Getback S.A. Terminy pisane wielką literą w niniejszym Aneksie mają znaczenie nadane im w Prospekcie.

Transkrypt

1 Getback S.A. (spółka akcyjna z siedzibą we Wrocławiu i adresem: ul. Powstańców Śląskich 2-4, Wrocław zarejestrowana w rejestrze przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem ) ANEKS NR 12 do prospektu emisyjnego akcji spółki Getback S.A. zatwierdzonego przez Komisję Nadzoru Finansowego w dniu 16 czerwca 2017 r. ( Prospekt ) Niniejszy aneks nr 12 do Prospektu ( Aneks ) został sporządzony na podstawie art. 51 ust. 1 Ustawy o Ofercie Publicznej i dotyczy zdarzeń mających miejsce po dokonaniu przydziału Akcji Oferowanych, tj.: (i) (ii) publikacji przez Spółkę w dniu 20 września 2017 r. skróconego niezbadanego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2017 r. oraz ogłoszenia przez Spółkę w dniu 22 września 2017 r. żądania przymusowego wykupu akcji EGB Investments należących do wszystkich pozostałych akcjonariuszy EGB Investments. Terminy pisane wielką literą w niniejszym Aneksie mają znaczenie nadane im w Prospekcie. W rozdziale Podsumowanie odzwierciedlono stosowne zmiany odpowiadające poniższym zmianom Prospektu. I. W związku z publikacją przez Spółkę w dniu 20 września 2017 r. skróconego niezbadanego skonsolidowanego sprawozdania finansowego grupy za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2017 r., Spółka dokonała następujących zmian w Prospekcie: 1. W punkcie Istotne informacje Informacje finansowe i dane operacyjne po czwartym akapicie dodaje się akapit w następującym brzmieniu: Prospekt zawiera śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2017 r. ( Półroczne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe ) wraz z raportem niezależnego biegłego rewidenta z przeglądu tego sprawozdania. Półroczne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe podlegało przeglądowi przez Deloitte Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k. z siedzibą w Warszawie. O ile w treści Prospektu nie wskazano inaczej: dane finansowe Grupy na dzień i za okres sześciu miesięcy zakończony 30 czerwca 2017 r. pochodzą z Półrocznego Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego. Tego rodzaju dane finansowe zamieszczone w tabelach w Prospekcie oznaczone są jako niezbadane. 2. W punkcie Wybrane historyczne informacje finansowe i operacyjne Wybrane informacje ze skonsolidowanych sprawozdań z zysków lub strat dodaje się tabelę w następującym brzmieniu: Okres sześciu miesięcy zakończony 30 czerwca (mln PLN)

2 Okres sześciu miesięcy zakończony 30 czerwca (mln PLN) Przychody netto ,6 160,0 Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności.... (12,4) (0,8) Pozostałe przychody operacyjne... 17,3 0,1 Koszty wynagrodzeń i świadczeń pracowniczych... (66,6) (27,5) Amortyzacja... (9,0) (2,7) Usługi obce... (81,7) (29,4) Pozostałe koszty operacyjne... (29,1) (10,5) Zysk na działalności operacyjnej ,1 89,4 Wynik na sprzedaży aktywów finansowych... 0,0 0,0 Przychody finansowe... 4,8 0,3 Koszty finansowe... (71,2) (15,4) Przychody (koszty) finansowe netto... (66,4) (15,2) Zysk (strata) brutto... 89,7 74,2 Podatek dochodowy... 22,1 0,2 Zysk (strata) netto ,8 74,4 Przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej ,6 74,2 Przypadający na udziały niekontrolujące... 0,2 0,2 Źródło: Półroczne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe. 3. W punkcie Wybrane historyczne informacje finansowe i operacyjne Wybrane informacje ze skonsolidowanych sprawozdań z sytuacji finansowej dodaje się tabele w następującym brzmieniu: Aktywa Stan na dzień 30 czerwca 2017 (mln PLN) Aktywa trwałe ,3 Rzeczowe aktywa trwałe... 16,3 Wartości niematerialne... 59,8 Wartość firmy... 8,9 Nieruchomości inwestycyjne... 0,0 Inwestycje ,9 Inwestycje w jednostki stowarzyszone ,5 Inwestycje w fundusze sekurytyzacyjne... 72,3 Pozostałe należności długoterminowe... 28,7 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego... 32,1 Rozliczenia międzyokresowe czynne... 0,7 Aktywa obrotowe ,4 Portfele wierzytelności ,7 Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu... 1,9 Należności z tytułu dostaw i usług ,5 Należności z tytułu podatku dochodowego... 0,0 Pożyczki udzielone krótkoterminowe... 6,2

3 Stan na dzień 30 czerwca 2017 (mln PLN) Pozostałe należności... 15,4 Rozliczenia międzyokresowe czynne... 29,1 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty ,5 Aktywa ogółem ,7 Źródło: Półroczne Skonsolidowane Sprawozdania Finansowe. Stan na dzień 30 czerwca 2017 (mln PLN) Zobowiązania i kapitał własny... Kapitał własny (przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej) ,0 Kapitał zakładowy... 4,0 Zysk (strata) netto ,6 Pozostałe kapitały ,4 Udziały niekontrolujące... 0,2 Kapitał własny ogółem ,2 Zobowiązania długoterminowe i rezerwy na zobowiązania ,6 Rezerwa z tytułu podatku odroczonego... 0,0 Zobowiązania finansowe z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych ,2 Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego... 6,7 Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów, pożyczek... 20,0 Pozostałe zobowiązania długoterminowe ,8 Zobowiązania krótkoterminowe ,8 Zobowiązania finansowe z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych ,9 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe ,6 Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego... 2,0 Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów, pożyczek... 13,0 Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych... 0,0 Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych... 12,2 Rezerwy krótkoterminowe... 0,0 Zobowiązania ogółem ,5 Suma zobowiązań i kapitału własnego ,7 Źródło: Półroczne Skonsolidowane Sprawozdania Finansowe. 4. W punkcie Wybrane historyczne informacje finansowe i operacyjne Wybrane informacje ze skonsolidowanych sprawozdań z przepływów pieniężnych dodano nową tabelę w następującym brzmieniu: Okres sześciu miesięcy zakończony 30 czerwca (mln PLN) Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej... (209,7) (27,4) Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności inwestycyjnej... (150,7) (71,0) Środki pieniężne netto z działalności finansowej ,4 149,3 Źródło: Półroczne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe.

