Opracowanie modelu prowadzenia rewitalizacji obszarów miejskich na wybranym obszarze w Mieście Łodzi etap 2 Zapytanie ofertowe

Transkrypt

1 Zapytanie ofertowe usługa polegająca na ocenie przez biegłego rewidenta sprawozdań finansowych z realizacji projektu pn.: Opracowanie modelu prowadzenia rewitalizacji obszarów miejskich na wybranym obszarze w Mieście Łodzi- etap 2 realizowanego w ramach Programu Operacyjnego Pomoc Techniczna na lata

2 1. Nazwa i adres Zamawiającego Miasto Łódź Urząd Miasta Łodzi ul. Piotrkowska Łódź 2. Termin wykonania (zakończenia) zamówienia Od r. do r. Wykonawca będzie zobowiązany do zakończenia realizacji badania danego sprawozdania w terminie 10 dni od dnia przekazania przez Zamawiającego zlecenia na realizację badania danego sprawozdania z zastrzeżeniem, że badanie sprawozdań rocznych musi zostać zakończone, w przypadku sprawozdania za rok 2017 najpóźniej do dnia 12 stycznia 2018 r., a w przypadku sprawozdania za rok 2018 do dnia 31 grudnia 2018 r. Termin wykonania badania sprawozdania końcowego zostanie ustalony z wybranym Wykonawcą w drodze kontaktów roboczych. 3. Tryb udzielenia zamówienia Zgodnie z art. 4. pkt. 8 ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych (Dz. U. z 2017 r. poz z późn. zm.) przy udzielaniu niniejszego Zamówienia, ustawy nie stosuje się. 4. Opis przedmiotu zamówienia Badaniu podlegać będą sprawozdania okresowe, roczne i końcowe, przy czym sprawozdanie okresowe składane jest niezwłocznie po zrealizowaniu zakresu finansowo-rzeczowego umożliwiającego wystąpienie o kolejną transzę dotacji. Sprawozdanie okresowe zawiera rozliczenie poszczególnych transz dotacji, otrzymanych w okresie poprzedzającym złożenie danego sprawozdania. Sprawozdania okresowego nie składa się, w przypadku gdy w danym okresie przypada złożenie sprawozdania rocznego. Sprawozdanie roczne składane jest w terminie do 21 dni od zakończenia roku kalendarzowego i zawiera rozliczenie wykorzystania środków dotacji otrzymanych w danym roku. Sprawozdania rocznego nie składa się, w przypadku gdy w danym okresie przypada złożenie sprawozdania końcowego. Sprawozdanie końcowe z wykonania Projektu, składane w terminie 21 dni od dnia upływu terminu zakończenia realizacji Projektu i zawierają rozliczenie wykorzystania dotychczas otrzymanych środków oraz środków przewidzianych do refundacji w ramach ostatniej transzy dotacji. Przewidywana liczba dokumentów księgowych ujętych w sprawozdaniach to ok. 150 dokumentów przy sprawozdaniu rocznym w tym m.in. faktury, delegacje służbowe oraz listy płac.

3 Planowana wartość wydatków: ,00 PLN ,00 PLN Badaniu będą podlegać następujące sprawozdania: 1 sprawozdanie roczne za 2017 rok, 1 sprawozdanie okresowe w 2018 roku, 1 sprawozdanie końcowe. Łącznie zaplanowane zostały 3 sprawozdania. Zamawiający zastrzega sobie prawo do zmniejszenia/ zwiększenia łącznej liczby sprawozdań finansowych podlegających badaniu. W przypadku zmiany liczby sprawozdań finansowanych zmianie ulegnie również wynagrodzenie Wykonawcy. Zakres czynności do wykonania podczas przeprowadzenia badania sprawozdania okresowego/rocznego/końcowego (wzór sprawozdania stanowi załącznik nr 5): a. Badanie części finansowej sprawozdań okresowych, sprawozdań rocznych oraz sprawozdania końcowego z wykorzystania dotacji, w szczególności ocena: kompletności i poprawności sprawozdań finansowych dotyczących zrealizowanych wydatków Projektu z umową dotacji Projektu, prawidłowości kwalifikowalności poniesionych wydatków Projektu, zgodności kategorii poniesionych wydatków i wysokości poniesionych wydatków z wydatkami planowanymi, kompletności dokumentacji potwierdzającej poniesione wydatki, zgodności wydatków Projektu przedstawionych w sprawozdaniach finansowych z wydatkami w wyodrębnionej dla Projektu ewidencji księgowej, zachowania terminów związanych z ponoszeniem wydatków, zachowania terminów związanych z rozliczaniem się ze środków dotacji, poprawności dokumentacji potwierdzającej poniesione wydatki, poprawności przeliczeń kursowych, poprawności dokumentacji pod względem zgodności z powszechnie obowiązującymi aktualnymi przepisami prawa w szczególności z ustawą o finansach publicznych, ustawą o rachunkowości. b. Sporządzenie protokołów z badań każdego ze sprawozdań okresowych, sprawozdań rocznych oraz sprawozdania końcowego z realizacji projektu pn.: Opracowanie modelu

