GRUPA KAPITAŁOWA BIOTON S.A.

Transkrypt

1 GRUPA KAPITAŁOWA BIOTON S.A. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 3 MIESIĘCY ZAKOŃCZONE 31 MARCA 2009 I 31 MARCA 2008 SPORZĄDZONE WEDŁUG MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ PRZYJĘTYCH PRZEZ UNIĘ EUROPEJSKĄ

2 SKONSOLIDOWANY BILANS AKTYWA Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Wartość firmy Inne wartości niematerialne Długoterminowe aktywa finansowe Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa obrotowe Zapasy Krótkoterminowe aktywa finansowe Należności z tytułu podatku dochodowego Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe Środki pieniężne Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa przeznaczone do sprzedaży AKTYWA RAZEM PASYWA własny własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej akcyjny z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej zapasowy Pozostałe kapitały z aktualizacji wyceny Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych ( ) Zyski zatrzymane ( ) (90 982) Udziały mniejszości Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Przychody przyszłych okresów Rezerwy i długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Zobowiazania z tytułu podatku odroczonego Zobowiązania krótkoterminowe Kredyty w rachunku bieżącym Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe Zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego Rezerwy i inne rozliczenia międzyokresowe PASYWA RAZEM

3 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Przychody ze sprzedaży Koszt własny sprzedaży Zysk brutto na sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Pozostałe koszty operacyjne Zysk brutto na działalności operacyjnej (6 478) Przychody finansowe Koszty finansowe Przychody/(Koszty) finansowe netto (32 254) Udział w wyniku finansowym jednostek konsolidowanych metodą praw własności (15 947) 550 Zysk przed opodatkowaniem (12 583) Podatek dochodowy Zysk/(Strata) netto (20 967) Przypisany Akcjonariuszom jednostki dominującej (19 737) Akcjonariuszom mniejszościowym (1 230) 555 Zysk/(Strata) netto (20 967) Średnia ważona ilość akcji (w szt.) Zysk na jedną akcję (w złotych) (0,0065) 0,0016 Podstawowy (0,0065) 0,0016 Rozwodniony (0,0065) 0,0016

4 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW Zysk/(Strata) netto (20 967) Składniki innych całkowitych dochodów rozpoznanych bezpośrednio w kapitale Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych (40 041) Udział w innych składnikach całkowitych dochodów jednostek stowarzyszonych Całkowite dochody ogółem (34 730) Przypisane Akcjonariuszom jednostki dominującej (34 656) Akcjonariuszom mniejszościowym (74) Całkowite dochody ogółem (34 730)

5 SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM akcyjny z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej zapasowy Pozostałe kapitały z aktualizacji wyceny Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporząd. Zyski zatrzymane własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Udziały mniejszości własny na ( ) Korekty błędów poprzednich okresów (8 834) (1 251) - (1 251) własny na skorygowany ( ) Emisja akcji serii J Emisja akcji serii K Emisja akcji serii L Nadwyżka wartości emisyjnej akcji nad wartością nominalną Udział w rezerwie SciGen na płatność w formie akcji Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych (41 615) (39 412) - (39 412) Zyski (straty) w okresie Udziały mniejszości Grupa MJ BIOTON Life Sciences Udziały mniejszości Grupa SciGen (1 447) (1 447) własny na ( ) Nadwyżka wartości emisyjnej akcji nad wartością nominalną - (331) (331) - (331) Pokrycie straty za (72 096) Udział w rezerwie SciGen na płatność w formie akcji Pozostałe kapitały MJ Biopharm Pvt Ltd (127) (127) - (127) Pozostałe kapitały Fisiopharma S.r.l (238) (238) - (238) Pozostałe kapitały Pharmatex Italia S.r.l Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych (2 203) Zyski (straty) z lat ubiegłych (8) (8) - (8) Zyski (straty) w okresie ( ) ( ) (4 696) ( ) Udziały mniejszości Grupa MJ BIOTON Life Sciences Udziały mniejszości Grupa SciGen własny na (90 982) razem

6 SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej z aktualizacji wyceny Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporząd. własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Pozostałe Zyski Udziały akcyjny zapasowy kapitały zatrzymane mniejszości razem własny na (90 982) Udział w rezerwie SciGen na płatność w formie akcji Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych Zyski (straty) w okresie (19 737) (19 737) (1 230) (20 967) Udziały mniejszości Grupa MJ BIOTON Life Sciences Udziały mniejszości Grupa SciGen własny na ( )