4 5. W punkcie Wybrane historyczne informacje finansowe i operacyjne Wybrane wskaźniki finansowe i operacyjne Wybrane wskaźniki finansowe - Alternatywne Pomiary Wyników dodano nowe tabele w następującym brzmieniu: Okres sześciu miesięcy zakończony 30 czerwca Wskaźniki finansowe EBIT (mln PLN) (1) ,1 89,4 EBITDA (mln PLN) (2) ,1 92,0 Cash EBITDA (mln PLN) (3) ,2 132,0 Rentowność na poziomie zysku operacyjnego po wyeliminowaniu amortyzacji (EBITDA) (%) (4)... 48,2 57,8 Rentowność na poziomie zysku operacyjnego (EBIT) (%) (5)... 45,6 56,1 Rentowność netto (%) (6)... 32,2 46,6 Rentowność aktywów (ROA) (%) (7)... 9,1 12,1 Rentowność kapitału własnego (ROE) (%) (8)... 47,8 53,9 Wskaźnik ogólnego zadłużenia (%) (9)... 80,9 77,6 Wskaźnik zadłużenia kapitału własnego (%) (10) ,6 346,1 Wskaźnik zadłużenia krótkoterminowego (%) (11)... 33,9 54,6 Wskaźnik zadłużenia długoterminowego (%) (12)... 47,1 23,0 Wskaźnik dług finansowy netto/ebitda (13)... 3,9 2,0 Wskaźnik dług finansowy netto/ kapitał własny (14)... 2,5 1,2 (1) Spółka oblicza wskaźnik EBIT jako zysk na działalności operacyjnej. Spółka oblicza wskaźnik EBITDA jako zysk na działalności operacyjnej po wyeliminowaniu amortyzacji. (3) Spółka oblicza wskaźnik Cash EBITDA jako zysk na działalności operacyjnej po wyeliminowaniu amortyzacji, amortyzacji ceny nabycia oraz aktualizacji wartości portfeli. (4) Spółka oblicza wskaźnik rentowności na poziomie zysku operacyjnego po wyeliminowaniu amortyzacji (EBITDA), jako stosunek zysku na działalności operacyjnej po wyeliminowaniu amortyzacji do przychodów operacyjnych (traktowanych jako suma przychodów netto, udziału w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności oraz pozostałych przychodów operacyjnych). (5) Spółka oblicza wskaźnik rentowności na poziomie zysku operacyjnego (EBIT) jako stosunek zysku na działalności operacyjnej do przychodów operacyjnych (traktowanych jako suma przychodów netto, udziału w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności oraz pozostałych przychodów operacyjnych). (6) Spółka oblicza wskaźnik rentowności netto jako stosunek zysku (straty) netto danego okresu do przychodów ogółem, rozumianych jako suma przychodów netto, udziałów w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności, pozostałych przychodów operacyjnych oraz przychodów finansowych. (7) Spółka oblicza wskaźnik rentowności aktywów (ROA) jako stosunek zysku (straty) netto za ostatnie 12 miesięcy do aktywów ogółem na koniec danego okresu. (8) Spółka oblicza wskaźnik rentowności kapitału własnego (ROE) jako stosunek zysku (straty) netto za ostatnie 12 miesięcy do kapitału własnego ogółem na koniec danego okresu. (9) Spółka oblicza wskaźnik ogólnego zadłużenia jako stosunek zobowiązań ogółem na koniec danego okresu do sumy zobowiązań i kapitału własnego na koniec danego okresu. (10) Spółka oblicza wskaźnik zadłużenia kapitału własnego jako stosunek zobowiązań ogółem do kapitału własnego ogółem na koniec danego okresu. (11) Spółka oblicza wskaźnik zadłużenia krótkoterminowego jako stosunek zobowiązań krótkoterminowych ogółem do sumy zobowiązań i kapitału własnego na koniec danego okresu. (12) Spółka oblicza wskaźnik zadłużenia długoterminowego netto jako stosunek zobowiązań długoterminowych i rezerw na zobowiązania do sumy zobowiązań i kapitału własnego na koniec danego okresu. (13) Spółka oblicza wskaźnik dług finansowy netto/ebitda jako stosunek zobowiązań finansowych oprocentowanych długoterminowych i krótkoterminowych pomniejszonych o środki pieniężne i ich ekwiwalenty do zysku na działalności operacyjnej za dany okres po wyeliminowaniu amortyzacji za dany okres (EBITDA). (14) Spółka oblicza wskaźnik dług finansowy netto/ kapitał własny jako stosunek zobowiązań finansowych oprocentowanych długoterminowych i krótkoterminowych pomniejszonych o środki pieniężne i ich ekwiwalenty do kapitału własnego ogółem na koniec danego okresu. Źródło: Spółka. Wskaźniki finansowe Segment własne fundusze inwestycyjne zamknięte... Okres sześciu miesięcy zakończony 30 czerwca (mln PLN, chyba że wskazano inaczej) EBITDA (1) ,2 71,4 Rentowność na poziomie zysku operacyjnego po wyeliminowaniu amortyzacji (EBITDA) (%) (2)... 52,0 63,6

