Koszty z tytułu odsetek (15 288,09) (48 677,58) - z tytułu kredytów (4 498,42) (2 752,26) - z tytułu pożyczek z tytułu emisji obligacji z tytułu dostaw i usług (610,99) (22,88) - z tytułu odsetek budżetowych (854,00) (218,58) - z tytułu leasingu finansowego (9 795,08) (12 683,86) - inne odsetki 470,40 (33 000,00) Straty z tytułu różnic kursowych dotyczących aktywów i pasywów innych niż należności i zobowiązania handlowe - - Skutki wyceny otrzymanych pożyczek metodą skorygowanej ceny nabycia - - Zmiany wysokości zobowiązań i rezerw długoterminowych wynikające z przybliżania czasu wykonania zobowiązania (efekt zwijania dyskonta) - - Koszty z tytułu instrumentów pochodnych - - Strata ze zbycia akcji, udziałów i innych papierów wartościowych - - Pozostałe koszty finansowe różnice kursowe ( ,01) (14 723,68) Koszty finansowe ogółem ( ,10) (63 401,26) Podatek dochodowy Rachunek zysków i strat Bieżący podatek dochodowy ( ,00) ( ,00) Bieżące obciążenie z tytułu podatku dochodowego ( ,00) ( ,00) Korekty dotyczące bieżącego podatku dochodowego z lat ubiegłych

18 Odroczony podatek dochodowy ( ,18) (8 570,65) Związany z powstaniem i odwróceniem się różnic przejściowych ( ,18) (8 570,65) Obciążenie podatkowe wykazane w rachunku zysków i strat ( ,18) ( ,65) Rachunek zysków i strat Bieżący podatek dochodowy ( ,00) ( ,00) Bieżące obciążenie z tytułu podatku dochodowego ( ,00) ( ,00) Korekty dotyczące bieżącego podatku dochodowego z lat ubiegłych - - Odroczony podatek dochodowy ( ,82) (1 512,71) Związany z powstaniem i odwróceniem się różnic przejściowych ( ,82) (1 512,71) Obciążenie podatkowe wykazane w rachunku zysków i strat ( ,82) ( ,71) Odroczony podatek dochodowy AKTYWA Z TYTUŁU PODATKU ODROCZONEGO ORAZ REZERWA NA PODATEK ODROCZONY stan na r. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Wartość netto Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Wartości niematerialne ,58 ( ,58) Inwestycje w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych Pozostałe aktywa finansowe ,50 (2 989,50) Należności długoterminowe Zapasy Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności Należności z tytułu podatku dochodowego Rozliczenia międzyokresowe Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Pozostałe aktywa finansowe Kredyty i pożyczki Strata podatkowa Rezerwy 3 972, ,82 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania 1 117, ,36 Pozostałe zobowiązania finansowe Pozostałe , ,66 Aktywa/rezerwy z tytułu podatku odroczonego , ,08 ( ,24) AKTYWA Z TYTUŁU PODATKU ODROCZONEGO ORAZ REZERWA NA PODATEK ODROCZONY stan na r. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Wartość netto Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Wartości niematerialne Inwestycje w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych Pozostałe aktywa finansowe Należności długoterminowe Zapasy Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności Należności z tytułu podatku dochodowego Rozliczenia międzyokresowe Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Pozostałe aktywa finansowe Kredyty i pożyczki Strata podatkowa Rezerwy , ,66 17

19 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania , , ,49 Pozostałe zobowiązania finansowe , , ,20 Pozostałe , ,09 Aktywa/rezerwy z tytułu podatku odroczonego , , ,44 Rzeczowe aktywa trwałe TABELA RUCHU ŚRODKÓW TRWAŁYCH stan na r. Grunty Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Inne środki trwałe Środki trwałe w budowie RAZEM a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu , , , ,95 b) zwiększenia (z tytułu) , , , , ,09 - zakup , , , , ,03 - nabycie jednostki zależnej modernizacja odniesienie kosztów likwidacji na wartość początkową nakłady inwestycyjne na środki trwałe w budowie inwestycje w obcym środku trwałym , ,06 - przejęte na podstawie umowy leasingu finansowego koszty finansowania zewnętrznego rozszerzenie grupy kapitałowej inne c) zmniejszenia (z tytułu) - - (7 100,79) - ( ,87) ( ,32) ( ,98) - sprzedaż ( ,60) - ( ,60) - likwidacja - - (7 100,79) - ( ,27) - ( ,06) - przeniesienie na środki trwałe w budowie darowizny cesja umów leasingowych przeniesienie do środków trwałych ( ,32) ( ,32) - inne d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu , , , , ,06 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu - - ( ,37) ( ,08) ( ,63) - ( ,08) f) amortyzacja za okres (z tytułu) - - ( ,37) (63 623,46) (42 125,38) - ( ,21) - roczny odpis amortyzacyjny - - ( ,16) (63 623,46) ( ,43) - ( ,05) - sprzedaż środka trwałego , ,05 - likwidacja środka trwałego , , ,79 - cesja umów leasingowych darowizny nabycie jednostki zależnej amortyzacja jednostki zależnej rozszerzenie grupy kapitałowej inne (zwiększenia) g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu - - ( ,74) ( ,54) ( ,01) - ( ,29) h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu zwiększenie(z tytułu) utworzenie odpisów z tytułu trwałej utraty wartości odniesionych w ciężar wyniku finansowego zmniejszenie(z tytułu) sprzedaż środka trwałego likwidacja środka trwałego odwrócenie odpisów z tytułu trwałej utraty wartości - odniesione na wynik finansowy wykorzystanie odpisu inne i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto środków trwałych na początek okresu , , , ,87 k) wartość netto środków trwałych na koniec okresu , , , , ,77 18

