RAPORT BIEŻĄCY NUMER 25 /2006

Transkrypt

1 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd Pl. Powstańców Warszawy Warszawa Warszawa, 10 lipca 2006 roku Giełda Papierów Wartościowych S.A. ul. Książęca Warszawa Polska Agencja Prasowa S.A. ul. Bracka 6/ Warszawa RAPORT BIEŻĄCY NUMER 25 /2006 Ocena sytuacji Funduszu przez Rade Nadzorczą w oparciu o zasadę nr 18 ładu korporacyjnego Dobrych praktyk w spółkach giełdowych Zarząd Siódmego Narodowego Funduszu Inwestycyjnego im. Kazimierza Wielkiego S.A. ( Fundusz ) przekazuje do publicznej wiadomości ocenę sytuacji Funduszu przez Radę Nadzorczą w oparciu o zasadę nr 18 ładu korporacyjnego z Dobrych praktyk w spółkach giełdowych. SPRAWOZDANIE RADY NADZORCZEJ SIÓDMEGO NARODOWEGO FUNDUSZU INWESTYCYJNEGO IM. KAZIMIERZA WIELKIEGO SA ZA ROK OBRACHUNKOWY OD 1 STYCZNIA 2005 R. DO 31 GRUDNIA 2005 R. Rada Nadzorcza Spółki pod firmą: Siódmy Narodowy Fundusz Inwestycyjny im. Kazimierza Wielkiego S.A. (dalej jako Fundusz), działa na podstawie Ustawy z dnia r Kodeks Spółek Handlowych (Dz. U. nr 94 poz z późn. zm.), Ustawy o funduszach z dnia r o narodowych funduszach inwestycyjnych i ich prywatyzacji (Dz. U z późn. zm.), Statutu Spółki oraz Regulaminu Rady Nadzorczej. Skład Rady Nadzorczej na 31 grudnia 2005 roku przedstawiał się następująco: Przewodniczący: Członkowie: Alicja Staromłyńska Anar Hassam - Michon Zenon Komar Jerzy Wódz Krzysztof Zmijewski D z i a ł a l n o ś ć R a d y N a d z o r c z e j W okresie sprawozdawczym Rada Nadzorcza odbywała wszystkie swoje posiedzenia w Warszawie. Przedmiotem obrad Rady Nadzorczej w 2005 roku były w szczególności następujące kwestie: wyrażenie opinii w sprawie nabycia akcji własnych Funduszu bieżąca ocena sytuacji finansowej i prawnej Funduszu; sytuacja ekonomiczno-finansowa spółek wchodzących w skład portfela Funduszu;

