Aviva Investors Specjalis 'czny Fundusz Inwestycyjny Otwarty

HTML
DOWNLOAD

Wielkość: px

Rozpocząć pokaz od strony:

Download "Aviva Investors Specjalis 'czny Fundusz Inwestycyjny Otwarty"

Czesław Piekarski
6 lat temu
Przeglądów:

1 Aviva Investors Specjalis 'czny Fundusz Inwestycyjny Otwarty Opinia niezaleinego bieglego rewidenta List do Umestnikow Funduszu Polaczone sprawozdanie finansowe Oiwiadczenie Banku Depozytariusza Raport niezaleinego bieglego rewidenta z badania pol4czonego sprawozdania finansowego Za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 gr dnia 2013 r. Zawarto4e: Opinia thezaleinego bieglego rewidenta przygotowana przez PrieewaterhouseCc,c.s. Sp. z o.o. List do Uczestnikow Funduszu przygotowany przez Zarz4d Aviva Iryestnr:. land Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA. Poiaczone sprawozdanie lin.nsgwe przygotowane przez Zarzqd Aviva Investai-f: Aand Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA. 04wiadczenie banku Depozytariusza przygotowane przez Bank Handlowy w Warszawie S.A. Raport niezalein pl bieglego rewidenta z badani polaczonego sprawozdattia finansowego towany przez F> r. z o.o.

2 Opinia niezaleinego bieglego rewidenta Dla Walnego Zgromadzenia i Rady Nadzorczej Aviva Investors Poland. Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A.. rowadzili y badan e ; polqczon zda tinanso tors Specjalisty. Fundu xestycyjny Otwarty (. dalej.,fundus. story SR( iedzibt Warszawie przy ulicv Dornaniewskiej 44, obejmujace,rowacizenie, zestawierne lokat na dzien 31 grudnia 2013 r., poltlezony hilans sporzadzom, dzien 31 grudnia 2013 r., wykazujqcy aktywa netto na kwotc tys. zl, poltlezony t.htinek wyniku z operacji za rok obrotowy od 1 stvcznia do 31 grudnia 2013 r. wvkazujaenclodatni nik z operacji.-ocie t oraz polaczone zestawi e zmian w ak-t) c. netto. Za sporzqdzenie zgodnego z obowiqzujqcymi przepisami sprawozdania finansowego, Listu Towarzystwa do Uezestnikow Funduszu oraz prawidlowok ksiqg rachunkowych odpowiedzialny jest Zarzqd Aviva Investors Poland Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. canego dalej..towarzystwemt Zarzad Towarzystwa oraz CzIc owie Rady Nadzorczej stl zobowiqzani do zapei' :::enia, aby sprawozdanie finansc ". oraz List Towarzystwa do tj,-"tstnikow Funduszu spelnialy wymagania przewidziane w ustawie z dnia 29 wrzesnia 1994 rachunkowoki ( Ustawa o rachunkowoki" Dz. U. z 2013 r., poz. 330 z pozn. zm.) oraz przepisach Rozporzqdzenia Ministra Finansow z dnia 24 grudnia 2007 r. w sprawie szezegolnych zasad raehunkowoki funduszy inwestycyjnych Rozporzqdzenie" Dz. U. z dnia 31 grudnia 2007 r. nr 249, poz. 1859).,s-/ym zadaniem by to zbadan.. zalqezonego pc.:zonego sprawozdania tinansowego tzenie opinii o zgodnoki. wszvstkich is nych aspektach, tego polaczonego -ozdania i nansowego -ymagajacymi tstosowan zasadami (politykun cc przedstawia ono, we w. rich istotn. :je majatkowa i tinansowt., ez wynik z operacji jednostki ort prawidic nkowych stanowiacych poctst,t,vc jego sporzadzenia. de przeprowt--. stosow-nie do: a. przepisow rozdzialu rachunkowor b. krniowych smndarclow rewizji tinansowej --;,ydanych przez Krajowq Rade Bieglych

3 VI/ 1L. Opinia niezalcznego bieglego rewidenta Dla Walnego Zgromadzenia i Rady Nadzorczej Aviva Investors Poland Towarzystwo Funduszy Inwes cyjnych (cd.) prz iaca Zatql_Lt.)11C ift.)141-ll)111.2.:',1)t /.clanie Brian a. przedstawia rzetelnie i jasno sytuacjc majatkowq i tinansowa Funduszu na dzien 31 grudnia 2013 r. oraz z operacji za rok obrotowv od t stycznia do 31 grudnia 2013 r. zgodnie z obowiazujacymi na tervtorium Rzeczypospolitej Polskiej zasadarni rachunkowoki okre.qonymi w Ustawie o rachunkowoki oraz przepisach. ozporzadzenia Ministra Finansow z dnia 24 grudnia 2007 r. w snrawie szczegolnych sad chunkowl i funduszv inwesty h ( Rozporzad: Dz. U. Zia grt is 2007 r.. 249, poz. 1859); b. jest zgodne w for tresci z obowiitzuj9,, Fundusz przepisami prawa, w z \\--ymogami Rozporzadzenia oraz Statutem Funduszu; c., tal() sporzadzone na podstaw. praw-icilowo prowacizony ;hunks )dnie z w-ymitgajacymi zastosowan a zasadami polityka) rad. ikowo In macje. zawarte Likie Towarzvstwa stnikow sq zgodne z intbrmacjami zhada,daniu fin ) polaczone spry. ma anal - 7.gocinoSci ze s(anem (a),(.)cznyni da chunkach pienie2nych i riehunkaci- - )rzedstavy polacz( rowadzajacy hadanie v imienit )odmioto ),- uprawnionych do ha, vego dolaczon rozytarius dot-yez sumo' 1KLy \vow zapisanych na crow oraz pozytkow nich ;prawc mitt finan vyrn Funduszu. 4ouseCooper o.n., sp(')1 'sanej na awozdan finils( pod IlL1111 : 44:,mast Orlows- Bi,_, -widen( 45

7 AVIVA INVESTORS SPECJALISTYCZNY FUNDUSZ INWESTYCYJNY OTWARTY SUBFUNDUSZ AVIVA INVESTORS PIENONY SUBFUNDUSZ AVIVA INVESTORS DtUZNY SUBFUNDUSZ AVIVA INVESTORS AKCYJNY SUBFUNDUSZ AVIVA INVESTORS PAPIEROW NIESKARBOWYCH SUBFUNDUSZ AVIVA INVESTORS SPOLEK DYWIDENDOWYCH POLPCZONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK ZAKOI 1CZONY DNIA 31 GRUDNIA 2013 ROKU

17 NV. :It S1 ipecjal undusz Za Bank Hand.A,:

Podobne dokumenty

Dla Walnego Zgromadzenia i Rady Nadzorczej Aviva Investors Poland Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A.

p c Opinia niezaleinego bieglego rewidenta Dla Walnego Zgromadzenia i Rady Nadzorczej Aviva Investors Poland Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. Przeprowadziligmy badanie zalqczonego polqczonego sprawozdania