PLAN FINANSOWY NA ROK 2011

Transkrypt

1 MAZOWIECKI OŚRODEK DORADZTWA ROLNICZEGO Z SIEDZIBĄ W WARSZAWIE PLAN FINANSOWY po zmianach NA ROK 211 Warszawa

2 CZĘŚĆ TABELARYCZNA PLANU FINANSOWEGO NA ROK 211 MAZOWIECKIEGO OŚRODKA DORADZTWA ROLNICZEGO Z SIEDZIBĄ W WARSZAWIE Część A Przewidywane Plan Projekt planu Lp. Wyszczególnienie wykonanie w na 211 r. na 211 r. Zmiany 21 r. po zmianach po zmianach w tysiącach złotych I PRZYCHODY OGÓŁEM Dotacje z budżetu państwa, w tym celowe Środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych, z tego 1) Centrum Doradztwa Rolniczego w Brwinowie Centrum Doradztwa Rolniczego Oddzial w Radomiu Szkoła Główna Gospodarstwa Wiejskiego w Warszawie Instytut Zootechniki - Państwowy Instytut Badawczy z siedzibą w 2.5 Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Warszawie 2.6 Urząd Marszałkowski Województwa Mazowieckiego Starostwo Powiatowe w Ostrołęce Agencja Rozwoju Mazowsza SA Powiat Płocki Ministerstwo Rolnictwa i Rozwoju Wsi Środki otrzymane z Unii Europejskiej (UE) Przychody finansowe dywidendy i udziały w zysku 4.2 odsetki inne Przychody z działalności gospodarczej Pozostałe przychody II KOSZTY OGÓŁEM Koszty według rodzaju amortyzacja materiały i energia remonty pozostale usługi obce podatki i opłaty, z tego podatek akcyzowy i VAT podatki stanowiące źródło dochodów własnych jednostek samorządu terytorialnych opłaty za wieczyste użytkowanie gruntów opłaty urzędowe wpłaty na PFRON wynagrodzenia osobowe pozostałe ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia składki na ubezpieczenia społeczne składki na Fundusz Pracy składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych świadczenia socjalne inne pozostałe Koszty finansowe 2.1 płatności odsetkowe wynikające z zaciągniętych zobowiązań 2.2 inne 3. Pozostałe koszty IIa KOSZTY FINANSOWANE Z DOTACJI CELOWEJ OGÓŁEM 2) Koszty według rodzaju amortyzacja 1.2 materiały i energia remonty pozostale usługi obce podatki i opłaty, z tego podatek akcyzowy i VAT podatki stanowiące źródło dochodów własnych jednostek samorządu 17 terytorialnych opłaty za wieczyste użytkowanie gruntów

3 1.5.4 opłaty urzędowe wpłaty na PFRON wynagrodzenia osobowe pozostałe 1.7 ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia składki na ubezpieczenia społeczne składki na Fundusz Pracy składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych świadczenia socjalne inne pozostałe Koszty finansowe 2.1 płatności odsetkowe wynikające z zaciągniętych zobowiązań 2.2 inne 3. Pozostałe koszty III Zmiana stanu produktów 3) IV WYNIK I-II+III (zysk/strata) V Obowiązkowe obciążenia wyniku finansowego 1 podatek dochodowy od osób prawnych VI Wynik netto 4) VII Wydatki majątkowe VIII Środki przyznane innym podmiotom 1) W kolejnych wierszach należy wymienić jednostki zaliczane do sektora finansów publicznych, które przekazały środki 2) Koszty z dotacji celowej ujęte są w kosztach ogółem, blok II. 3) Zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie- wartość ujemna. 4) dodatki wynik należy oznaczyć znakiem "+", a ujemny wynik znakiem "-_" Część B. Dane uzupełniające Lp. Wyszczególnienie Plan na dzień 31 grudnia 21r. Plan na dzień 31 grudnia 211r. po zmianach Plan na dzień 31 grudnia 211r. po zmianach Zmiany w tysiącach złotych I. AKTYWA AKTYWA TRWAŁE 1.1 Należności długoterminowe, w tym: - należności z tytułu udzielonych pożyczek, w tym: - jednostkom podsektora rządowego - jednostkom podsektora samorządowego - jednostkom spoza sektora finansów publicznych 1.2 Akcje i udziały 5) 2 AKTYWA OBROTOWE Zapasy Środki pieniężne Należności krótkoterminowe, w tym: - należności z tytułu udzielonych pożyczek, w tym: - jednostkom podsektora rządowego - jednostkom podsektora samorządowego - jednostkom spoza sektora finansów publicznych Akcje i udziały II. ZOBOWIĄZANIA według wartości nominalnej Papiery wartościowe 2 Kredyty i pożyczki, w tym zaciągnięte od: - jednostek podsektora rządowego - jednostek podsektora samorządowego - jednostek spoza sektora finansów publicznych Depozyty 4 Zobowiązania wymagalne III. LICZBA ZATRUDNIONYCH ) pozycja ta powinna uwzględniać zmianę stanu akcji i udziałów będącą wynikiem transakcji bez zmiany wartości kursu sporządził : Danuta Kaim Główny Księgowy ( imie i nazwisko, stanowisko służbowe) nr telefonu : (22) data: r.