20 TABELA RUCHU ŚRODKÓW TRWAŁYCH stan na r. Grunty Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Inne środki trwałe Środki trwałe w budowie RAZEM a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu , , , ,85 b) zwiększenia (z tytułu) , , ,41 - zakup , , ,25 - nabycie jednostki zależnej modernizacja , ,16 - odniesienie kosztów likwidacji na wartość początkową nakłady inwestycyjne na środki trwałe w budowie inwestycje w obcym środku trwałym przejęte na podstawie umowy leasingu finansowego koszty finansowania zewnętrznego rozszerzenie grupy kapitałowej inne c) zmniejszenia (z tytułu) - - (1 536,51) ( ,11) - - ( ,62) - sprzedaż - - (1 536,51) ( ,67) - - ( ,18) - likwidacja przeniesienie na środki trwałe w budowie darowizny cesja umów leasingowych przeniesienie do środków trwałych inne (16 393,44) - - (16 393,44) d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu , , , ,64 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu - - ( ,48) (57 794,12) ( ,30) - ( ,90) f) amortyzacja za okres (z tytułu) - - ( ,92) (25 186,97) ( ,00) - ( ,89) - roczny odpis amortyzacyjny - - ( ,11) (68 589,59) (94 471,84) - ( ,54) - sprzedaż środka trwałego , , ,72 - likwidacja środka trwałego cesja umów leasingowych darowizny nabycie jednostki zależnej - - (10 243,98) - (8 701,16) - (18 945,14) - amortyzacja jednostki zależnej rozszerzenie grupy kapitałowej inne (zwiększenia) , ,07 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu - - ( ,40) (82 981,09) ( ,30) - ( ,79) h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu zwiększenie(z tytułu) utworzenie odpisów z tytułu trwałej utraty wartości odniesionych w ciężar wyniku finansowego zmniejszenie(z tytułu) sprzedaż środka trwałego likwidacja środka trwałego odwrócenie odpisów z tytułu trwałej utraty wartości - odniesione na wynik finansowy wykorzystanie odpisu inne i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto środków trwałych na początek okresu , , , ,95 k) wartość netto środków trwałych na koniec okresu , , , ,85 19

21 Wartości niematerialne ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH stan na r. Koszty zakończonych prac rozwojowych Wartość firmy z konsolidacji Nabyte koncesje, patenty Licencje o ograniczonym okresie użytkowania Licencje o nieograniczonym okresie użytkowania Inne wartości niematerialne Wartości niematerialne w budowie RAZEM a) wartość brutto wartości niematerialnych na początek okresu , , , , , , , ,82 b) zwiększenia (z tytułu) , , , , ,67 - zakup , , , , ,67 - przekazania z prac rozwojowych - przyjęcie z inwestycji reklasyfikacja pomiędzy grupami rodzajowymi koszty finansowania zewnętrznego nakłady na wartości niematerialne w trakcie realizacji wycena wartości firmy na spółce zagranicznej wycena opcji put nabycia jednostek zależnych c) zmniejszenia (z tytułu) ( ,69) - - ( ,00) ( ,69) - sprzedaż likwidacja przeniesienie do wartości ( ,00) ( ,00) - koniec okresu używalności ( ,69) ( ,69) d) wartość brutto wartości niematerialnych na koniec okresu , , , , , , , ,90 e) skumulowana amortyzacja na początek okresu (43 490,90) - (3 599,99) ( ,40) - ( ,33) - ( ,62) f) amortyzacja za okres (z tytułu) (70 602,11) - (3 989,88) ( ,09) - ( ,03) - ( ,11) - amortyzacja (odpis roczny) (70 602,11) - (3 989,88) ( ,78) - ( ,03) - ( ,80) - likwidacja koniec okresu używalności , ,69 - nabycia jednostek zależnych sprzedaż g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu ( ,01) - (7 589,87) ( ,49) - ( ,36) - ( ,73) h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu zwiększenie reklasyfikacja pomiędzy grupami rodzajowymi zmniejszenie odwrócenie odpisów z tytułu trwałej utraty wartości - odniesione na wynik finansowy reklasyfikacja pomiędzy grupami rodzajowymi i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto wartości niematerialnych na początek okresu , , , , , , , ,30 k) wartość netto wartości niematerialnych na koniec okresu , , , , , , , ,17 20