Szczegółowy opis szkolenia budżetowego

Transkrypt

1 Szczegółowy opis szkolenia budżetowego JEDNOLITY PLIK KONTROLNY I SKUTKI CENTRALIZACJI ROZLICZEŃ VAT W SAMORZĄDACH ASPEKTY PRAKTYCZNE VAT, CIT, PIT. Miejsce Gdańsk Termin Prowadzący Czas trwania Cena* Małecki Paweł 6 h 449 PLN + 23% VAT *Podana cena jest ceną netto. Do ceny należy doliczyć 23% podatku VAT Program: CZĘŚĆ I. NOWE ZASADY ROZLICZEŃ PODATKOWYCH W JST 1.Centralizacja w JST a.analiza SPEC USTAWY O CENTRALIZACJI b.kogo dotyczy i od kiedy musi być prowadzona centralizacja? c.konsekwencje centralizacji dla jednostek organizacyjnych JST d.odpowiedzialność skarbnika za prawidłową centralizację e.odpowiedzialność skarbnika za rozliczenia VAT po centralizacji f.prewspółczynnik i proporcja sprzedaży w okresie przejściowym i od 2018 r. g.kasy rejestrujące - czy trzeba zakupić nowe? h.korekty VAT-7 za okres sprzed centralizacji i.zakres zarządzenia w sprawie konsolidacji rozliczeń VAT w JST j.organizacja procesu zmian, obieg dokumentów i informacji k.podział zadań pomiędzy samorząd i jego jednostki organizacyjne, procedury i instrukcje wewnętrzne l.umowy z dostawcami i nabywcami, faktury sprzedaży i zakupu, korekty faktur m.gromadzenie informacji potrzebnych do przygotowania deklaracji samorządu, odpowiedzialność za rejestry i deklaracje cząstkowe n.audyt wewnętrzny rozliczeń podatkowych jednostki organizacyjnej o.przechowywanie dokumentów p.zadania zlecone z gminy a rozliczenia VAT q.transakcje między jednostką organizacyjną a JST r.transakcje między jednostkami organizacyjnymi s.transakcje między gminą a instytucją kultury t.transakcje między JST a spółka komunalna u.transakcje między JST v.czy gmina będzie przekazywać nadwyżkę VAT naliczonego dla SZB wynikającą z VAT-7 cząstkowej? 2.Zmiany VAT w zakresie JST na lata 2017, 2018 i kolejne. 3.Centralizacja a PIT i ZUS a.kto jest pracodawcą i stroną umowy o pracę? b.kto jest zleceniodawcą i stroną umowy zlecenia/o dzieło? c.kto po centralizacji jest płatnikiem zaliczek i składek: JST czy jednostka organizacyjna d.pit-4r e.pit-11 f.pit-8c g.analiza interpretacji MF