4 UZASADNIENIE DLA POSZCZEGÓLNYCH WIELKOŚCI LICZBOWYCH PRZYCHODÓW I KOSZTÓW WYKAZANYCH W PLANIE FINANSOWYM PO ZMIANACH NA ROK 211 PRZYCHODY OGÓŁEM Zaplanowane przychody w rocznym planie finansowym na 211 r. to: 1. Dotacja celowa w wysokości tys. złotych. 2. Środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych w wysokości tys. złotych, zgodnie z poniższa tabelą: Jednostka rodzaj umowy Kwota w tys. złotych Agencja Rozwoju Umowa Nr ARM/39/29 z dnia r. za Mazowsza SA rekrutację i organizację logistyczną szkoleń wykonanej na rzecz Agencji Rozwoju Mazowsza podczas realizacji projektu Rolnik w Systemie Ratownictwa. 25 Umowa Nr 1/AG/13/211 z dnia r. na organizację i przeprowadzenie kursu na organizatora turystyki w ramach projektu "Turystyka - szansa na zatrudnienie" 141 Umowa Nr 29/AG/13/211 z dnia 3 lutego 211 r. na zorganizowanie i przeprowadzenie procesu rekrutacji uczestników kursów dla rolników i domowników z terenu województwa mazowieckiego 197 Umowa Nr 145/AG/13/211 z dnia 29 sierpnia 211 r. na organizację i przeprowadzenie 3 spotkań promocyjnoinformacyjnych projektu "Turystyka - szansa dla rolnika" 26 Umowa Nr 18/AG/13/21 z dnia 1 grudnia 21 r. na organizację i przeprowadzenie cyklów kursów dla rolników i domowników z terenu województwa mazowieckiego 1 9 Razem 2 514

