Szczegółowy opis szkolenia

Transkrypt

1 Szczegółowy opis szkolenia Transakcje wewnątrzwspólnotowe WNT-WDT,eksport- import towarów Miejsce Katowice Termin Prowadzący Małecki Paweł Czas trwania 6 h Cena* 449 PLN + 23% VAT *Podana cena jest ceną netto. Do ceny należy doliczyć 23% podatku VAT Program: 1. Zakres przedmiotowy opodatkowania podatkiem VAT (m.in. dostawa towarów, świadczenie usług, premie pieniężne). 2. Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów: - wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów - pojęcie i zasady ustalania miejsca opodatkowania dostawy towarów; - czynności zrównane i wyłączenia z WDT; - moment powstania obowiązku podatkowego; - WDT magazyn konsygnacyjny; - podstawa opodatkowania; - zastosowanie stawki 0% VAT w wewnątrzwspólnotowej dostawie towarów; - dokumentowanie WDT- dowody potwierdzające wywóz towaru poza granice Polski; - rabaty i zaliczki w WDT; - obowiązki ewidencyjne i rejestracyjne podatnika; - deklaracje VAT-UE i VAT-UEK - problemy sprawozdawcze; - korygowanie WDT - brak dokumentów potwierdzających WDT pod kątem zastosowania stawki VAT; - reklamacje, zwroty, niedobory, nadwyżki, naprawy towarów itp.; - metody liczenia podatku należnego w przypadku braku dokumentów dających stawkę 0% VAT; - faktura korygująca w WDT; - usługi związane bezpośrednio z WDT, - przeliczanie waluty obcej 3. Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów: - pojęcie wewnatrzwspólnotowego nabycia towarów; - miejsce opodatkowania WNT; - czynności zrównane i wyłączenia z WNT; - WNT magazyn konsygnacyjny; - rozliczanie WNT - obowiązek podatkowy, kursy walut; - podstawa opodatkowania WNT; - usługi związane bezpośrednio z WNT - wpływ na podstawę opodatkowania; - zaliczka i rabaty w WNT oraz zasady korygowania WNT; - reklamacje, zwroty, niedobory, nadwyżki, naprawy towarów itp.; - obowiązki dokumentacyjne - faktura wewnętrzna, faktura korygująca; - deklaracje VAT-UE i VAT-UEK - problemy sprawozdawcze; - podatek naliczony źródło podatku naliczonego, moment odliczenia; 4. Wewnątrzwspólnotowe transakcje trójstronne procedura uproszczona.