5 Wskaźniki finansowe Okres sześciu miesięcy zakończony 30 czerwca (mln PLN, chyba że wskazano inaczej) Cash EBITDA (3) ,3 111,4 Cash EBITDA/odzyski z portfeli (%) (4)... 58,4 73,4 Segment zewnętrzne fundusze inwestycyjne zamknięte... EBITDA (1)... 7,8 20,7 Rentowność na poziomie zysku operacyjnego po wyeliminowaniu amortyzacji (EBITDA) (%) (2)... 19,6 43,9 Cash EBITDA (3)... 7,8 20,7 Cash EBITDA/odzyski z portfeli (%) (4)... 4,1 11,2 (1) Spółka oblicza wskaźnik EBITDA danego segmentu jako zysk na działalności operacyjnej po wyeliminowaniu amortyzacji danego segmentu. (2) Spółka oblicza wskaźnik rentowności na poziomie zysku operacyjnego po wyeliminowaniu amortyzacji (EBITDA) danego segmentu jako stosunek zysku na działalności operacyjnej po wyeliminowaniu amortyzacji do przychodów operacyjnych (traktowanych jako suma przychodów netto, udziału w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności oraz pozostałych przychodów operacyjnych) danego segmentu. (3) Spółka oblicza wskaźnik Cash EBITDA danego segmentu jako zysk na działalności operacyjnej danego segmentu po wyeliminowaniu amortyzacji, amortyzacji ceny nabycia oraz aktualizacji wartości portfeli danego segmentu. (4) Spółka oblicza wskaźnik Cash EBITDA/ odzyski z portfeli danego segmentu jako stosunek zysku na działalności operacyjnej po wyeliminowaniu amortyzacji, amortyzacji ceny nabycia oraz aktualizacji wartości portfeli do środków uzyskanych z portfeli wierzytelności w prowadzonym przez Grupę procesie zarzadzania wierzytelnościami, pomniejszonych o zmianę zobowiązań wobec osób zadłużonych z tytułu nadpłat w danym okresie danego segmentu. Źródło: Spółka. 6. W Rozdziale Przegląd Sytuacji Operacyjnej i Finansowej dodaje się nowy punkt w następującym brzmieniu: Dane finansowe dotyczące Grupy na dzień i w okresie sześciu miesięcy zakończonym 30 czerwca 2017 r. Sprawozdanie z zysków lub strat Głównym źródłem przychodów netto Grupy są przychody z nabytych pakietów wierzytelności. W okresach sześciu miesięcy zakończonych 30 czerwca 2017 r. i 2016 r., przychody z nabytych pakietów wierzytelności stanowiły odpowiednio 88,7% oraz 69,2% przychodów netto Grupy. Przychody z nabytych pakietów wierzytelności wzrosły o 170,4%, czyli 188,6 mln PLN, do 299,3 mln PLN w okresie sześciu miesięcy zakończonym w dniu 30 czerwca 2017 r. z 110,7 mln PLN w okresie sześciu miesięcy zakończonym w dniu 30 czerwca 2016 r. Ten wzrost wynikał głównie ze zwiększenia łącznej wartości odzysków od osób zadłużonych w segmencie własnych funduszy inwestycyjnych zamkniętych o 129,7%, czyli 196,7 mln PLN, w związku z realizacją przez Grupę kolejnych inwestycji w portfele wierzytelności oraz stałego wzrostu efektywności procesu dochodzenia wierzytelności. Przychody z tytułu zarządzania portfelami wierzytelności spadły o 36,7%, czyli 17,4 mln PLN do 30,0 mln PLN w okresie sześciu miesięcy zakończonym w dniu 30 czerwca 2017 r. z 47,4 mln PLN w okresie sześciu miesięcy zakończonym w dniu 30 czerwca 2016 r. Ten spadek wynikał z nabycia przez Grupę dwóch jednostek zależnych, które dotychczas były uwzględniane w segmencie zewnętrznych funduszy inwestycyjnych zamkniętych oraz obniżenia wynagrodzenia Spółki jako zarządzającego wierzytelnościami w jednym z zewnętrznych funduszy inwestycyjnych zamkniętych. Zysk netto Grupy wzrósł o 50,3%, czyli 37,4 mln PLN, do 111,8 mln PLN w okresie sześciu miesięcy zakończonym w dniu 30 czerwca 2017 r. z 74,4 mln PLN w okresie sześciu miesięcy zakończonym w dniu 30 czerwca 2016 r. Wzrost wynika głównie z dynamicznego rozwoju Grupy. Sprawozdanie z sytuacji finansowej Na dzień 30 czerwca 2017 r. 41,3% zobowiązań i kapitału własnego Grupy stanowiły długoterminowe zobowiązania finansowe z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych, 23,7% stanowiły

6 krótkoterminowe zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe a 9,1% stanowiły krótkoterminowe zobowiązania finansowe z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych. Zobowiązania i kapitał własny Grupy wzrosły o 60,0%, czyli o 978,1 mln PLN do 2.608,7 mln PLN na 30 czerwca 2017 r. z 1.630,6 mln PLN na 31 grudnia 2016 r. Ten wzrost wynikał głównie ze wzrostu długoterminowych zobowiązań finansowych z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych o 171,1%, czyli o 679,8 mln PLN, ze wzrostu krótkoterminowych zobowiązań z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych o 176,9%, czyli o 395,2 mln PLN oraz ze wzrostu pozostałych kapitałów o 109,9%, czyli o 199,7 mln PLN. Na 30 czerwca 2017 r. 56,7% aktywów Grupy stanowiły portfele wierzytelności, 22,2% stanowiły należności z tytułu dostaw i usług, a 8,4% stanowiły inwestycje. Aktywa Grupy wzrosły o 60,0%, czyli o 978,1 mln PLN, do 2.608,7 mln PLN na 30 czerwca 2017 r. z 1.630,6 mln PLN na 31 grudnia 2016 r. Ten wzrost wynikał głównie ze wzrostu portfeli wierzytelności o 45,1%, czyli o 460,1 mln PLN oraz ze wzrostu należności z tytułu dostaw i usług o 114,5%, czyli o 308,8 mln PLN. Sprawozdanie z przepływów pieniężnych W okresach sześciu miesięcy zakończonych 30 czerwca 2017 r. i 2016 r. Grupa odnotowała wypływ środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej w wysokości odpowiednio 209,7 mln PLN oraz 27,4 mln PLN. W okresie sześciu miesięcy zakończonym 30 czerwca 2017 r. zysk netto wyniósł 111,8 mln PLN. Najistotniejsze korekty to: (i) dodanie kwoty zmiany stanu zobowiązań, z wyjątkiem kredytów i pożyczek w kwocie 409,8 mln PLN; oraz (ii) odliczenie następujących kwot: zmiany stanu inwestycji w portfele wierzytelności w wysokości 463,8 mln PLN oraz zmiany stanu należności w wysokości 320,0 mln PLN. W okresie sześciu miesięcy zakończonym 30 czerwca 2016 r. zysk netto wyniósł 74,4 mln PLN. Najistotniejsze korekty to: (i) dodanie kwot: zmiany stanu zobowiązań, z wyjątkiem kredytów i pożyczek w kwocie 275,6 mln PLN oraz zmiany stanu należności w wysokości 32,6 mln PLN.; oraz (ii) odliczenie następującej kwoty zmiany stanu inwestycji w portfele wierzytelności w wysokości 405,4 mln PLN. W okresach sześciu miesięcy zakończonych 30 czerwca 2017 r. i 2016 r. Grupa odnotowała wypływ środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej w wysokości odpowiednio 150,7 mln PLN oraz 71,0 mln PLN. Wypływ środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej w okresie sześciu miesięcy zakończonym 30 czerwca 2017 r. był związany przede wszystkim z nabyciem udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych, w wysokości 52,1 mln PLN, które było związane z nabyciem certyfikatów inwestycyjnych jednostek stowarzyszonych, tj. Trigon Profit XX NSFIZ, Trigon Profit XXI NSFIZ, Trigon Profit XXII NSFIZ, Trigon Profit XXIII NSFIZ i Trigon Profit XXIV NSFIZ oraz nabyciem aktywów finansowych w wysokości 42,8 mln PLN. Wypływ środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej w okresie sześciu miesięcy zakończonym 30 czerwca 2016 r. był związany przede wszystkim z nabyciem aktywów finansowych w wysokości 29,0 mln PLN oraz nabyciem udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych w wysokości 20,3 mln PLN, które było związane z nabyciem certyfikatów inwestycyjnych jednostek stowarzyszonych, tj. Trigon Profit XIV NSFIZ, Trigon Profit XV NSFIZ i Trigon Profit XVI NSFIZ. W okresach sześciu miesięcy zakończonych 30 czerwca 2017 r. i 2016 r. Grupa odnotowała wpływ środków pieniężnych netto z działalności finansowej w wysokości odpowiednio 423,4 mln PLN oraz 149,3 mln PLN. W okresie sześciu miesięcy zakończonym 30 czerwca 2017 r. wpływ środków pieniężnych netto z działalności finansowej wynikał przede wszystkim z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych w kwocie 936,0 mln PLN, które były częściowo skompensowane wypływem w związku z wykupem dłużnych papierów wartościowych w kwocie 411,9 mln PLN. Wartość nominalna emisji papierów wartościowych w okresie sześciu miesięcy zakończonym 30 czerwca 2017 r. wynosiła 956,5 mln PLN, wartość nominalna wykupu w tym okresie wyniosła 403,3 mln PLN. Różnica między wartością nominalną a wartością prezentowaną w rachunku przepływów pieniężnych wynika ze zwiększenia wartości prowizji opłacanych w związku z emisją obligacji przez podmioty z Grupy. W okresie sześciu miesięcy zakończonym 30 czerwca 2016 r. wpływ środków pieniężnych netto z działalności finansowej wynikał przede wszystkim z tytułu emisji dłużnych papierów