2 4.CIT a.co z rozliczeniami CIT po centralizacji? b.ustalanie wartości początkowej ŚT i WNiP w SZB od 2017 r. c.korekty VAT-7 a rozliczenia CIT d.zmiany w ustawie o CIT od 2017 r. CZĘŚĆ II. JEDNOLITY PLIK KONTROLNY 1.JPK - WYBRANE ASPEKTY PRAWNE a.istota i zakres jednolitego pliku kontrolnego w JST b.interpretacja ogólna MF dla nie-przedsiębiorców c.zakres podmiotowy JPK w JST d.zakres przedmiotowy JPK w JST e.obowiązkowe prowadzenie ewidencji VAT elektronicznie f.kto może zwrócić się z żądaniem o JPK? - czynności sprawdzające, kontrola podatkowa, postępowanie kontrolne, postępowanie podatkowe g.w jakim terminie należy przedłożyć JPK na wezwanie organu podatkowego? h. JPK a klauzula obejścia prawa 2.JPK - UJĘCIE PRAKTYCZNE a.kształt strukturalny JPK b.czy JPK to jeden plik? c.czy JPK można generować z programów typu excel? d.rozbudowana struktura podmiotu a JPK. Czy jednostki organizacyjne generują JPK oddzielnie? e.czy JPK (inne niż JPK_VAT) należy przygotowywać na bieżąco, po każdym zakończonym okresie rozliczeniowym, czy też dopiero na wezwanie organu podatkowego? f.różne programy księgowe w jednostkach organizacyjnych JST a JPK g.czy można zaciągać dane z programów magazynowych? h.jak zaciągnąć dane z kasy fiskalnej? i.jakie oznaczenia towarów i usług należy stosować na potrzeby JPK? j.struktura logiczna JPK - analiza pól obowiązkowych, nieobowiązkowych i opcjonalnych i.jpk_kr ii.jpk_mag iii.jpk_wb iv.jpk_vat v.jpk_fa k.identyfikacja rozbieżności między strukturą logiczną JPK a dotychczasową polityką rachunkowości i praktyką księgową w JST l.czy wbrew zapowiedzi MF należy zmodyfikować dotychczasowe zasady prowadzenia ksiąg? m.co w przypadku kolizji przepisów ustawy o rachunkowości lub ustaw podatkowych z polami obowiązkowymi struktur JPK? n.zasady i terminy przesyłania oraz przekazywania JPK o.czy JPK może nie przejść weryfikacji oprogramowania interfejsowego MF? p.czy JPK_VAT można przesłać na informatycznym nośniku danych (pendrive, CD?)? q.co jeśli JPK nie dotrze do organu podatkowego w terminie? r.jpk a oryginalne dokumenty księgowe s.odpowiedzialność w JST za JPK t.pierwsze doświadczenia dużych przedsiębiorców" w stosowaniu i wysyłaniu JPK u.korekta JPK v.sankcje za nieprzedłożenie JPK - ujęcie praktyczne w.odpowiedzi MF na najczęściej zadawane pytania przez podatników dot. JPK 3.Pytania uczestników, konsultacje indywidualne Dla kogo: Szkolenie kierowane jest do osób zajmujących się tematyką prowadenia ksiąg rachunkowych oraz rozliczania podatku od towarów i usług.

3 Cel: Od 1 lipca 2016 r. w ustawie Ordynacja podatkowa obowiązje przepis art. 193a, który będzie dawał organom podatkowym prawo żądania Jednolitego Pliku Kontrolnego od podatników prowadzących księgi rachunkowe w formie elektronicznej oraz art. 82 1b Ordynacji podatkowej zobowiązujący podatników do przesyłania bez wezwania organu podatkowego struktury ewidencji VAT w okresach miesięcznych. Szkolenie ma na celu przybliżenie zagadnień związanych z nowym obowiązkiem jaki obowiązuje od 1 lipca 2016 r., w szczególności które podmioty będą miały obowiązek dostarczać Jednolity Plik Kontrolny już od 1 lipca 2016 r., a które objęte są jeszcze okresem ochronnym.ponadto szkolenie ma na celu przedstawienie struktur Jednolitego Pliku Kontrolnego oraz omówienie wyjaśnień Ministerstwa Finansów na wątpliwości związane z tym zagadnieniem. Korzyści: Efektem szkolenia powinno być podwyższenie kompetencji zainteresowanych osób w zakresie znajomości i stosowania regulacji Ordynacji podatkowej. Szczególnym celem szkolenia jest przygotowanie osób zainteresowanych przedmiotową tematyką do praktycznego przygotowania się do wyżej powołanych zmian w praktyce gospodarczej oraz praktycznego stosowania tych nowych regulacji. Wykładowca: Małecki Paweł Dr inż. doradca podatkowy wpis nr 349, posiada również uprawnienia do usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych. Jest byłym nauczycielem akademickim z 24 letnim stażem. Prawem podatkowym zajmuje się od 1995 r. działając w ramach Kancelarii Doradców Małecki i wspólnicy sp. zoo. W 1997 r zdał egzamin na Certyfikat Księgowego uprawniający do usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych. W 1998 r zdał egzamin na doradcę podatkowego. Jest autorem kilkunastu książek z zakresu prawa podatkowego (w tym komentarza do ustawy o podatku VAT, komentarza do ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych, komentarza do ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych). Komentarz do ustawy o CIT jest aktualizowany co roku i wydawany nakładem Wydawnictwa Wolters Kluwer Polska sp. zoo. Publikuje regularnie artykuły lub wypowiedzi eksperckie w dziale prawnym gazet Rzeczpospolita oraz Gazeta Prawna. Od 2001 roku do 2007 r. był członkiem Państwowej Komisji Egzaminacyjnej ds. Doradztwa Podatkowego przy Ministrze Finansów przeprowadzającej egzaminy na doradców podatkowych. Od 2010 r. jest ponownie członkiem tej Komisji. Prowadzi wykłady z zakresu prawa podatkowego na szkoleniach doradców z Izby Doradców Podatkowych, na kierunku Doradztwo Podatkowe prowadzonym na Uniwersytecie im. Adama Mickiewicza w Poznaniu, w Wyższej Szkole Bankowej w Poznaniu i we Wrocławiu, w Stowarzyszeniu Księgowych w Polsce, Instytucie Konsultantów Europejskich (wykłady z zakresu podatki w projektach europejskich) i innych szkoleniach organizowanych przez profesjonalne firmy. Od kilku lat doradza Polskiej Agencji Rozwoju Przedsiębiorczości w zakresie podatku VAT i podatków dochodowychw projektach realizowanych przez Agencję i jej beneficjentów. Jest autorem wielu opinii z zakresu prawa podatkowego dla PARP i innych instytucji.występuje jako pełnomocnik reprezentując podatników przed Wojewódzkimi Sądami Administracyjnymi i Naczelnym Sądem Administracyjnym w sprawach podatkowych. Opinie Bardzo dobre, rzeczowe szkolenie Bardzo rzeczowo, konkretnie z przytoczeniem przykładów z codziennego funkcjonowania firm. Szkolenie rzetelne i zgodne z tematem. K. Kosecka - SM Kociewie Tomasz Chmielewski ONIX