4 prowadzenia rewitalizacji obszarów miejskich na wybranym obszarze w Mieście Łodzi etap 2, współfinansowanego ze środków Unii Europejskiej w ramach Programu Operacyjnego Pomoc Techniczna na podstawie wzoru stanowiącego załącznik nr 4 do niniejszego zapytania ofertowego. Wszystkie strony protokołów z badania powinny być ponumerowane i parafowane przez członka zespołu wykonującego badanie. Wykonawca dostarczy protokół z każdego badania sprawozdania okresowego/rocznego/końcowego w 3 egzemplarzach drukowanych oraz w wersji elektronicznej. 5. Warunki udziału w postępowaniu O udzielenie zamówienia mogą ubiegać się Wykonawcy, którzy: a. są uprawnieni do badania sprawozdania finansowego, zgodnie z ustawą z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym. (Dz. U. poz. 1089), b. spełniają warunki do wyrażania bezstronnej i niezależnej opinii o sprawozdaniu finansowym wymagane w art. 69 w/w ustawy, c. posiadają niezbędną wiedzę i doświadczenie do wykonania zamówienia. W celu potwierdzenia spełnienia warunku Wykonawca powinien wykazać, że w okresie ostatnich pięciu lat, przed upływem terminu składania ofert, a jeśli okres prowadzenia działalności jest krótszy - w tym okresie, zrealizował, a w przypadku świadczeń okresowych lub ciągłych, że realizuje co najmniej dwie usługi polegające na badaniu sprawozdań finansowych podmiotów realizujących zadania współfinansowane z środków unijnych lub badaniu sprawozdań z realizacji zadań współfinansowanych z środków unijnych. 6. Dokumenty potwierdzające spełnienie warunku a. kserokopia decyzji Krajowej Izby Biegłych Rewidentów w sprawie wpisania na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych; b. wykaz usług polegających na badaniu sprawozdań finansowych podmiotów realizujących zadania współfinansowane ze środków unijnych lub badaniu sprawozdań z realizacji zadań współfinansowanych ze środków unijnych w okresie ostatnich trzech lat, przed upływem terminu do składania ofert, a jeśli okres prowadzenia działalności jest krótszy w tym okresie, a w przypadku świadczeń okresowych lub ciągłych, że realizuje co najmniej dwie usługi, zgodnie z załącznikiem nr 3; c. oświadczenie o spełnieniu przez biegłego rewidenta ustawowo określonych warunków do wyrażenia bezstronnej i niezależnej opinii o badanym sprawozdaniu finansowym (zgodnie z art. 69 ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (Dz. U. poz. 1089).