7 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Przepływ środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk netto (20 967) Korekty o pozycje: Amortyzacja (Zyski)/straty z tytułu różnic kursowych netto (33 435) (3 694) Odsetki i dywidendy zapłacone, netto (Zyski)/straty z działalności inwestycyjnej (12 431) Podatek dochodowy bieżącego okresu Podatek dochodowy zapłacony (2 535) (3 121) Pozostałe pozycje netto Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej przed zmianą kapitału obrotowego (54 631) Zmiana kapitału obrotowego: (Zwiększenie)/Zmniejszenie stanu należności (53 737) (10 130) (Zwiększenie)/Zmniejszenie stanu zapasów (3 470) (556) Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu zobowiązań i rozliczeń międzyokresowych biernych (785) (Zwiększenie)/Zmniejszenie stanu rozliczeń międzyokresowych czynnych (15 846) Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu rezerw (2 743) Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu przychodów przyszłych okresów Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływ środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Wpływy: Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Z aktywów finansowych Pozostałe wpływy Wydatki: Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Nabycie aktywów finansowych Pozostałe wydatki Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (22 287) ( ) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy: Wpływy netto z tytułu emisji akcji Kredyty i pożyczki Emisja dłużnych papierów wartościowych Pozostałe wpływy Wydatki Spłaty kredytów i pożyczek Odsetki Wykup dłużnych papierów wartościowych Pozostałe wydatki Środki pieniężne netto z działalności finansowej Zmiana stanu środków pieniężnych netto Środki pieniężne na początek okresu Środki pieniężne na koniec okresu Kredyty w rachunku bieżącym ( ) (19 072) Środki pieniężne na koniec okresu (37 451)

8 SKRÓCONE KWARTALNE SPRAWOZDANIE BIOTON S.A. BILANS AKTYWA Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Wartości niematerialne Inwestycje w jednostkach zależnych i stowarzyszonych Długoterminowe aktywa finansowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa obrotowe Zapasy Krótkoterminowe aktywa finansowe Należności z tytułu podatku dochodowego Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe Środki pieniężne Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe AKTYWA RAZEM PASYWA własny akcyjny z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej zapasowy Zyski zatrzymane (76 799) ( ) (92 369) Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Przychody przyszłych okresów Zobowiązania krótkoterminowe Kredyty w rachunku bieżącym Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe Zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego Inne rozliczenia międzyokresowe PASYWA RAZEM

9 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Przychody ze sprzedaży Koszt własny sprzedaży Zysk brutto na sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Pozostałe koszty operacyjne Zysk brutto na działalności operacyjnej (5 190) Przychody finansowe Koszty finansowe Przychody/(Koszty) finansowe netto (54 223) Zysk przed opodatkowaniem (25 240) Podatek dochodowy (4 967) Zysk/(Strata) netto (20 273) Średnia ważona ilość akcji (w szt.) Zysk na jedną akcję (w złotych) 0,0114 (0,0068) Podstawowy 0,0114 (0,0068) Rozwodniony 0,0114 (0,0068) SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW Zysk/(Strata) netto (20 273) Składniki innych całkowitych dochodów rozpoznanych bezpośrednio w kapitale - - Całkowite dochody ogółem (20 273)

10 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM z emisji akcji powyżej ich akcyjny wartości nominalnej zapasowy Zyski zatrzymane razem własny na (72 096) Emisja akcji serii J Emisja akcji serii K Emisja akcji serii L Nadwyżka wartości emisyjnej akcji nad wartością nominalną Zyski (straty) w okresie (20 273) (20 273) własny na (92 369) Nadwyżka wartości emisyjnej akcji nad wartością nominalną - (331) - - (331) Pokrycie straty za (72 096) Zyski (straty) z lat ubiegłych (8) (8) Zyski (straty) w okresie (91 313) (91 313) własny na ( ) własny na ( ) Zyski (straty) w okresie własny na (76 799)

11 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Przepływ środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk netto (20 273) Korekty o pozycje: Amortyzacja (Zyski)/straty z tytułu różnic kursowych netto (78 675) Odsetki i dywidendy zapłacone, netto (Zyski)/straty z działalności inwestycyjnej Podatek dochodowy bieżącego okresu Podatek dochodowy zapłacony (979) (3 062) Pozostałe pozycje netto - (9) Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej przed zmianą kapitału obrotowego (31 116) Zmiana kapitału obrotowego: (Zwiększenie)/Zmniejszenie stanu należności (19 653) (Zwiększenie)/Zmniejszenie stanu zapasów (267) (1 890) Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu zobowiązań i rozliczeń międzyokresowych biernych (13 360) (Zwiększenie)/Zmniejszenie stanu rozliczeń międzyokresowych czynnych (7 978) Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu rezerw - 70 Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu przychodów przyszłych okresów Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej (8 006) Przepływ środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Wpływy: Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2 25 Z aktywów finansowych Pozostałe wpływy - - Wydatki: Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Nabycie aktywów finansowych Pozostałe wydatki Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (37 071) ( ) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy: Wpływy netto z tytułu emisji akcji Kredyty i pożyczki Emisja dłużnych papierów wartościowych Wydatki Spłaty kredytów i pożyczek Odsetki Wykup dłużnych papierów wartościowych Środki pieniężne netto z działalności finansowej Zmiana stanu środków pieniężnych netto Środki pieniężne na początek okresu Środki pieniężne na koniec okresu Kredyty w rachunku bieżącym (80 000) (144) Środki pieniężne na koniec okresu (48 780)