4 Szkolenie uważam za interesujące, przeprowadzone bardzo zrozumiale dla słuchacza. Aneta Piotrowska BHE DYCHÓW Alicja Łuczkiewicz Hydro Energetyka Szkolenie merytoryczne, zagadnienia omawiano jasno, rzeczowo, na przykładach branżowych. Bardzo dobra komunikacja wykładowcy ze słuchaczami Profesjonalne podejście do zagadnienia, bardzo miła atmosfera B. Dulińska SM Lębork E. Gajewska SM Tczew Szkolenie z podatku VAT przedstawione w sposób interesujący i praktyczny z uwzględnieniem bieżących problemów. Małgorzata Dziuba IGA Nowa Sól Szkolenie bardzo ciekawe, objęte ściśle tematyką dotyczącą rozliczenia podatku VAT, dodatkowo oparte na ciekawych przykładach B. Zieleniewska SM Wejherowo Szkolenie było prowadzone przez wykładowcę, który w bardzo prosty spośób przekazał zmiany wchodzące w ustawie VAT. Szkolenie odbyło się w sposób zrozumiały w 100% i interesujacy. Bardzo interesujace szkolenie, dobrze przygotowany wykładowca. Sylwia Hejduk POLBILDING Aleksandra Woźniak BHE Dychów Małgorzata Kukiełka Bader Polska Szkolenie prowadzone w bardzo przystęny sposób. Odpowiedzi na pytania wyczepujące. Obszerne materiały szkoleniowe. Agnieszka Staniewska PGNiG SA Szkolenie prowadzone w sposób ciekawy i zgodny z tematem. Wykładowca wyczerpująco odpowiedział na zadane pytania. Świetny wykładowca, który umie przekazać posiadaną wiedzę na dany temat. Szkolenie na wysokim poziomie, przeprowadzone pzrez profesjonalnego doradcę podatkowego, poparte ciekawymi przykłądami. Możliwośc zadawania pytań, wspólne szukanie odpowiedzi. Temat szkolenia bardzo ciekawy, poruszane tematy były wyjaśniane na bieżąco na szkoleniu. Wyczepujące omawianie tematów. Dogłebne wyjasnienia i odpowiedzi na zadane pytanie. I. Frończyk MPGK J. Gliwa GPK W. Migdalska MZGK G. Szałek ZUK B.Dekier PGKiM Szkolenie przeprowadzone perfekcyjnie, z bardzo dużą wiedzą i ciekawymi przykładami, bardzo rzetelnie i dobrze przygotowanym materiałem. J. Niemczyk Almatur Szkolenie prowadzone w sposób profesjonalny z pełnym zaangażowaniem prowadzącego. Możliwość uzyskania odpowiedzi i pomocy na nurtujące tematy nie objęte tematem szkolenia. Dziękuję za przekazaną wiedzę w sposób zrozumiały. J. Grabda SM Zagórze