5 Centrum Doradztwa Rolniczego Oddział w Radomiu Starostwo Powiatowe w Ostrołęce Centrum Doradztwa Rolniczego w Brwinowie Powiat Płocki Urząd Marszałkowski Województwa Mazowieckiego Porozumienie z dnia r. w sprawie współpracy przy organizacji wojewódzkiego etapu konkursu na najlepsze gospodarstwo ekologiczne Umowa Nr 137/AG/13/211 z dnia r. na świadczenie usług doradczych w wybranych gospodarstwach demonstracyjnych 12 Razem 15 Porozumienie z dnia 29 lipca 211 r. w sprawie wspólnej organizacji i współfinansowania imprezy "Targi Ekologiczne" w dniu 25 września 211 r. w Ostrołęce Umowa Nr ZROW-1/21 z dnia r. Na przeprowadzenie szkolenia w zakresie zakładania i prowadzenia własnej działalności gospodarczej dla 33 grup po 24 osoby, uczestników projektu "Rolnik w Systemie Ratownictwa" Umowa Nr 161/AG/13/11 z dnia 3 sierpnia 211r. Na organizację Konferencji "Energia odnawialna lokalnym złotem" 3 Zlecenie Nr 68 RW.RM.I.211/KK na przygotowanie degustacji produktów tradycyjnych i regionalnych dla uczestników imprezy "Mazowieckie Targi Rolne i Przedsiębiorczości" r. w Sochaczewie Zlecenie Nr 118/RW-RM-I./SS/11 na przygotowanie degustacji produktów tradycyjnych w ramach Mazowieckich Dni Rolnictwa w dniach czerwca 211r. 3 Zlecenie Nr 122/RW-RM-I/SS/11 na druk Przewodnika po polu doświadczalnych na potrzeby Mazowieckich Dni Rolnictwa w dniach czerwca 211r. Zlecenie Nr 123/RW-RM-I/SS/11 na druk plakatów na potrzeby Mazowieckich Dni Rolnictwa w dniach czerwca 211r Umowa Nr 19/RW.RM.I//W/RR/11 na wynajem namiotów na potrzeby imprezy " Dzień Ziemi" odbywającej się na Polach Mokotowskich w Warszawie w dniu r. 4

6 Zlecenie Nr 21/RW-RM-I/SS/11 na przygotowanie degustacji potraw tradycyjnych w ramach Dnia Kukurydzy i Buraka 18 września 211 r. w Poświętnem 2 Zlecenie Nr 211/RW-RM-I/SS/11 na przygotowanie materiałów seminaryjnych na potrzeby Dnia Kukurydzy i Buraka 18 września 211 r. w Poświętnem Zlecenie Nr 241/RW-RM-I/SS/11 na przygotowanie degustacji potraw tradycyjnych w ramach Jesiennego Jarmarku "od pola do stołu" 2 października 211 r. w Poświętnem 2 Umowa Nr 99/RW/RM-I/W-KZ/11 na przeprowadzenie wykładu i degustacji produktów tradycyjnych podczas szkoleniaw Puszczy Mariańskiej Umowa Nr 35/RW/RM-I/W-MM/11na organizacje Krajowego Zlotu dla dzieci i młodzieży wiejskiej z Ruchu 4H w Poświętnem 14 Umowa Nr 22.KM-II.W.211organizacja Konferencji "Współpraca regionalna szansą na rozwój przedsiębiorczości oraz małych i średnich firm na Ukrainie i w Polsce" Ministerstwo Rolnictwa i Rozwoju Wsi Umowa Nr 229/RW/RM-I/W-KZ/11 na przeprowadzenie szkolenia "ytwarzanie produktów tradycyjnych i regionalnych z własnych surowców w gospodarstwach rolników indywidualnych-stan i perspektywy" 24 sierpnia 211r. w Poświętnem 3 Razem 53 Umowa Nr 35/11 z dnia r. Na zorganizowanie i przeprowadzenie seminarium terenowego na temat systemu doradztwa rolniczego, zadań ośrodków doradztwa rolniczego, wymogów wzajemnej zgodności (cross-compliance) w związku z wdrażaniem działania PROW "Korzystanie z usług doradczych przez rolników i posiadaczy lasów" 7 dofinansowanie organizacji Mazowieckiej Wystawy Zwierząt Hodowlanych, która odbyła się w dniach czerwca 211 r. w Poświętnem Razem 1 3