7 wartościowych w kwocie 207,1 mln PLN, które były częściowo skompensowane wypływem w związku z wykupem dłużnych papierów wartościowych w kwocie 50,0 mln PLN. Wartość nominalna emisji papierów wartościowych w okresie sześciu miesięcy zakończonym 30 czerwca 2016 r. wynosiła 207,1 mln PLN, wartość nominalna wykupu w tym okresie wyniosła 50,0 mln PLN. Wyniki działalności według segmentów sprawozdawczych Okres sześciu miesięcy zakończony 30 czerwca 2017 r. Segment własnych funduszy inwestycyjnych zamkniętych Segment zewnętrznych funduszy inwestycyjnych zamkniętych Korekty konsolidacyjne Grupa (mln PLN) Przychody z nabytych pakietów wierzytelności ,3 0,0 0,0 299,3 Przychody związane z zarządzaniem wierzytelnościami i windykacją pakietów prowadzoną 0,1 30,4 0,0 30,5 na zlecenie... Udziały w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych wycenianych metodą praw 0,0 (12,4) 0,0 (12,4) własności... Przychody z pozostałych usług... 2,9 4,8 0,0 7,8 Pozostałe przychody operacyjne... 0,2 17,1 0,0 17,3 Koszty ogólnoadministracyjne... (141,1) (32,1) 0,0 (173,2) Amortyzacja... (7,0) (2,0) 0,0 (9,0) Pozostałe koszty operacyjne... (4,2) 0,0 0,0 (4,2) Wynik na sprzedaży aktywów finansowych... 0,0 0,0 0,0 0,0 Przychody finansowe... 0,4 4,4 0,0 4,8 Koszty finansowe... (70,9) (0,2) 0,0 (71,2) Zysk brutto... 79,7 10,0 0,0 89,7 Podatek dochodowy... 1,4 20,7 0,0 22,1 Zysk netto... 81,1 30,7 0,0 111,8 EBIT ,2 5,9 0,0 156,1 EBITDA ,2 7,8 0,0 165,1 Cash EBITDA ,3 7,8 0,0 211,2 Źródło: Półroczne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe. Okres sześciu miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 r. Segment własnych funduszy inwestycyjnych zamkniętych Segment zewnętrznych funduszy inwestycyjnych zamkniętych Korekty konsolidacyjne Grupa (mln PLN) Przychody z nabytych pakietów wierzytelności ,7 0,0 0,0 110,7 Przychody związane z zarządzaniem wierzytelnościami i windykacją pakietów prowadzoną 0,0 47,7 0,0 47,7 na zlecenie... Udziały w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych wycenianych metodą praw 0,0 (0,8) 0,0 (0,8) własności... Przychody z pozostałych usług... 1,5 0,2 0,0 1,7 Pozostałe przychody operacyjne... 0,0 0,1 0,0 0,1 Koszty ogólnoadministracyjne... (40,5) (26,3) 0,0 (66,8) Amortyzacja... (1,8) (0,9) 0,0 (2,7)