5 S. Kreński Dick Inter SA "Wyczerpujące odpowiedzi na zadane pytania, omówienie problemów na przykładach." S.Reisky Gmina Krzanowice Zagadnienia szkoleniowe przedstawione w przejrzysty i zrozumiały sposób. J. Grabda SM Zagórze "Bardzo czytelny sposób prowadzenia zajęć. Bardzo dobra znajomość problemów, możliwość zadawania pytań." "Wyczerpujące odpowiedzi na zagadnienia zadawane przez uczestników szkolenia." Dom Pomocy Społecznej E. Jędrzejczyk Dom Pomocy Społecznej "Prowadzący posiada rozległa wiedzę na temat ustawy, interpretacji przez US, GUS, NSA czy WSA. Ponadto ma wiedzę praktyczną wyniesioną z prowadzonej działalności, co skutkuje gruntowną analizę konkretnych przykładów i rozwiązań" H.Latacz Dyskret Polska "Przekaz merytoryczny i przedstawienie najważniejszych informacji w sposób interesujący i przystępny" W. Sarata ZRB SARBUD "Szkolenie przeprowadzone profesjonalnie, tematy szkolenia zostały w pełni wyczerpane. Częste podawanie przykładów. Wysoka kultura osobista prowadzącego oraz możliwość zadawania pytań było dodatkowym atutem." "Szkolenie prowadzone w sposób profesjonalny. Zagadnienia przedstawione przejrzyście i zrozumiale." K.Komorowska Mojsiuk A.Humańska Sarah plus "Szkolenie bardzo przydatne i zadowalające pod wzgledem merytorycznym. Osoba prowadzaca w bardzo zrozumiały sposób, umie odpowiedzieć na nie jedno pytanie. Polecam to szkolenie w 100%." J. Kowalczyk Dancoal "Szkolenie przygotowane przez osobę bardzo kompetentną-praktyka. Temat opowiedziany w sposób zrozumiały i ciekawy." K.Klimecka Biuro Obsługi Podatnika "Wiedza i doświadczenie prowadzącego bezcenne. Podawanie konkretnych przykładów do omawianych sytuacji. Monika Piotrowska Kornas NZOZ Szkolenie konkretne, na temat, zgodne z oczekiwaniami. Prowadzący kompetentny, chętny do udzielania wyjaśnień na zadawane pytania. A.Zielińska BR TAX Szczegóły organizacyjne: Koszt uczestnictwa: jednej osoby 449 plus 23% VAT, razem VAT- zw. obowiązuje jednostki budżetowe składające oświadczenie o rodzaju środków finansowych. kolejnych osób - prosimy o kontakt Uwaga: Promocje i rabaty nie łączą się. Uwaga: Na szkolenie można pozyskać dofinansowanie z Krajowego Funduszu Szkoleniowego (KFS) Pracodawca starający się o dofinansowanie kosztów kształcenia ustawicznego musi wnieść wkład własny w wysokości 20% kosztów, zaś 80% kosztów kształcenia ustawicznego sfinansuje KFS. W przypadku mikroprzedsiębiorstwa, tj. pracodawcy zatrudniającego do 10 osób, ze środków KFS

6 można sfinansować 100% kosztów kształcenia ustawicznego. Cena obejmuje: -uczestnictwo w szkoleniu -serwis kawowy,obiad -materiały szkoleniowe -certyfikat ukończenia Płatności: Prosimy realizować po otrzymaniu faktury. Miejsce szkolenia: Szkolenie jest realizowane w centrum konferencyjnym zlokalizowanym w centrum miasta, Nazwa i adres zostanie Państwu przekazana w zaproszeniu. Zaproszenie zawiera: -temat szkolenia -miejsce -godziny realizacji Informacje: Tel Fax. (46) biuro@akkonline.pl;