2 5. Eksport towarów: - pojęcie eksportu towarów (m.in. eksport bezpośredni, eksport pośredni, darowizna towaru na terytorium kraju trzeciego, wywóz towaru do magazynu znajdującego się poza terytorium Wspólnoty, terytorium Wspólnoty); - moment powstania obowiązku podatkowego (zaliczka w eksporcie towarów); - usługi bezpośrednio związane z eksportem towarów; - forma potwierdzenia wywozu towaru poza terytorium Unii Europejskiej; - elektroniczne zgłoszenia celne System ECS; - moment wykazywania eksportu towarów ze stawką 0 % - eksport bezpośredni, eksport pośredni, zaliczka w eksporcie; - korekta podatku należnego w przypadku otrzymania potwierdzenia wywozu towaru poza terytorium Wspólnoty; - metody liczenia podatku należnego w przypadku braku dokumentów dających stawkę 0% VAT; - faktura korygująca w WDT; - przeliczanie waluty obcej; 6. Import usług, dostawa towarów, dla której podatnikiem jest nabywca, świadczenie usług lub dostawa towarów poza terytorium kraju. - import usług definicja, moment powstania obowiązku podatkowego, omówienie przepisów dotyczących miejsca świadczenia usług związanych z nieruchomościami, usługami transportowymi, usługami restauracyjnymi, usługami niematerialnymi, oraz innymi usługami wymienionymi w znowelizowanych przepisach (krótkotrwałego wynajmu samochodów; - pojęcie dostawy, dla której podatnikiem jest nabywca; - moment powstania obowiązku podatkowego z tytułu dostawy, dla której podatnikiem jest nabywca; - obowiązki dokumentacyjne w związku z importem usług oraz dostawą, dla której podatnikiem jest nabywca; - przeliczanie waluty obcej; - podatek naliczony z tytułu importu usług oraz dostawy, dla której podatnikiem jest nabywca - mechanizm rozliczania dostawy złomu przez nabywcę złomu oraz rozliczania usług w zakresie przenoszenia uprawnień do emisji do powietrza gazów cieplarnianych przez nabywcę usług. 7. Panel dyskusyjny. Dla kogo: Adresatami szkolenia są podatnicy zajmujący się transakcjami międzynarodowymi (m.in. WDT, WNT, eksport towarów, import usług), w szczególności księgowi oraz pracownicy pracujący w działach finansowo księgowych firm, które mają w swoim zakresie przedmiotowy ww. czynności. Cel: Celem niniejszego szkolenia jest przedstawienie w sposób jasny zasad opodatkowania transakcji międzynarodowych w podatku VAT, z uwzględnieniem zmian w podatku VAT. Korzyści: W roku 2013 i 2014 ustawodawca wprowadził wiele zmian w podatku od towarów i usług. Większość z nich dotyczy podstawowych obowiązków podatników (m.in. fakturowania, nieodpłatnego świadczenia usług oraz nieodpłatnej dostawy towarów, obowiązku podatkowego, podstawy opodatkowania, odliczenia podatku, transakcji WDT, WNT i eksportu towarów). Również należy wskazać, iż na przestrzeni kilku lat zmianie uległo stanowisko organów podatkowych oraz sądów administracyjnych w zakresie m.in. dokumentowania wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów i eksportu towarów. Uczestnikom szkolenia zostanie przekazana teoretyczna jak również praktyczna wiedza w zakresie danego tematu również z uwzględnieniem bieżącego orzecznictwa sądów administracyjnych oraz interpretacji organów podatkowych. Powyższe pozwoli uczestnikom na prawidłowe rozliczanie podatku VAT. Wykładowca: Małecki Paweł