8 Okres sześciu miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 r. Segment własnych funduszy inwestycyjnych zamkniętych Segment zewnętrznych funduszy inwestycyjnych zamkniętych Korekty konsolidacyjne Grupa (mln PLN) Pozostałe koszty operacyjne... (0,4) (0,1) 0,0 (0,5) Wynik na sprzedaży aktywów finansowych... 0,0 0,0 0,0 0,0 Przychody finansowe... 0,2 0,1 0,0 0,3 Koszty finansowe... (15,3) (0,2) 0,0 (15,4) Zysk brutto... 54,5 19,7 0,0 74,2 Podatek dochodowy... (0,5) 0,7 0,0 0,2 Zysk netto... 54,0 20,3 0,0 74,4 EBIT... 69,6 19,8 0,0 89,4 EBITDA... 71,4 20,7 0,0 92,0 Cash EBITDA ,4 20,7 0,0 132,0 Źródło: Półroczne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe. W okresie sześciu miesięcy zakończonym 30 czerwca 2017 r. segment własnych funduszy inwestycyjnych zamkniętych wygenerował zysk brutto w wysokości 79,7 mln PLN, zaś segment zewnętrznych funduszy inwestycyjnych zamkniętych wygenerował zysk brutto w wysokości 10,0 mln PLN. W okresie sześciu miesięcy zakończonym 30 czerwca 2017 r. zysk brutto dla segmentu własnych funduszy inwestycyjnych zamkniętych wzrósł o 25,2 mln PLN, natomiast zysk brutto dla segmentu zewnętrznych funduszy inwestycyjnych zamkniętych spadł o 9,7 mln PLN w porównaniu z analogicznym okresem zakończonym 30 czerwca 2016 r. Wzrost wyniku segmentu własnych funduszy inwestycyjnych zamkniętych wynikał ze wzrostu skali i poziomu realizowanych odzysków z inwestycji Grupy w portfele wierzytelności. Spadek wyników w segmencie zewnętrznych funduszy inwestycyjnych zamkniętych był w znacznej mierze wypadkową spadku przychodów związanych z zarządzaniem wierzytelnościami i windykacją pakietów prowadzoną na zlecenie o 17,3 mln PLN oraz spadku wyniku wykazywanego z inwestycji w jednostki stowarzyszone wyceniane metodą praw własności o 11,6 mln PLN w okresie sześciu miesięcy zakończonym 30 czerwca 2017 r. w porównaniu z okresem sześciu miesięcy zakończonym 30 czerwca 2016 r. 7. W Punkcie Informacje dodatkowe Biegli rewidenci po trzecim akapicie dodaje się akapit w następującym brzmieniu: Deloitte Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. przeprowadziła również przegląd śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2017 r. oraz wydała raport bez zastrzeżeń z jego przeglądu. Raport z przeglądu powyższego sprawozdania finansowego został podpisany w imieniu Deloitte Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. przez Pawła Nowosadko, kluczowego biegłego rewidenta o numerze ewidencyjnym W Punkcie Informacje dodatkowe Dokumenty udostępnione do wglądu po pierwszym akapicie dodaje się akapit w następującym brzmieniu: W okresie ważności Prospektu w siedzibie Spółki (Wrocław, ul. Powstańców Śląskich 2-4), jak również na stronie internetowej Spółki ( będzie udostępnione do wglądu Półroczne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe wraz z raportem niezależnego biegłego rewidenta z przeglądu tego sprawozdania. 9. W rozdziale Skróty i Definicje dodaje się następującą definicję:

9 Półroczne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy na dzień i za okres sześciu miesięcy zakończony 30 czerwca 2017 r. wraz z raportem niezależnego biegłego rewidenta z przeglądu tego sprawozdania 10. W rozdziale Skróty i Definicje w treści definicji Skonsolidowane Sprawozdania Finansowe na końcu zdania, dodaje się: a także Półroczne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe. 11. W punkcie Informacje finansowe dodaje się śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy na dzień i za okres sześciu miesięcy zakończony 30 czerwca 2017 r. wraz z raportem niezależnego biegłego rewidenta z przeglądu tego sprawozdania, które stanowi Załącznik do Aneksu. II. W związku z ogłoszeniem przez Spółkę w dniu 22 września 2017 r. żądania przymusowego wykupu akcji EGB Investments należących do wszystkich pozostałych akcjonariuszy EGB Investments, Spółka dokonała następujących zmian w Prospekcie: W punkcie Opis działalności Grupy Istotne umowy Umowy zawierane poza normalnym tokiem działalności Grupy Umowy związane z planowanym nabyciem akcji EGB Investments Umowa warunkowa zobowiązująca sprzedaży akcji EGB Investments po ostatnim zdaniu dodano nowy akapit w następującym brzmieniu: Działając na podstawie art. 82 ust. 1 Ustawy o Ofercie, Spółka ogłosiła w dniu 22 września 2017 r., żądanie przymusowego wykupu ( Przymusowy Wykup ) akcji EGB Investments ( Wykupowane Akcje ) należących do wszystkich pozostałych akcjonariuszy EGB Investments i uprawniających łącznie do wykonywania 0,62% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu EGB Investments. Dzień Przymusowego Wykupu został ustalony na 27 września 2017 r., a cena wykupu jednej Wykupowanej Akcji wynosi 16,00 PLN. W dniu Przymusowego Wykupu akcjonariusze EGB Investments objęci wykupem zostaną pozbawieni praw z Wykupowanych Akcji, co nastąpi w drodze zapisania tych akcji na rachunku papierów wartościowych Spółki. W dniu 22 września 2017 r. Spółka przekazała do wiadomości publicznej dokument Informacja o zamiarze nabycia akcji Spółki EGB Investments S.A. w drodze przymusowego wykupu ("Przymusowy Wykup") wraz z informacją na temat Przymusowego Wykupu.

10 Załącznik /pusta strona/

11 Deloitte. Deloitte Polska Sp6fka z ograniczonq odpowiedzialnosciij sp. k. z siedzibq w Warszawie Al Jana Pawfa II Warszawa Polska Tel.: , Fax: RAPORT NIEZALEZNEGO BIEGt.EGO REWIDENTA Z PRZEGL)\DU SRODROCZNEGO SKROCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Dia Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy i Rady Nadzorczej GetBack S.A. Wprowadzenie Przeprowadzilismy przeglq_d zatq_czonego sr6drocznego skr6conego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitatowej GetBack (zwanej dalej,,grupq_ kapitatowq_"), w kt6rej jednostkq_ dominujq_cq_ jest Sp6tka GetBack S.A. z siedzibq_ we Wrodawiu przy ulicy Powstanc6w Slq_skich 2-4 (dalej,,sp6tka dominujq_ca"), kt6re sktada si~ ze sr6drocznego skr6conego skonsolidowanego rachunku zysk6w lub strat, sr6drocznego skr6conego skonsolidowanego sprawozdania z catkowitych dochod6w za okres od 1 stycznia 2017 roku do 30 czerwca 2017 roku, sr6drocznego skr6conego skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej sporzq_dzonego na dzien 30 czerwca 2017 roku oraz sr6drocznego skr6conego skonsolidowanego zestawienia zmian w kapitale wtasnym i sr6drocznego skr6conego skonsolidowanego sprawozdania z przeptyw6w pieni~znych sporzq_dzonych za okres od 1 stycznia 2017 roku do 30 czerwca 2017 roku, a takze z opisu istotnych zasad rachunkowosci oraz innych informacji objasniajq_cych. Za sporzq_dzenie i rzetelne przedstawienie niniejszego sr6drocznego skr6conego skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnie z Mi~dzynarodowymi Standardami Sprawozdawczosci Finansowej zatwierdzonymi przez Uni~ Europejskq_ dotyczq_cymi sprawozdawczosci sr6drocznej (MSR 34) odpowiedzialny jest Zarzq_d Sp6tki dominujq_cej. My jestesmy odpowiedzialni za sformutowanie wniosku na temat niniejszego sr6drocznego skr6conego skonsolidowanego sprawozdania finansowego na podstawie przeprowadzonego przez nas przeglq_du. Zakres przeg/q_du Przeglq_d przeprowadzilismy zgodnie z Krajowym Standardem Rewizji Finansowej 2410 w brzmieniu Mi~dzynarodowego Standardu Ustug Przeglq_du 2410,,Przeglq_d sr6drocznych informacji finansowych przeprowadzony przez niezaleznego biegtego rewidenta jednostki" przyj~tym uchwalq_ nr 2783/52/2015 Krajowej Rady Biegtych Rewident6w z dnia 10 lutego 2015 roku z p6foiejszymi zmianami. Przeglq_d sr6drocznych informacji finansowych polega na kierowaniu zapytan, przede wszystkim do os6b odpowiedzialnych za kwestie finansowe i ksi~gowe, oraz przeprowadzaniu procedur analitycznych oraz innych procedur przeglq_du. Przeglq_d ma istotnie w~zszy zakres niz badanie przeprowadzone zgodnie z Krajowymi Standardami Rewizji Finansowej. Na skutek tego przeglq_d nie wystarcza do uzyskania pewnosci, ze wszystkie istotne kwestie, kt6re zostatyby zidentyfikowane w trakcie badania, zostaty ujawnione. W zw iq_zku z tym nie wyrai:amy opinii z badania na temat te~~ sr6drocznego skr6conego skonsolidowanego sprawozdania flnansowego. r Sod Rejonowy dla m st. Warszawy KRS , NIP: , REGON:

12 Deloitte. Wniosek Na podstawie przeprowadzonego przeglq_du stwlerdzamy, ie nlc nle zwr6clto naszej uwagi, co kazatoby nam sq_dzlc, ie zatq_czone sr6droczne skr6cone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nle zostato sporzq_dzone we wszystkich lstotnych aspektach, zgodnle z wymogami MSR 34,,Sr6droczna sprawozdawczosc finansowa". Przeprowadzajq_cy przeglq_d w imieniu Deloltte Polska Sp6tka z ogranlczonq_ odpowiedzialnosciq_ Sp. k. podmiotu wpisanego na list~ firm audytorskich prowadzonq_ przez KRBR pod nr. ewlde yj nym 73: Warszawa, 19 wrzesnla 2017 roku 2

13 GRUPA KAPITAŁOWA GETBACK ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 6 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY DNIA /43

14 SPIS TREŚCI WYBRANE DANE FINANSOWE... 3 ŚRÓDROCZNY SKRÓCONY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW LUB STRAT... 4 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW... 4 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ... 5 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM... 6 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Informacje ogólne Skład Grupy Kapitałowej Opis organizacji Grupy GetBack, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji Skład Zarządu jednostki dominującej Istotne zasady rachunkowości Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Zmiany w stosowanych standardach i interpretacjach Wybrane zasady rachunkowości Istotne wartości oparte na profesjonalnym osądzie i szacunkach Informacje dotyczące segmentów działalności Dodatkowe noty i objaśnienia Przychody netto Pozostałe przychody i koszty operacyjne Usługi obce Przychody i koszty finansowe Podatek dochodowy Rzeczowe aktywa trwałe, wartości niematerialne, wartość firmy oraz inwestycje Portfele wierzytelności Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe Informacje o rezerwach oraz o rezerwie i aktywach z tytułu podatku odroczonego Rozliczenia międzyokresowe czynne Środki pieniężne i ekwiwalenty Kapitał podstawowy Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych, z tytułu leasingu finansowego oraz zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe Składniki innych całkowitych dochodów Wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych Zarządzanie ryzykiem finansowym w Grupie Kapitałowej Transakcje z jednostkami powiązanymi Zobowiązania warunkowe Informacje dodatkowe do rachunku przepływów pieniężnych Informacje dotyczące dywidend w Grupie GetBack Sezonowość działalności Istotne zdarzenia, które miały miejsce w okresie sprawozdawczym Zdarzenia następujące po dniu bilansowym Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok /43

15 WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. PLN w tys. EUR Przychody netto Zysk na działalności operacyjnej Zysk brutto Zysk netto Zysk netto przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej Zysk na akcję przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej - podstawowy (w zł/ EUR na jedną akcję) Zysk na akcję przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej - rozwodniony (w zł/ EUR na jedną akcję) ,40 3,71 0,33 0,85 1,40 3,71 0,33 0,85 Nabycie pakietów netto ( ) ( ) ( ) (76 664) Wpłaty od osób zadłużonych Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej ( ) (27 447) (49 364) (6 266) Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej ( ) (70 993) (35 470) (16 207) Środki pieniężne netto z działalności finansowej Zwiększenie (zmniejszenie) netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów Aktywa razem Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Kapitał własny ogółem Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Udziały niekontrolujące Kapitał zakładowy Liczba akcji Wartość księgowa na jedną akcję zwykłą (w PLN/EUR) 6,21 19,29 1,47 4,36 Przedstawione powyżej wybrane dane finansowe stanowią uzupełnienie do sprawozdania finansowego i zostały przeliczone na EUR według następujących zasad: poszczególne pozycje aktywów i pasywów na dzień bilansowy - według średniego kursu obowiązującego na ostatni dzień bilansowy, ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski; odpowiednio na dzień ,2265 oraz na dzień ,4240; poszczególne pozycje sprawozdania z zysków lub strat oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych za okres 1 stycznia do 30 czerwca danego roku według kursu średniego, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów ogłaszanych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień miesiąca w danym okresie; odpowiednio za okresy 6 miesięcy zakończony dnia ,2474 oraz dnia , /43

16 ŚRÓDROCZNY SKRÓCONY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW LUB STRAT Działalność kontynuowana Nota Przychody netto Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności (12 416) (751) Pozostałe przychody operacyjne Koszty wynagrodzeń i świadczeń pracowniczych (66 614) (27 467) Amortyzacja (8 993) (2 664) Usługi obce 4.3 (81 720) (29 408) Pozostałe koszty operacyjne 4.2 (29 067) (10 450) Zysk na działalności operacyjnej Wynik na sprzedaży aktywów finansowych - (1) Przychody finansowe Koszty finansowe 4.4 (71 172) (15 447) Przychody (koszty) finansowe netto (66 369) (15 196) Zysk (strata) brutto Podatek dochodowy Zysk (strata) netto Przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej Przypadający na udziały niekontrolujące Zysk na jedną akcję: podstawowy z zysku za rok obrotowy (w zł) 1,40 3,71 rozwodniony z zysku za rok obrotowy (w zł) 1,40 3,71 Zysk na akcję Zysk netto za okres przypadający na zwykłych akcjonariuszy jednostki dominującej (w tys. zł) Średnia ważona liczba wyemitowanych akcji zwykłych zastosowana do obliczenia podstawowego zysku na jedną akcję Zysk podstawowy na akcję (w zł) 1,40 3,71 Średnia ważona liczba wyemitowanych akcji zwykłych zastosowana do obliczenia rozwodnionego zysku na jedną akcję Zysk rozwodniony na akcję (w zł) 1,40 3,71 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW Składniki innych całkowitych dochodów, tj. różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych mogą zostać przeniesione w przyszłości do rachunku zysków i strat. Nota Zysk/ (strata) za okres Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych (379) 16 Inne całkowite dochody netto 4.16 (379) 16 Całkowite dochody za okres Przypadające na akcjonariuszy jednostki dominującej Przypadające na udziały niekontrolujące /43