5 7. Kryteria oceny ofert Przy wyborze najkorzystniejszej oferty Zamawiający będzie kierował się następującym kryterium, zakładając że 100% = 100 pkt % cena, obliczana w ten sposób, że maksymalną punktację 100 punktów otrzymuje wykonawca, który zaoferował najniższą cenę. Pozostali wykonawcy otrzymują punktację obliczoną wg wzoru: NC x 100/C Gdzie: NC < najniższa zaoferowana cena C< cena oferty punktowanej. Wynik podawany jest w zaokrągleniu do 1 miejsca po przecinku. 8. Sposób przygotowania oferty: Oferta powinna być złożona na załączonym formularzu ofertowym i zawierać: 1. wszystkie wymagane w nim informacje zgodnie z załącznikiem nr 1, 2. Wykonawca jest zobowiązany do złożenia oświadczenia o braku powiązań osobowych lub kapitałowych zgodnie z załącznikiem nr 2, 3. do przedstawionej oferty należy dołączyć wyciąg KRS lub zaświadczenie o prowadzeniu działalności gospodarczej, 4. dokumenty potwierdzające uprawnienia osób podpisujących ofertę do jej podpisania, o ile nie wynikają z przepisów prawa lub innych dokumentów rejestrowych, 5. dokumenty potwierdzające deklarowane doświadczenie zawodowe (w postaci kopii referencji lub protokołów odbioru usługi, potwierdzonych za zgodność z oryginałem), 6. wykaz usług polegających na badaniu sprawozdań finansowych podmiotów realizujących zadania współfinansowane ze środków unijnych lub badaniu sprawozdań z realizacji zadań współfinansowanych ze środków unijnych zrealizowanych w okresie ostatnich pięciu lat, przed upływem terminu składania ofert, a jeśli okres prowadzenia działalności jest krótszy - w tym okresie, a w przypadku świadczeń okresowych lub ciągłych, usług realizowanych, zgodnie z załącznikiem nr Termin i miejsce składania ofert: 1. Ofertę sporządzoną według wzoru wskazanego w Załączniku 1 wraz z pozostałymi załącznikami i dokumentami do niniejszego zapytania należy złożyć w Kancelarii Urzędu Miasta Łodzi, ul. Piotrkowska Za datę decydującą uznaje się datę wpływu oferty do siedziby Zamawiającego. 3. Zamawiający nie dopuszcza składania ofert częściowych lub/i wariantowych. 4. Termin składania ofert upływa dnia: 4 grudnia 2017 r. o godz. 16: Wszelkie pytania do treści zamówienia należy składać drogą elektroniczną na adres a.trzcinska@uml.lodz.pl 6. Osoby do kontaktu: Aleksandra Trzcińska 10. Przesłanki odrzucenia oferty Zamawiający odrzuci ofertę, jeżeli: 1. jej treść nie będzie odpowiadać treści zapytania ofertowego, 2. zostanie złożona po terminie składania ofert, 3. będzie nieważna na podstawie odrębnych przepisów, 4. nie będzie zawierała wszystkich wymaganych przez Zamawiającego dokumentów lub oświadczeń

6 11. Zmiany w umowie Istnieje możliwość udzielenia wyłonionemu Wykonawcy zamówień uzupełniających, w wysokości nieprzekraczającej 50% wartości zamówienia podstawowego (szacunkowa wartość), o ile te zamówienia są zgodne z przedmiotem zamówienia podstawowego. Istnieje możliwość udzielenia dotychczasowemu Wykonawcy usług, zamówień publicznych dodatkowych, nieobjętych zamówieniem podstawowym i nieprzekraczających 50% wartości zamówienia podstawowego. 12. Zastrzeżenia 1. Złożenie niniejszego zapytania ofertowego nie stanowi oferty w rozumieniu przepisów kodeksu cywilnego. 2. Zamawiający uprawniony jest do zmiany lub odwołania zapytania ofertowego, a także do rezygnacji z prowadzenia postępowania bez wyłonienia wykonawcy i bez podania przyczyny. 3. Zamawiający unieważnia postępowanie o udzielenie zamówienia, jeżeli: a. nie została złożona żadna oferta; b. cena najkorzystniejszej oferty przewyższa maksymalną kwotę, którą Zamawiający może przeznaczyć na sfinansowanie zamówienia; c. Zamawiający stwierdzi zaistnienie istotnych okoliczności, których nie można było przewidzieć wcześniej, a których zaistnienie powoduje niemożność zawarcia prawidłowej umowy;