3 Dr inż. doradca podatkowy wpis nr 349, posiada również uprawnienia do usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych. Jest byłym nauczycielem akademickim z 24 letnim stażem. Prawem podatkowym zajmuje się od 1995 r. działając w ramach Kancelarii Doradców Małecki i wspólnicy sp. zoo. W 1997 r zdał egzamin na Certyfikat Księgowego uprawniający do usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych. W 1998 r zdał egzamin na doradcę podatkowego. Jest autorem kilkunastu książek z zakresu prawa podatkowego (w tym komentarza do ustawy o podatku VAT, komentarza do ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych, komentarza do ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych). Komentarz do ustawy o CIT jest aktualizowany co roku i wydawany nakładem Wydawnictwa Wolters Kluwer Polska sp. zoo. Publikuje regularnie artykuły lub wypowiedzi eksperckie w dziale prawnym gazet Rzeczpospolita oraz Gazeta Prawna. Od 2001 roku do 2007 r. był członkiem Państwowej Komisji Egzaminacyjnej ds. Doradztwa Podatkowego przy Ministrze Finansów przeprowadzającej egzaminy na doradców podatkowych. Od 2010 r. jest ponownie członkiem tej Komisji. Prowadzi wykłady z zakresu prawa podatkowego na szkoleniach doradców z Izby Doradców Podatkowych, na kierunku Doradztwo Podatkowe prowadzonym na Uniwersytecie im. Adama Mickiewicza w Poznaniu, w Wyższej Szkole Bankowej w Poznaniu i we Wrocławiu, w Stowarzyszeniu Księgowych w Polsce, Instytucie Konsultantów Europejskich (wykłady z zakresu podatki w projektach europejskich) i innych szkoleniach organizowanych przez profesjonalne firmy. Od kilku lat doradza Polskiej Agencji Rozwoju Przedsiębiorczości w zakresie podatku VAT i podatków dochodowychw projektach realizowanych przez Agencję i jej beneficjentów. Jest autorem wielu opinii z zakresu prawa podatkowego dla PARP i innych instytucji.występuje jako pełnomocnik reprezentując podatników przed Wojewódzkimi Sądami Administracyjnymi i Naczelnym Sądem Administracyjnym w sprawach podatkowych. Opinie Bardzo dobre, rzeczowe szkolenie Bardzo rzeczowo, konkretnie z przytoczeniem przykładów z codziennego funkcjonowania firm. Szkolenie rzetelne i zgodne z tematem. Szkolenie uważam za interesujące, przeprowadzone bardzo zrozumiale dla słuchacza. K. Kosecka - SM Kociewie Tomasz Chmielewski ONIX Aneta Piotrowska BHE DYCHÓW Alicja Łuczkiewicz Hydro Energetyka Szkolenie merytoryczne, zagadnienia omawiano jasno, rzeczowo, na przykładach branżowych. Bardzo dobra komunikacja wykładowcy ze słuchaczami Profesjonalne podejście do zagadnienia, bardzo miła atmosfera B. Dulińska SM Lębork E. Gajewska SM Tczew Szkolenie z podatku VAT przedstawione w sposób interesujący i praktyczny z uwzględnieniem bieżących problemów. Małgorzata Dziuba IGA Nowa Sól Szkolenie bardzo ciekawe, objęte ściśle tematyką dotyczącą rozliczenia podatku VAT, dodatkowo oparte na ciekawych przykładach B. Zieleniewska SM Wejherowo Szkolenie było prowadzone przez wykładowcę, który w bardzo prosty spośób przekazał zmiany wchodzące w ustawie VAT. Szkolenie odbyło się w sposób zrozumiały w 100% i interesujacy. Sylwia Hejduk POLBILDING Aleksandra Woźniak BHE Dychów

4 Bardzo interesujace szkolenie, dobrze przygotowany wykładowca. Małgorzata Kukiełka Bader Polska Szkolenie prowadzone w bardzo przystęny sposób. Odpowiedzi na pytania wyczepujące. Obszerne materiały szkoleniowe. Agnieszka Staniewska PGNiG SA Szkolenie prowadzone w sposób ciekawy i zgodny z tematem. Wykładowca wyczerpująco odpowiedział na zadane pytania. Świetny wykładowca, który umie przekazać posiadaną wiedzę na dany temat. Szkolenie na wysokim poziomie, przeprowadzone pzrez profesjonalnego doradcę podatkowego, poparte ciekawymi przykłądami. Możliwośc zadawania pytań, wspólne szukanie odpowiedzi. Temat szkolenia bardzo ciekawy, poruszane tematy były wyjaśniane na bieżąco na szkoleniu. Wyczepujące omawianie tematów. Dogłebne wyjasnienia i odpowiedzi na zadane pytanie. I. Frończyk MPGK J. Gliwa GPK W. Migdalska MZGK G. Szałek ZUK B.Dekier PGKiM Szkolenie przeprowadzone perfekcyjnie, z bardzo dużą wiedzą i ciekawymi przykładami, bardzo rzetelnie i dobrze przygotowanym materiałem. J. Niemczyk Almatur Szkolenie prowadzone w sposób profesjonalny z pełnym zaangażowaniem prowadzącego. Możliwość uzyskania odpowiedzi i pomocy na nurtujące tematy nie objęte tematem szkolenia. Dziękuję za przekazaną wiedzę w sposób zrozumiały. "Wyczerpujące odpowiedzi na zadane pytania, omówienie problemów na przykładach." Zagadnienia szkoleniowe przedstawione w przejrzysty i zrozumiały sposób. J. Grabda SM Zagórze S. Kreński Dick Inter SA S.Reisky Gmina Krzanowice J. Grabda SM Zagórze "Bardzo czytelny sposób prowadzenia zajęć. Bardzo dobra znajomość problemów, możliwość zadawania pytań." "Wyczerpujące odpowiedzi na zagadnienia zadawane przez uczestników szkolenia." Dom Pomocy Społecznej E. Jędrzejczyk Dom Pomocy Społecznej "Prowadzący posiada rozległa wiedzę na temat ustawy, interpretacji przez US, GUS, NSA czy WSA. Ponadto ma wiedzę praktyczną wyniesioną z prowadzonej działalności, co skutkuje gruntowną analizę konkretnych przykładów i rozwiązań" H.Latacz Dyskret Polska "Przekaz merytoryczny i przedstawienie najważniejszych informacji w sposób interesujący i przystępny" W. Sarata ZRB SARBUD "Szkolenie przeprowadzone profesjonalnie, tematy szkolenia zostały w pełni wyczerpane. Częste podawanie przykładów. Wysoka kultura osobista prowadzącego oraz możliwość zadawania pytań było dodatkowym atutem." K.Komorowska Mojsiuk "Szkolenie prowadzone w sposób profesjonalny. Zagadnienia przedstawione przejrzyście i zrozumiale."