2 działalność inwestycyjna Funduszu. Rada Nadzorcza dokonywała na bieżąco oceny osiąganych przez Fundusz wyników finansowych oraz pracy w zakresie kierowania spółką. Tym samym, wypełniając obowiązek wynikający z art. 24 Statutu, Rada Nadzorcza sprawowała stały nadzór nad działalnością Siódmego NFI im. Kazimierza Wielkiego SA we wszystkich dziedzinach jego funkcjonowania. Rada Nadzorcza stwierdza, że współpraca z Zarządem Funduszu układała się prawidłowo i pozytywnie ocenia działalność Zarządu. Zarząd w sposób terminowy i wyczerpujący udzielał Radzie wszelkich informacji i wyjaśnień, o jakie się ona zwracała. Dodatkowo Zarząd zapewnił środki techniczne i organizacyjne zapewniające Radzie Nadzorczej prawidłowe wykonywanie jej zadań, terminowo wywiązywał się z obowiązków sprawozdawczych, które były sporządzane w sposób rzetelny i kompletny. Sprawozdanie Rady Nadzorczej Siódmego NFI im. Kazimierza Wielkiego SA. z w y n i k ó w o c e n y s p r a w o z d a n i a f i n a n s o w e g o F u n d u s z u za rok obrotowy 2005, s p r a w o z d a n i a Z a r z ą d u z działalności Funduszu w 2005 r. oraz w n i o s k u Z a r z ą d u w s p r a w i e p o d z i a ł u z y s k u za rok obrotowy Na podstawie Art Kodeksu Spółek Handlowych oraz w związku z postanowieniami art lit. a, b, c, d Statutu Funduszu - Rada Nadzorcza dokonała analizy sporządzonego przez Zarząd i zbadanego przez biegłego rewidenta sprawozdania finansowego Funduszu za okres od 1 stycznia 2005 r. do 31 grudnia 2005 r. składającego się z : wprowadzenia do sprawozdania finansowego za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2005 roku bilansu Funduszu sporządzonego na dzień roku; rachunku zysków i strat za okres od 1 stycznia 2005 roku do 31 grudnia 2005 roku; zestawienia zmian w kapitałach własnych za rok obrotowy 2005; rachunku z przepływów pieniężnych za okres od 1 stycznia 2005 roku do 31 grudnia 2005 roku; zestawienia portfela inwestycyjnego na dzień 31 grudnia 2005 roku; dodatkowych informacji i not objaśniających do sprawozdania finansowego. Rada Nadzorcza zapoznała się ponadto z raportem i opinią firmy PKF Consult Sp. z o.o. (wcześniej pod nazwą A&E CONSULT Sp. z o.o. ) podpisanymi przez biegłego rewidenta Beatę Szymańską, która potwierdziła, iż sprawozdanie finansowe we wszystkich istotnych aspektach: a) zostało sporządzone zgodnie z zasadami rachunkowości, wynikającymi z Międzynarodowych Standardów Rachunkowości, Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej oraz związanych z nimi interpretacji ogłoszonych w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej, w w zakresie nieuregulowanym w tych Standardach stosowanie do wymogów ustawy o rachunkowości i wydanych na jej podstawie przepisów wykonawczych oraz na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych, z uwzględnieniem przepisów zawartych w rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych b) jest zgodne w formie i treści z obowiązującymi Fundusz przepisami prawa i Statutem; c) przedstawia rzetelnie i jasno sytuację majątkową i finansową Funduszu na dzień 31 grudnia 2005 r. oraz wynik finansowy za rok obrotowy od 1 stycznia 2005 r. do 31 grudnia 2005 r.

3 Zgodnie z przedstawionym przez Fundusz sprawozdaniem finansowym oraz raportem i opinią biegłego rewidenta: 1. B i l a n s na 31 grudnia 2005 r. wykazuje aktywa netto w kwocie tys. zł 2. R a c h u n e k z y s k ó w i s t r a t za okres od 1 stycznia 2005 r. do 31 grudnia 2005 r. wykazuje zysk netto w kwocie tys. zł. P o z o s t a ł e i s t o t n e p o z y c j e r a c h u n k u z y s k ó w i s t r a t : a) przychody z inwestycji w wysokości tys. zł; b) pozostałe przychody operacyjne w wysokości 138 tys. Zł; c) koszty operacyjne w wysokości tys. zł; d) pozostałe koszty operacyjne w wysokości 183 tys. zł; e) zyski z inwestycji w kwocie tys. zł; 3. S p r a w o z d a n i e z p r z e p ł y w u ś r o d k ó w p i e n i ę ż n y c h. Sprawozdanie z przepływu środków pieniężnych za okres od 1 stycznia 2005 r. do 31 grudnia 2005 r. wykazuje zmniejszenie stanu środków pieniężnych netto w ciągu roku obrotowego o kwotę tys. zł i wykazuje stan środków pieniężnych na koniec roku w wysokości tys.zł. 4. Z e s t a w i e n i e p o r t f e l a i n w e s t y c y j n e g o Na koniec 2005 roku struktura portfela inwestycyjnego przedstawiała się następująco: w tys. zł. w % 4 spółki zależne ,41% 44 spółek mniejszościowych 0 0,00% pozostałe udziały nienotowane 1 0,00% nienotowane dłużne papiery wartościowe ,59% Razem wartość bilansowa: % 5. S p r z e d a ż s p ó ł e k i przychody z tytułu likwidacji. W 2005 roku z tytułu sprzedaży oraz likwidacji spółek Fundusz osiągnął wpływy w wysokości tys. złotych. W 2005 roku sprzedano akcje 4 spółek mniejszościowych, oraz dokonano wykreślenia z rejestru 9 spółek mniejszościowych, realizując zysk netto w wysokości 363 tys. zł. 6. Z a k u p a k c j i w ł a s n y c h W listopadzie 2005 roku Fundusz nabył w transakcji pakietowej od Spółki zależnej Dekato Sp. z o.o akcji własnych w celu umorzenia. Cena nabycia wynosiła 3,71 zł za każdą nabytą akcję. Podatek dochodowy od zakupu akcji własnych w celu umorzenia został odprowadzony przez płatnika (Fundusz) w imieniu podatnika (Dekato Sp. z o.o.) w kwocie 555 tys. zł. 7. I n w e s t y c j e