7 Załącznik nr 1 do zapytania ofertowego OFERTA na usługi biegłego rewidenta Dane Wykonawcy: nazwa Wykonawcy:... adres Wykonawcy:. tel Regon:..... NIP: Oferuję/emy realizację usługi będącej przedmiotem zamówienia, zgodnie z wymogami opisanymi w Zapytaniu ofertowym, według kalkulacji opisanej w tabeli: l.p. Nazwa przedmiotu zamówienia Kwota netto VAT Kwota brutto 1. Sprawozdanie roczne za 2017 rok 2. Sprawozdanie okresowe za 2018 rok 3. Sprawozdanie końcowe z realizacji Projektu SUMA (łącznie za 3 sprawozdania) 2. Oświadczam/y, ze zapoznałem/zapoznaliśmy się z treścią zapytania ofertowego i nie wnoszę/wnosimy do niej zastrzeżeń oraz przyjmuję/emy warunki w nim zawarte. 3. Oświadczam/y, że w cenie oferty uwzględnione zostały wszystkie koszty wykonania przedmiotowego zamówienia. 4. Oświadczam/y, że uważam/y się za związanych niniejszą ofertą na czas 30 dni od dnia upływu terminu składania ofert. W przypadku przyznania mi/nam zamówienia, zobowiązuję/emy się do zawarcia umowy w miejscu i terminie wskazanym przez Zamawiającego. 5. Oświadczam/y, że zaoferowany przeze mnie/przez nas przedmiot zamówienia spełnia wszystkie wymagania Zamawiającego. 6. Oświadczam/y, że wycena przedmiotu zamówienia uwzględnia wszystkie uwarunkowania oraz czynniki związane z realizacją zamówienia i obejmuje cały zakres rzeczowy zamówienia - jest kompletna.

8 7. Oferuję/emy wykonanie zamówienia w terminach i na warunkach określonych w zapytaniu ofertowym. Oświadczam/y, że spełniam/y warunki udziału w postępowaniu. (miejsce, data) (podpis/podpisy/osób) Załączniki 1. Kserokopia decyzji Krajowej Izby Biegłych Rewidentów w sprawie wpisania na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych; 2. Oświadczenie oferenta o braku powiązań osobowych lub kapitałowych z zamawiającym stanowiące załącznik nr 2 do zapytania ofertowego; 3. Wykaz usług polegających na badaniu sprawozdań finansowych podmiotów realizujących zadania współfinansowane ze środków unijnych lub badaniu sprawozdań z realizacji zadań współfinansowanych ze środków unijnych w okresie ostatnich pięciu lat, przed upływem terminu do składania ofert, a jeśli okres prowadzenia działalności jest krótszy w tym okresie, a w przypadku świadczeń okresowych lub ciągłych, że realizuje co najmniej dwie usługi, zgodnie z załącznikiem nr 3; 4. Oświadczenie o spełnieniu przez biegłego rewidenta ustawowo określonych warunków do wyrażenia bezstronnej i niezależnej opinii o badanym sprawozdaniu finansowym zgodnie z art. 69 ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (Dz. U. poz. 1089). Zamawiający nie dopuszcza składania ofert częściowych lub/i wariantowych.

9 Załącznik nr 2 do zapytania ofertowego pieczątka Wykonawcy OŚWIADCZENIE OFERENTA O BRAKU POWIĄZAŃ OSOBOWYCH LUB KAPITAŁOWYCH Z ZAMAWIAJĄCYM Pełna nazwa podmiotu:... Imię i nazwisko osoby składającej oświadczenie:... Stanowisko osoby składającej oświadczenie:... Składając ofertę w odpowiedzi na zapytanie ofertowe dotyczące wykonania usługi na ocenę sprawozdań finansowych na potrzeby Urzędu Miasta Łodzi oświadczam, że jestem/nie jestem¹ powiązany/a osobowo lub kapitałowo z Zamawiającym Urzędem Miasta Łodzi. Przez powiązania kapitałowe lub osobowe rozumie się wzajemne powiązania między Zamawiającym lub osobami upoważnionymi do zaciągania zobowiązań w imieniu Zamawiającego lub osobami wykonującymi w imieniu Zamawiającego czynności związane z przygotowaniem i przeprowadzeniem procedury wyboru Wykonawcy a Wykonawcą, polegające w szczególności na: 1. Uczestniczeniu w spółce jako wspólnik spółki cywilnej lub spółki osobowej; 2. Posiadaniu co najmniej 10% udziałów lub akcji; 3. Pełnieniu funkcji członka organu nadzorczego lub zarządzającego, prokurenta, pełnomocnika; 4. Pozostawaniu w związku małżeńskim, w stosunku pokrewieństwa lub powinowactwa w linii prostej, pokrewieństwa lub powinowactwa w linii bocznej do drugiego stopnia lub w stosunku przysposobienia, opieki lub kurateli. Miejscowość, dnia podpis osoby/osób upoważnionej/upoważnionych do reprezentowania Wykonawcy ¹niepotrzebne skreślić

