GRUPA KAPITAŁOWA BIOTON S.A.

Transkrypt

1 GRUPA KAPITAŁOWA BIOTON S.A. SKONSOLIDOWANY "ROZSZERZONY" RAPORT KWARTALNY ZA OKRES 3 MIESIĘCY ZAKOŃCZONE 31 MARCA 2014 I 31 MARCA 2013 SPORZĄDZONY WEDŁUG MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ PRZYJĘTYCH PRZEZ UNIĘ EUROPEJSKĄ 1

2 SKONSOLIDOWANY BILANS AKTYWA Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Wartość firmy Inne wartości niematerialne Długoterminowe aktywa finansowe Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych Należności długoterminowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa obrotowe Zapasy Krótkoterminowe aktywa finansowe Należności z tytułu podatku dochodowego Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe Środki pieniężne Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe AKTYWA RAZEM Kapitał własny Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Kapitał akcyjny Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej Kapitał zapasowy Pozostałe kapitały ( ) ( ) ( ) Kapitał z aktualizacji wyceny Kapitał rezerwowy z transakcji między akcjonariuszami ( ) ( ) ( ) Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych (1 594) (6 612) Zyski / (straty) zatrzymane ( ) ( ) ( ) Udziały mniejszości Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Przychody przyszłych okresów Rezerwy i długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Zobowiazania z tytułu podatku odroczonego Pozostałe zobowiązania Zobowiązania krótkoterminowe Kredyty w rachunku bieżącym Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe Zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego Rezerwy i inne rozliczenia międzyokresowe Zobowiązania związane z aktywami przeznaczonymi do sprzedaży PASYWA RAZEM

3 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Działalność kontynuowana Przychody ze sprzedaży Koszt własny sprzedaży Koszty przestojów i niewykorzystanych mocy produkcyjnych Zysk brutto na sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Koszty badań i rozwoju Pozostałe koszty operacyjne Zysk brutto na działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Przychody /(Koszty) finansowe netto (2 998) (1 843) Zysk / (strata) przed opodatkowaniem (1 833) Podatek dochodowy Zysk / (Strata) netto (4 809) 314 Przypisany Akcjonariuszom jednostki dominującej (5 053) (565) Akcjonariuszom mniejszościowym Zysk / (Strata) netto (4 809) 314 Średnia ważona ilość akcji (w szt.) Rozwodniona średnia ważona ilość akcji (w szt.) Zysk / (strata) na jedną akcję (w złotych) Podstawowy (0,0588) (0,0067) Rozwodniony (0,0588) (0,0067) 3

4 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW Zysk/(Strata) netto (4 809) 314 Składniki innych całkowitych dochodów rozpoznanych bezpośrednio w kapitale Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych Całkowite dochody ogółem Przypisane Akcjonariuszom jednostki dominującej (35) Akcjonariuszom mniejszościowym Całkowite dochody ogółem

5 SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Kapitał z emisji akcji powyżej ich Kapitał z Kapitał z Różnice kursowe z przeliczenia Zyski / Kapitał własny przypadający akcjonariuszom wartości Kapitał Pozostałe aktualizacji transakcji między jednostek (straty) jednostki Udziały Kapitał Kapitał akcyjny nominalnej zapasowy kapitały wyceny akcjonariuszami podporząd. zatrzymane dominującej mniejszości razem Kapitał własny na ( ) ( ) (6 612) ( ) Całkowite dochody ogółem rozpoznane za okres (5 053) (35) Koszty emisji akcji związanych ze scaleniem - (31) (31) - (31) Sprzedaż 10% udziałów w Copernicus Sp. z o.o Udziały mniejszości Grupa MJ BIOTON Life Sciences Udziały mniejszości Grupa SciGen Kapitał własny na ( ) ( ) (1 594) ( )