7 3. Środki otrzymane z Unii Europejskiej w wysokości tys. złotych. Są to środki na opracowanie końcowe zestawu książek z danymi rachunkowymi zbieranymi w 21 r. (Umowa Nr BR/428/D), na zbieranie danych rachunkowych dla potrzeb Systemu Zbierania i Wykorzystywania Danych Rachunkowych z Gospodarstw Rolnych zwanego Polski FADN 211 (Umowa Nr BR/428/D) oraz w ramach umów zawartych z Fundacją Programów Pomocy dla Rolnictwa FAPA z siedzibą w Warszawie na realizację operacji w ramach Programu, oś 1 Poprawa konkurencyjności sektora rolnego i leśnego, działanie 111 Szkolenie zawodowe dla osób zatrudnionych w rolnictwie i leśnictwie tytuł operacji Zasady otrzymywania dopłat bezpośrednich a obowiązek spełnienia przez gospodarstwo zasad wzajemnej zgodności, ze szczególnym uwzględnieniem programów zwalczania chorób zakaźnych umowa Nr FA198/9, Umowa Nr 7-69-FA19225/1 Zastosowanie komputera i wybranych programów komputerowych w procesie zarządzania gospodarstwem rolnym w województwie mazowieckim, Umowa Nr FA19244/1 Szkolenie w zakresie- alternatywne źródła energii i ich zastosowanie. Umowa o przyznanie pomocy nr UM74316/1 RW.II./BW/ /1 na operację z zakresu małych projektów w ramach działania 413 Wdrażanie lokalnych strategii rozwoju objętego PROW na lata zawartą z Samorządem Województwa Mazowieckiego na realizacje operacji Pt. Jesienny Jarmark od pola do stołu - stawiamy na tradycję. Umowa o przyznanie pomocy nr UM14278/1 na operację z zakresu małych projektów w ramach działania 413 Wdrażanie lokalnych strategii rozwoju objętego PROW na lata zawartą z Samorządem Województwa Podlaskiego na realizację operacji Pt. Smaki nadbużańskiej kuchni. Projekt Nr Przeciwdziałanie chorobom związanym z dietą poprzez konkurencyjne regionalne ośrodki żywienia oraz aktywność fizyczną projekt finansowany przez Komisję Wspólnot Europejskich w ramach programu Regiony Wiedzy Programu Ramowego Przychody finansowe w wysokości 229 tys. złotych. Środki pochodzą z oprocentowania lokat bankowych. 5. Przychody z działalności gospodarczej obejmują przychody z działalności hotelowogastronomicznej, szkoleniowej, wydawniczej, wynajmu lokali i sprzętu stanowiącego

8 własność MODR, usług poligraficznych, działalności wystawienniczej, usług laboratoryjnych, opracowywania biznes planów i wypełnianie wniosków o płatności na łączną kwotę 6.76 tys. złotych. 6. Pozostałe przychody w wysokości 1 tys. złotych, stanowią przychody z likwidacji składników majątkowych, dopłat do gruntu oraz otrzymane odszkodowania od ubezpieczycieli. Ogółem zaplanowano przychody w wysokości tys. złotych. Kalkulacja przychodów oparta została na analizie przychodów za lata KOSZTY OGÓŁEM Kalkulacje kosztów wykazanych w projekcie planu finansowego na rok 211 oparto na analizie kosztów poniesionych przez MODR na działalność Ośrodka w latach Amortyzacja odpisy amortyzacyjne naliczane są od wartości środków trwałych znajdujących się w ewidencji środków trwałych MODR zgodnie z obowiązującymi przepisami. Przewidywana wielkość odpisów w 211 r. to 668 tys. złotych. 2. Materiały i energia w tej pozycji przewidziano zakup energii zarówno elektrycznej jak i cieplnej, materiałów biurowych i poligraficznych, artykułów żywnościowych oraz drobnego wyposażenia na łączną kwotę 4.37 tys. złotych. 3. Remonty naprawy taboru samochodowego i urządzeń biurowych oraz remonty w budynkach biurowych MODR takie jak malowanie pomieszczeń itp. związane z bieżącą eksploatacją oraz niezbędne dla prawidłowego funkcjonowania instalacji sanitarnych, wodociągowych i elektrycznych na łączną kwotę 46 tys. złotych. 4. Pozostałe usługi obce w pozycji tej przewidziane są wydatki na usługi najmu pomieszczeń biurowych na podstawie zawartych umów najmu, usługi telekomunikacyjne, ochrona mienia itp. na łączną kwotę tys. złotych.