10 Załącznik nr 3 do zapytania ofertowego Wykaz usług polegających na badaniu sprawozdań finansowych podmiotów realizujących zadania współfinansowane ze środków unijnych lub badaniu sprawozdań z realizacji zadań współfinansowanych ze środków unijnych zrealizowanych w okresie ostatnich pięciu lat, przed upływem terminu składania ofert, a jeśli okres prowadzenia działalności jest krótszy - w tym okresie, a w przypadku świadczeń okresowych lub ciągłych, usług realizowanych. Lp. Nazwa przedmiotu zamówienia Cena netto w PLN VAT w PLN Cena brutto w PLN Okres realizacji zamówienia Miejscowość, data (podpis/ podpisy/osób)

11 Załącznik nr 4 do zapytania ofertowego Wzór protokołu PROTOKÓŁ Z BADANIA SPRAWOZDANIA OKRESOWEGO/ROCZNEGO Z REALIZACJI PROJEKTU NR, UMOWA NR. I. INFORMACJA OGÓLNE Nazwa i adres dotacjobiorcy:.. Okres, który obejmuje sprawozdanie: Od do. Numer umowy dotacji i data jej podpisania: Umowa Nr Kwota przyznanej dotacji:. Wkład własny dotacjobiorcy:. Szacowane wydatki kwalifikowalne zgodnie z umową: Nazwa i adres podmiotu przeprowadzającego badanie oraz podstawa badania:.. Daty przeprowadzenia kontroli: Od.do.

12 II. BADANIE CZĘŚCI FINANSOWEJ SPRAWOZDANIA W tej części powinny znaleźć się wnioski i ew. uwagi rewidenta dotyczące badania części finansowej sprawozdania i prawidłowości dokonywania wydatków III. REALIZACJA BUDŻETU PROJEKTU Realizacja budżetu projektu według stanu na dzień.. w poszczególnych kategoriach przedstawia się następująco: Lp Nazwa kategorii wydatku Kwota założona w budżecie Kwota wydatków zrealizowanych % wykorzystania budżetu Razem Kwota wydatków zrealizowanych w okresie od Wkład własny Razem Wkład własny dotacjobiorcy: W tym miejscu powinna znaleźć się informacja dotycząca wkładu własnego wniesionego w okresie sprawozdawczym (w jakim procencie został wniesiony), a w sprawozdaniu końcowym informacja o tym czy założony wkład własny został wniesiony w wysokości określonej we wniosku o przyznanie dotacji/umowie.

13 IV. REKOMENDACJA BIEGŁEGO REWIDENTA Na podstawie przeprowadzonego badania biegły rewident rekomenduje przyjęcie sprawozdania bez zastrzeżeń. Poniżej prezentuje się rozliczenie finansowe dotyczące poniesionych w ramach projektu kosztów oraz uzyskanych przychodów. Biegły rewident potwierdza, że kwota wydatków przedstawiona do rozliczenia w sprawozdaniu jest zgodna z dokumentami źródłowymi (fakturami/rachunkami/umowami) oraz dokumentami potwierdzającymi dokonanie płatności (przelewy). Wyszczególnienie Kwota finansowan a z dotacji w PLN Wkład własny w PLN Razem w PLN Kwota według umowy A B Kwota wydatków przedstawiona do rozliczenia Zatwierdzona kwota wydatków kwalifikowalnych C Wydatki niekwalifikowalne (A-B) D Kwota odsetek uzyskanych za okres objęty sprawozdaniem E Kwota kolejnej transzy wg. umowy F Kwota kolejnej transzy wg. umowy po pomniejszeniu o wydatki niekwalifikowalne (E-C) V. WYDATKI NIEKWALIFIKOWANE Na podstawie przeprowadzonego badania biegły rewident nie stwierdził występowania wydatków niekwalifikowanych w okresie, który obejmuje badane sprawozdanie.

14 VI. ZALECENIA POKONTROLNE Działanie Zalecenia Zadania. Biegły rewident dokonujący kontroli: podpis (imię i nazwisko) wpisany do rejestru biegłych rewidentów pod numerem. Miejscowość, data.r.