4 Nadwyżkę środków pieniężnych lokowano w lokaty bankowe oraz dłużne papiery wartościowe. 8. I n f o r m a c j a d o d a t k o w a Należności Funduszu na koniec grudnia 2005 roku wynosiły tys. zł. Zobowiązania Funduszu na koniec grudnia 2005 roku wynosiły 173 tys. zł. 9. S p r a w o z d a n i e Z a r z ą d u z d z i a ł a l n o ś c i F u n d u s z u Rada Nadzorcza dokonała analizy Sprawozdania Zarządu z działalności Funduszu w 2005 roku. W ocenie Rady Sprawozdanie to w pełni oddaje i opisuje zakres prowadzonej przez Fundusz działalności w 2005 roku W n i o s e k Z a r z ą d u w s p r a w i e p o d z i a ł u z y s k u n e t t o z a r o k o b r o t o w y o r a z p o k r y c i a s t r a t y z l a t u b i e g ł y c h. Rada Nadzorcza przychyla się do wniosku Zarządu w przedmiocie podziału zysku netto w wysokości ,11 zł za rok obrotowy 2005 oraz pokrycia straty z lat ubiegłych w wysokości ,70 następujący sposób: a) zysk za 2005 rok w wysokości ,11 zł (słownie: dwadzieścia pięć milionów czterysta sześć tysięcy pięćset sześćdziesiąt dwa złote 11/100) złotych, w następujący sposób : kwotę ,11 zł (słownie: dwadzieścia pięć milionów czterysta sześć tysięcy pięćset sześćdziesiąt dwa złote 11/100) złotych na zwiększenie kapitału zapasowego b) stratę z lat ubiegłych w wysokości ,70 zł (słownie: dziewięć milionów siedemset osiemdziesiąt tysięcy osiemset dziewiętnaście zł 70/100) pokryć z kapitału zapasowego P o d s u m o w a n i e W wyniku przeprowadzonej oceny sprawozdania finansowego Funduszu za 2005 rok, Sprawozdania z działalności Funduszu w 2005 roku, sprawozdania Zarządu oraz wniosku Zarządu w sprawie podziału zysku, mając na uwadze raport i opinię biegłego rewidenta, Rada Nadzorcza ocenia, że: 1. sprawozdanie finansowe zostało sporządzone prawidłowo i zgodnie z obowiązującymi przepisami, 2. badane dokumenty prawidłowo odzwierciedlają wynik finansowy Funduszu na 31 grudnia 2005 r., 3. opinia biegłego rewidenta z badania sprawozdań Funduszu za rok 2005 jest opinią bez zastrzeżeń i w pełni potwierdza rzetelność i prawidłowość sprawozdań Funduszu. 4. Zarząd w sposób zgodny z przepisami prawa przedstawił wniosek w sprawie podziału zysku netto Funduszu za rok 2005, 5. sprawozdanie z działalności Funduszu jak i Zarządu prawidłowo oddaje zakres prowadzonej działalności przez Fundusz w 2005 roku. Rada Nadzorcza Siódmego Narodowego Funduszu Inwestycyjnego im. Kazimierza Wielkiego S.A. pozytywnie ocenia sprawozdanie finansowe Spółki za okres od 1 stycznia 2005 r. do 31 grudnia 2005 r., sprawozdanie z działalności Funduszu w 2005 roku oraz wniosek Zarządu w sprawie podziału zysku netto, rekomendując Walnemu Zgromadzeniu przyjęcie ich w wersji zaproponowanej przez Zarząd.

5 Rada Nadzorcza rekomenduje Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy Funduszu udzielenie członkom Zarządu absolutorium z wykonania przez nich obowiązków w roku obrotowym Rada Nadzorcza stwierdza również, iż Zarząd pełnił swoje funkcje w 2005 r. w sposób zgodny z prawem i wnosi o udzielenie absolutorium z wykonania obowiązków. Podstawa prawna: Regulamin urzędowego rynku giełdowego - inne