6 SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Kapitał z emisji akcji powyżej ich Kapitał z Kapitał z Różnice kursowe z przeliczenia Zyski / Kapitał własny przypadający akcjonariuszom wartości Kapitał Pozostałe aktualizacji transakcji między jednostek (straty) jednostki Udziały Kapitał Kapitał akcyjny nominalnej zapasowy kapitały wyceny akcjonariuszami podporząd. zatrzymane dominującej mniejszości razem Kapitał własny na ( ) ( ) ( ) Całkowite dochody ogółem rozpoznane za okres (26 886) (5 786) (32 672) (805) (33 477) Emisja akcji serii AA (72) Emisja akcji serii AB (200) Emisja akcji serii AC Koszty emisji akcji serii Z - (475) (475) - (475) Koszty emisji akcjij związanych ze scaleniem - (201) (201) - (201) Podział zysku za lata ubiegłe - - (41 583) Koszt płatności w formie papierów wartościowych za udziały* Koszt płatności w formie papierów wartościowych - opcje Pozostałe kapitały Fisiopharma S.r.l Korekta części kapitałowej obligacji serii A (5 329) (5 329) - (5 329) Nabycie dodatkowych udziałów w BIOTON International GmbH (2 176) - - (2 176) - (2 176) Sprzedaż udziałów w BIOLEK Inc Udziały mniejszości Grupa BIOLEK (2) (2) Udziały mniejszości Grupa MJ BIOTON Life Sciences (8 918) (8 918) Udziały mniejszości Grupa SciGen (3 349) (3 349) Kapitał własny na ( ) ( ) (6 612) ( ) * Płatność w formie papierów wartościowych dotyczy nabycia udziałów w spółce BIOLEK Sp. z o.o. 6

7 SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Kapitał z emisji akcji powyżej ich Kapitał z Kapitał z Różnice kursowe z przeliczenia Zyski / Kapitał własny przypadający akcjonariuszom wartości Kapitał Pozostałe aktualizacji transakcji między jednostek (straty) jednostki Udziały Kapitał Kapitał akcyjny nominalnej zapasowy kapitały wyceny akcjonariuszami podporząd. zatrzymane dominującej mniejszości razem Kapitał własny na ( ) ( ) 727 ( ) Całkowite dochody ogółem rozpoznane za okres (565) Udziały mniejszości BIOLEK (6) (6) Udziały mniejszości Grupa MJ BIOTON Life Sciences Udziały mniejszości Grupa SciGen Kapitał własny na ( ) ( ) ( )

8 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Przepływ środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk / (strata) netto (4 809) 314 Korekty o pozycje: Amortyzacja (Zyski)/straty z tytułu różnic kursowych netto (281) (2 483) Odsetki i dywidendy zapłacone, netto (Zyski)/straty z działalności inwestycyjnej (1 347) 684 Podatek dochodowy bieżącego okresu Podatek dochodowy zapłacony (1 359) (187) Pozostałe pozycje netto Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej przed zmianą kapitału obrotowego Zmiana kapitału obrotowego: (Zwiększenie)/Zmniejszenie stanu należności (2 210) (16 707) (Zwiększenie)/Zmniejszenie stanu zapasów (11 604) Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu zobowiązań i rozliczeń międzyokresowych biernych (Zwiększenie)/Zmniejszenie stanu rozliczeń międzyokresowych czynnych (1 730) (2 810) Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu rezerw Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu przychodów przyszłych okresów (34) (150) Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływ środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Wpływy: Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 3 41 Z aktywów finansowych Pozostałe wpływy Wydatki: Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Nabycie aktywów finansowych Pozostałe wydatki Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (3 647) (15 736) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy: Kredyty i pożyczki Wydatki Spłaty kredytów i pożyczek Odsetki Płatności zobowiązań z tytułu leasingu finansowego Środki pieniężne netto z działalności finansowej (2 874) Zmiana stanu środków pieniężnych netto (4 918) Środki pieniężne na początek okresu Środki pieniężne na koniec okresu Kredyty w rachunku bieżącym (6 855) (8 964) Środki pieniężne na koniec okresu