15 Załącznik nr 5 do zapytania ofertowego SPRAWOZDANIE ROCZNE/OKRESOWE/KOŃCOWE 1) Wersja sprawozdania Numer umowy dotacji Tytuł projektu Nazwa Dotacjobiorcy Zaplanowany w umowie okres realizacji projektu Okres sprawozdawczy od do Dane kontaktowe osoby sporządzającej sprawozdanie od Imię i nazwisko Telefon Fax do Wniosek o płatność Wnioskujemy o przekazanie kolejnej/ostatniej transzy w wysokości:.pln PLN) (słownie w tym z paragrafu klasyfikacji budżetowej 200 (wydatki bieżące) - PLN w tym z paragrafu klasyfikacji budżetowej 620 (wydatki majątkowe) -..PLN Ja niżej podpisana/y oświadczam, że wszystkie informacje zawarte w sprawozdaniu są rzetelne i prawdziwe oraz że przedstawiony raport jest zgodny z postanowieniami ww. umowy dotacji. Wszystkie dane finansowe przedstawione w sprawozdaniu odzwierciedlają wydatki poniesione wyłącznie w celu realizacji projektu oraz są zapłacone i możliwe do jednoznacznego powiązania z projektem. Imię i nazwisko osoby upoważnionej do reprezentowania Dotacjobiorcy Imię i nazwisko skarbnika/ głównego księgowego Dotacjobiorcy Podpis i pieczęć: Podpis i pieczęć: Miejscowość i data: Miejscowość i data: 1 Skreślić niepotrzebne

16 1. Sprawozdanie merytoryczne 1.1. Czy zakładane działania zostały zrealizowane w wymiarze określonym w projekcie? Jeśli nie - dlaczego? Jeżeli tak, należy je dokładnie opisać. Należy możliwie szczegółowo opisać realizację poszczególnych działań. Wymienić co składało się na realizację poszczególnych działań w okresie sprawozdawczym. Działanie Stan realizacji w okresie sprawozdawczym Działanie 1 Itd Czy zakładane cele i rezultaty zostały osiągnięte w wymiarze określonym w projekcie? Jeśli nie - dlaczego? Jeżeli tak, należy je dokładnie opisać. Wypełnić tylko dla sprawozdania końcowego. Należy opisać czy i w jakim stopniu zrealizowano cele założone we wniosku o przyznanie dotacji. Cele Stan realizacji 1.3. Opis problemów, opóźnień Należy opisać problemy, które wystąpiły podczas realizacji projektu, jak również te które mogą potencjalnie wystąpić na dalszym etapie realizacji, a zostały zdiagnozowane. Działanie Problemy, opóźnienia, które wystąpiły lub zostały zdiagnozowane w okresie sprawozdawczym Działanie 1 Itd. 1.4 Zmiany wprowadzone w trakcie realizacji projektu Należy opisać zmiany wprowadzone w trakcie realizacji projektu, m.in. zmiany w szczegółowym budżecie. Należy wskazać czy zmiana była konsultowana i akceptowana przez MIiR Działanie Zmiany w projekcie, które zostały wprowadzone w okresie sprawozdawczym Działanie 1 Itd. 1.6 Informacja na temat sposobu wyboru wykonawców Działanie Przedmiot zamówienia Wartość zamówienie Działanie 1 * Zgodnie ustawą z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych. Tryb*/rozeznanie rynku Status (wszczęte lub udzielone) Uwagi

17 2. Dodatkowe informacje Należy podać wszelkie informacje, które mogą mieć wpływ na zatwierdzenie sprawozdania. 3. Sprawozdanie finansowe załącznik nr 1 do Sprawozdania (zakładki: Rozliczenie i Zestawienie dokumentów księgowych) Załączniki : 1. Sprawozdanie finansowe Rozliczenie oraz Zestawienie dokumentów księgowych 2. Oświadczenie o kwalifikowalności podatku VAT (składane z pierwszym sprawozdaniem oraz w przypadku zmiany kwalifikowalności wydatków w trakcie realizacji projektu), 3. Protokół z badania Sprawozdania przez biegłego rewidenta (wzór złącznik nr 4 do umowy), 4. Kopie dokumentów związanych z poniesionymi w ramach projektu wydatkami, złożone na podstawie 8 ust. 8 umowy (należy opisać jakie dokumenty zostały przekazane).