9 5. Podatki i opłaty naliczony podatek od nieruchomości, opłaty za korzystanie ze środowiska, opłata za wieczyste użytkowanie gruntów od nieruchomości położonej w Warszawie przy ulicy Czereśniowej 98, nabytej w drodze darowizny a nie ustawy, wpłaty na Państwowy Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych na podstawie obowiązujących przepisów oraz podatek VAT od nabytych towarów i usług w części nie podlegającej odliczeniu. Ogółem kwota 1.11 tys. złotych. 6. Wynagrodzenia wynagrodzenia osobowe wypłacane pracownikom na podstawie umów o pracę w tym premie zgodnie z regulaminem premiowania obowiązującym w MODR, oraz wynagrodzenia wypłacane na podstawie umów cywilno prawnych zawieranych z osobami nie będącymi pracownikami MODR. Ogółem kwota tys. złotych. 7. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia w tej pozycji wykazano składki na ubezpieczenia społeczne, Fundusz Pracy i Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych naliczone od wynagrodzeń zgodnie z obowiązującymi przepisami, odpis na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych oraz inne świadczenia na rzecz pracowników takie jak okresowe badania lekarskie i zwrot poniesionych wydatków na zakup okularów do pracy przy komputerze. Ogółem kwota tys. złotych. 8. Pozostałe koszty podróży służbowych pracowników MODR na łączną sumę 942 tys. złotych. 9. Pozostałe koszty należności z tytułu zwrotu kosztów przejazdu i zakwaterowania oraz diet członkom Rady Społecznej Doradztwa Rolniczego na kwotę 1 tys. złotych. Ogółem zaplanowano koszty w wysokości tys. złotych. Ponadto zaplanowano wydatki majątkowe w wysokości 872 tys. złotych na utwardzenie drogi dojazdowej do budynku oraz parkingu wokół budynku stanowiącego własność MODR w miejscowości Ostrów Mazowiecka, na dokumentację techniczną dotyczącą termomodernizacji w Oddziale Poświętne, na zakup niezbędnego wyposażenia kuchni w Centrum Edukacyjno-Konferencyjnym w Oddziale Poświętne, zakup garażu blaszanego dla Oddziału MODR w Bielicach, sprzętu komputerowego oraz samochodów osobowo towarowych.

10 KOSZTY FINANSOWANE Z DOTACJI CELOWEJ Z dotacji celowej w 211 roku sfinansowane zostaną następujące wydatki: 1. Materiały i energia 918 tys. zł 2. Remonty 5 tys. zł 3. Pozostałe usługi obce - 8 tys. zł 4. Podatki i opłaty 632 tys. zł w tym: podatek VAT - 11 tys. zł podatki stanowiące źródło dochodów własnych jednostek samorządu terytorialnego - 17 tys. zł opłata za wieczyste użytkowanie gruntów tys. zł wpłaty na PFRON tys. zł 5. Wynagrodzenia osobowe 13.5 tys. zł 6. Składki na ubezpieczenia społeczne 1.9 tys. zł 7. Składki na Fundusz Pracy 2 tys. zł 8. Składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych 8 tys. zł 9. Świadczenia socjalne - 63 tys. zł 1. inne świadczenia 1 tys. zł 11. Pozostałe (krajowe podróże służbowe i ubezpieczenia majątkowe) 16 tys. zł Ogółem tys. zł Wynagrodzenia wykazane jako przewidziane do finansowania z dotacji celowej obejmują wynagrodzenia zasadnicze, dodatki funkcyjne i stażowe wypłacane pracownikom na podstawie umów o pracę. Pozostałe pozycje tj. składki na ubezpieczenia społeczne, Fundusz Pracy i Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych są naliczane procentowo od kwoty wynagrodzeń. Wysokość składki na Państwowy Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych wynika z przepisów dotyczących Państwowego

11 Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych. Ponadto z dotacji pokryte zostaną wydatki na świadczenia socjalne oraz część wydatków na wynajem lokali biurowych, rozmów telefonicznych, energii, materiałów biurowych, podróży służbowych itp. związanych z funkcjonowaniem jednostki. Pozostałe koszty związane z utrzymaniem jednostki zostaną sfinansowane ze środków pochodzących z przychodów uzyskanych z działalności gospodarczej.