9 SKRÓCONE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE BIOTON S.A. BILANS BIOTON S.A. AKTYWA Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Wartości niematerialne Inwestycje w jednostkach zależnych i stowarzyszonych Długoterminowe aktywa finansowe Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa obrotowe Zapasy Krótkoterminowe aktywa finansowe Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe Środki pieniężne Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa przeznaczone do sprzedaży AKTYWA RAZEM PASYWA Kapitał własny Kapitał akcyjny Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej Kapitał zapasowy Kapitał rezerwowy ( ) ( ) ( ) Zyski / (straty) zatrzymane (2 399) (5 246) (10 846) Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Przychody przyszłych okresów Zobowiązania pozostałe Zobowiazania z tytułu podatku odroczonego Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe Inne rozliczenia międzyokresowe PASYWA RAZEM

10 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT BIOTON S.A Działalność kontynuowana Przychody ze sprzedaży Koszt własny sprzedaży Koszty przestojów i niewykorzystanych mocy produkcyjnych Zysk brutto na sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Koszty badań i rozwoju Pozostałe koszty operacyjne Zysk / (strata) brutto na działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Przychody / (Koszty) finansowe netto Zysk / (strata) przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk / (Strata) netto Średnia ważona ilość akcji (w szt.) Rozwodniona średnia ważona ilość akcji (w szt.) Zysk / (strata) na jedną akcję (w złotych) Podstawowy 0,0332 0,3665 Rozwodniony 0,0332 0,3665 SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW BIOTON S.A Zysk / (Strata) netto Składniki innych całkowitych dochodów rozpoznanych bezpośrednio w kapitale - - Całkowite dochody ogółem

11 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM BIOTON S.A. Kapitał z emisji Kapitał akcyjny akcji powyżej ich wartości nominalnej Kapitał zapasowy Kapitał rezerwowy Zyski / (Straty) zatrzymane Kapitał razem Kapitał własny na ( ) (41 583) Całkowite dochody ogółem rozpoznane za okres Kapitał własny na ( ) (10 846) Kapitał własny na ( ) (10 846) Całkowite dochody ogółem rozpoznane za okres (35 983) (35 983) Emisja akcji serii AA (72) Emisja akcji serii AB (200) Koszty emisji akcji serii Z - (475) (475) Emisja akcji serii AB 1 (201) (200) Podział zysku za lata ubiegłe - - (41 583) Koszt płatności w formie papierów wartościowych za udziały* Koszt płatności w formie papierów wartościowych - opcje Korekta części kapitałowej obligacji serii A (5 330) - (5 330) Kapitał własny na ( ) (5 246) Kapitał własny na ( ) (5 246) Całkowite dochody ogółem rozpoznane za okres Koszty scalenia akcji - (31) (31) Kapitał własny na ( ) (2 399) * Płatność w formie papierów wartościowych dotyczy nabycia udziałów w spółce BIOLEK Sp. z o.o. 11

12 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH BIOTON S.A. Przepływ środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk / (strata) netto Korekty o pozycje: Amortyzacja (Zyski)/straty z tytułu różnic kursowych netto (4 573) (30 609) Odsetki i dywidendy zapłacone, netto (Zyski)/straty z działalności inwestycyjnej (664) 547 Pozostałe pozycje netto Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej przed zmianą kapitału obrotowego Zmiana kapitału obrotowego: (Zwiększenie)/Zmniejszenie stanu należności (4 942) (Zwiększenie)/Zmniejszenie stanu zapasów (7 314) Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu zobowiązań i rozliczeń międzyokresowych biernych (707) (Zwiększenie)/Zmniejszenie stanu rozliczeń międzyokresowych czynnych (1 428) (1 214) Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu rezerw Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu przychodów przyszłych okresów (157) (188) Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływ środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Wpływy: Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych - 41 Z aktywów finansowych Pozostałe wpływy - - Wydatki: Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Nabycie aktywów finansowych Pozostałe wydatki Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (3 763) (15 806) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy: Kredyty i pożyczki Wydatki Spłaty kredytów i pożyczek Odsetki Płatności zobowiązań z tytułu leasingu finansowego Środki pieniężne netto z działalności finansowej (1 887) (1 150) Zmiana stanu środków pieniężnych netto (4 379) Środki pieniężne na początek okresu Środki pieniężne na koniec okresu Kredyty w rachunku bieżącym - - Środki pieniężne na koniec okresu