17 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ AKTYWA Nota Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Wartości niematerialne Wartość firmy Nieruchomości inwestycyjne Inwestycje Inwestycje w jednostki stowarzyszone Inwestycje w fundusze sekurytyzacyjne Pozostałe należności długoterminowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rozliczenia międzyokresowe czynne Aktywa obrotowe Portfele wierzytelności Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu Należności z tytułu dostaw i usług Należności z tytułu podatku dochodowego Pożyczki udzielone krótkoterminowe Pozostałe należności Rozliczenia międzyokresowe czynne Środki pieniężne i ich ekwiwalenty AKTYWA OGÓŁEM ZOBOWIĄZANIA I KAPITAŁ WŁASNY Kapitał własny (przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej) Kapitał zakładowy Zysk / (strata) netto Pozostałe kapitały Udziały niekontrolujące Kapitał własny ogółem Zobowiązania długoterminowe i rezerwy na zobowiązania Zobowiązania finansowe z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów, pożyczek oraz inne zobowiązania finansowe Pozostałe zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania finansowe z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów, pożyczek Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych - - Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Rezerwy krótkoterminowe ZOBOWIĄZANIA OGÓŁEM SUMA ZOBOWIĄZAŃ I KAPITAŁU WŁASNEGO /43

18 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM za okres 6 miesięcy zakończony dnia Kapitał zakładowy Niepodzielony wynik finansowy Pozostałe kapitały Kapitał zapasowy i zyski zatrzymane Różnice kursowe Zysk netto Kapitał własny przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej Udziały niekontrolujące Kapitał własny ogółem Na (21) Całkowite dochody netto za okres (379) Przeniesienie zysku poprzedniego okresu na niepodzielony wynik finansowy ( ) Dywidendy należne udziałowcom niekontrolującym (74) (74) Transakcje z akcjonariuszami ( ) - (74) (74) Na (400) za okres 12 miesięcy zakończony dnia Kapitał zakładowy Niepodzielony wynik finansowy Pozostałe kapitały Kapitał zapasowy i zyski zatrzymane Różnice kursowe Zysk netto Kapitał własny przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej Udziały niekontrolujące Kapitał własny ogółem Na (44) Całkowite dochody netto za okres Przeniesienie zysku poprzedniego okresu na niepodzielony wynik finansowy ( ) Dywidendy należne udziałowcom niekontrolującym (196) (196) Transakcje z akcjonariuszami ( ) - (196) (196) Na (21) za okres 6 miesięcy zakończony dnia Kapitał zakładowy Niepodzielony wynik finansowy Pozostałe kapitały Kapitał zapasowy i zyski zatrzymane Różnice kursowe Zysk netto Kapitał własny przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej Udziały niekontrolujące Kapitał własny ogółem Na (44) Całkowite dochody netto za okres Przeniesienie zysku poprzedniego okresu na niepodzielony wynik finansowy ( ) Dywidendy należne udziałowcom niekontrolującym (166) (166) Transakcje z akcjonariuszami ( ) - (166) (166) Na (28) /43

19 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Nota Zysk (strata) netto Korekty razem: ( ) ( ) Amortyzacja Udział w (zyskach)/stratach jednostek stowarzyszonych (Zyski)/straty z tytułu różnic kursowych (1 231) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej (248) (3) Odsetki Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego 4.21 (22 124) (326) Zmiana stanu inwestycji w portfele wierzytelności 4.21 ( ) ( ) Zmiana stanu pozostałych inwestycji 4.21 (1 938) - Zmiana stanu należności 4.21 ( ) Zmiana stanu zobowiązań, z wyjątkiem kredytów i pożyczek Zmiana stanu zobowiązań z tytułu świadczeń pracowniczych 4.21 (1 193) (5 219) Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 4.21 (11 576) (10 103) (Zapłacony)/zwrócony podatek dochodowy 276 (421) Bieżący podatek dochodowy (125) Wycena certyfikatów inwestycyjnych Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej ( ) (27 447) Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych - 21 Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych (27 836) (3 941) Nabycie aktywów finansowych (42 754) (28 994) Nabycie jednostki zależnej, po potrąceniu przejętych środków pieniężnych 4.21 (27 917) (17 815) Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych 4.21 (52 147) (20 264) Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności inwestycyjnej ( ) (70 993) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego (845) (429) Wpływy z tytułu zaciągniętych kredytów, pożyczek Wpływy z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych Dywidendy wypłacone (74) (166) Spłaty kredytów i pożyczek (28 158) - Wykup dłużnych papierów wartościowych 4.21 ( ) (50 000) Odsetki zapłacone 4.21 (71 585) (8 747) Środki pieniężne netto z działalności finansowej Zwiększenie (zmniejszenie) netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów Różnice kursowe netto (19) 5 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu, w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania /43