5 A.Humańska Sarah plus "Szkolenie bardzo przydatne i zadowalające pod wzgledem merytorycznym. Osoba prowadzaca w bardzo zrozumiały sposób, umie odpowiedzieć na nie jedno pytanie. Polecam to szkolenie w 100%." J. Kowalczyk Dancoal "Szkolenie przygotowane przez osobę bardzo kompetentną-praktyka. Temat opowiedziany w sposób zrozumiały i ciekawy." K.Klimecka Biuro Obsługi Podatnika "Wiedza i doświadczenie prowadzącego bezcenne. Podawanie konkretnych przykładów do omawianych sytuacji. Monika Piotrowska Kornas NZOZ Szkolenie konkretne, na temat, zgodne z oczekiwaniami. Prowadzący kompetentny, chętny do udzielania wyjaśnień na zadawane pytania. A.Zielińska BR TAX Szczegóły organizacyjne: Koszt uczestnictwa: -jednej osoby 449 plus 23% VAT, razem kolejnych osób - prosimy o kontakt Promocje i rabaty nie łączą się. Uwaga: Na szkolenie można pozyskać dofinansowanie z Krajowego Funduszu Szkoleniowego lub z Bazy Usług Rozwojowych, 1. (BUR) Na usługi zamieszczone w Bazie Usług Rozwojowych mikro, mały lub średni przedsiębiorca pozyska dofinansowanie w ramach Regionalnych Programów Operacyjnych (RPO), którymi zarządzają poszczególne Urzędy Marszałkowskie (Instytucje Zarządzające RPO). Oferta AKK: 2. (KFS) Pracodawca starający się o dofinansowanie kosztów kształcenia ustawicznego musi wnieść wkład własny w wysokości 20% kosztów, zaś 80% kosztów kształcenia ustawicznego sfinansuje KFS. W przypadku mikroprzedsiębiorstwa, tj. pracodawcy zatrudniającego do 10 osób, ze środków KFS można sfinansować 100% kosztów kształcenia ustawicznego. Cena obejmuje: -uczestnictwo w szkoleniu -serwis kawowy -obiad -materiały szkoleniowe -certyfikat ukończenia Płatności: Prosimy realizować po otrzymaniu zaproszenia i faktury. Miejsce szkolenia: Szkolenie jest realizowane w centrum konferencyjnym zlokalizowanym w centrum miasta,

6 Nazwa i adres zostanie Państwu przekazana w zaproszeniu. Zaproszenie zawiera: temat szkolenia miejsce godziny realizacji Informacje: Tel Fax. (46) biuro@akkonline.pl;