20 1. Informacje ogólne Grupa Kapitałowa GetBack ( Grupa Kapitałowa, Grupa ) składa się ze spółki dominującej GetBack S.A. ("GetBack", Spółka lub jednostka dominująca ) i jej spółek zależnych. Siedziba GetBack S.A. mieści się we Wrocławiu, przy ul. Powstańców Śląskich 2-4. W dniu GetBack S.A. został zarejestrowany w Krajowym Rejestrze Sądowym prowadzonym przez Sąd Rejonowy dla Wrocławia Fabrycznej, VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS Spółce nadano numer statystyczny REGON Przeważającym rodzajem działalności Grupy jest odzyskiwanie nabywanych wierzytelności oraz zarządzanie pakietami wierzytelności w funduszach sekurytyzacyjnych, w tym: restrukturyzacja i odzyskiwanie nabywanych wierzytelności. Czas trwania Spółki oraz pozostałych jednostek Grupy Kapitałowej jest nieoznaczony. Do dnia r. podmiotem bezpośrednio dominującym dla Grupy GetBack i właścicielem 100% akcji Spółki była spółka zależna Getin International S.a r.l. z siedzibą w Luksemburgu, która dnia r. otrzymała od spółki zależnej Idea Expert S. A. w formie aportu 100% akcji spółki GetBack S.A. Podmiotem dominującym całej Grupy była spółka LC Corp B.V. będąca własnością dr Leszka Czarneckiego. Od dnia r. podmiotem bezpośrednio dominującym dla Grupy GetBack i właścicielem 100% akcji Spółki była DNLD sp. z o.o. (dawniej: Emest Investments sp. z o.o.). Dnia r. w wyniku połączenia transgranicznego spółka DNLD sp. z o.o. została przejęta przez spółkę DNLD Holdings B.V., która przejęła całość praw i obowiązków oraz majątek DNLD sp. z o.o. (w tym akcje Spółki), przy jednoczesnym ustaniu bytu prawnego DNLD sp. z o.o. Żaden z Członków Zarządu ani Rady Nadzorczej nie posiada pośrednio lub bezpośrednio co najmniej 5% akcji spółki GetBack SA. 8/43

21 2. Skład Grupy Kapitałowej 2.1. Opis organizacji Grupy GetBack, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji Śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym za okres 6 miesięcy zakończony roku objęty został GetBack oraz następujące spółki Grupy GetBack: Jednostki zależne konsolidowane metodą pełną: Nazwa i siedziba Kancelaria Prawna GetBack Mariusz Brysik sp.k. z siedzibą we Wrocławiu Rodzaj działalności Efektywny udział w kapitale usługi prawne 90,91% 90,91% easydebt NSFIZ z siedzibą w Warszawie działalność funduszy 100,00% 100,00% GetBack Recovery Srl z siedzibą w Bukareszcie (Rumunia) usługi windykacyjne 100,00% 100,00% Lawyer Consulting Associate Srl w Bukareszcie (Rumunia) usługi prawne 98,00% 98,00% Neum Pretium Sp. z o.o. (dawniej Bakura IT Sp. z o.o.) z siedzibą we Wrocławiu pozostałe usługi finansowe 100,00% 100,00% Open Finance FIZAN z siedzibą w Warszawie działalność funduszy 100,00% 100,00% Bakura sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie pozostałe usługi finansowe 100,00% 100,00% Bakura sp. z o.o. S.K.A. z siedzibą w Warszawie pozostałe usługi finansowe 100,00% 100,00% Universe 3 NSFIZ z siedzibą w Warszawie działalność funduszy 100,00% 100,00% Bakura Sp. z o.o. Kolima Sp. k. z siedzibą we Wrocławiu pozostałe usługi finansowe 100,00% 100,00% GetPro NSFIZ (dawniej EGB Wierzytelności 1 NSFIZ) z siedzibą w Warszawie działalność funduszy 100,00% 100,00% Debito NSFIZ z siedzibą w Warszawie działalność funduszy 100,00% 100,00% Open Finance Wierzytelności NSFIZ z siedzibą w Warszawie działalność funduszy 100,00% 100,00% Neum Pretium S.A. z siedzibą w Warszawie pozostałe usługi finansowe 100,00% 100,00% Crown Stability S.à r.l. z siedzibą w Luksemburgu pozostałe usługi finansowe 100,00% nd GetBack Finance AB z siedzibą w Sztokholmie (Szwecja) pozostałe usługi finansowe 100,00% nd GetBack Baytree Advisors LLP z siedzibą w Londynie (Wielka Brytania) pozostałe usługi finansowe 100,00% nd Jednostkami zależnymi są jednostki kontrolowane przez GetBack, w tym fundusze inwestycyjne, w których Grupa GetBack posiada certyfikaty inwestycyjne i sprawuje aktywną kontrolę. Szczegółowe zasady konsolidacji zostały ujawnione w nocie 3.3. Jednostki stowarzyszone wykazane metodą praw własności: Nazwa i siedziba Rodzaj działalności Efektywny udział w kapitale OMEGA Wierzytelności NSFIZ z siedzibą w Warszawie działalność funduszy 20,00% 20,00% Trigon Profit XIV NSFIZ z siedzibą w Warszawie działalność funduszy 27,00% 20,00% Trigon Profit XV NSFIZ z siedzibą w Warszawie działalność funduszy 27,00% 20,00% Trigon Profit XVI NSFIZ z siedzibą w Warszawie działalność funduszy 27,00% 20,00% Trigon Profit XVIII NSFIZ z siedzibą w Warszawie działalność funduszy 28,00% 20,00% Trigon Profit XXI NSFIZ z siedzibą w Warszawie działalność funduszy 20,00% 20,00% Trigon Profit XX NSFIZ z siedzibą w Warszawie działalność funduszy 20,00% nd Trigon Profit XXII NSFIZ z siedzibą w Warszawie działalność funduszy 20,00% nd Trigon Profit XXIII NSFIZ z siedzibą w Warszawie działalność funduszy 20,00% nd Trigon Profit XXIV NSFIZ z siedzibą w Warszawie działalność funduszy 20,00% nd Centauris Windykacji NSFIZ z siedzibą w Warszawie działalność funduszy 31,25% 26,66% Jednostkami stowarzyszonymi są jednostki, na które Grupa wywiera znaczący wpływ. Szczegółowe zasady konsolidacji zostały ujawnione w nocie 3.3. Na dzień udział w ogólnej liczbie głosów posiadanych przez Grupę w podmiotach zależnych i stowarzyszonych odpowiada bezpośredniemu udziałowi Grupy w kapitałach tych jednostek. 9/43

22 Graficzna struktura Grupy GetBack na dzień : 1 GetBack Recovery Srl GetBack SA posiada 99,95% udziałów natomiast Bakura sp. z o.o. SKA posiada 0,05 % udziałów 2 Lawyer Consulting Associate Srl GetBack SA oraz GetBack Recovery Srl mają po 49% udziału w zysku 3 Kancelaria Prawna GetBack Mariusz Brysik sp.k. Komandytariuszem z udziałem w 90,91% jest GetBack SA, natomiast Bakura sp. z o.o. S.K.A jest Komandytariuszem 4 Open Finance FIZAN GetBack SA jest w posiadaniu 20%, natomiast Bakura sp. z o.o. S.K.A - 80%, certyfikatów inwestycyjnych Funduszu 5 Centauris Windykacji NSFIZ GetBack SA posiada 12,50%, natomiast Open Finance FIZAN posiada 18,75% certyfikatów inwestycyjnych Funduszu 10/43