SKONSOLIDOWANY BILANS GRUPA KAPITAŁOWA ALCHEMIA

Transkrypt

1 Nazwa grupy kapitałowej Okres objęty sprawozdaniem finansowym: Waluta sprawozdawcza: złoty polski(pln) Poziom zaokrągleń: wszystkie kwoty wyrażone w tysiącach złotych polskich(o ile nie wskazano inaczej) SKONSOLIDOWANY BILANS AKTYWA Aktywa trwałe Wartość firmy Wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych Należności i pożyczki Długoterminowe aktywa finansowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Aktywa obrotowe Zapasy Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego 190 Pożyczki 639 Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe 35 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa razem PASYWA Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej: Kapitał podstawowy Akcje własne (-) Kapitał zapasowy - agio Kapitał zapasowy Pozostałe kapitały Zyski zatrzymane Wynik finansowy Udziały mniejszości Kapitał własny Zobowiązania długoterminowe Kredyty, pożyczki, inne zobowiązania finansowe Leasing finansowy Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwy na zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Pozostałe zobowiązania długoterminowe 126 Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego Kredyty, pożyczki, inne zobowiązania finansowe Leasing finansowy Rezerwy na zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Pozostałe rezerwy krótkoterminowe Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Pasywa razem

2 Nazwa grupy kapitałowej Okres objęty sprawozdaniem finansowym: Waluta sprawozdawcza: złoty polski(pln) Poziom zaokrągleń: wszystkie kwoty wyrażone w tysiącach złotych polskich(o ile nie wskazano inaczej) RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT od do od do od do od do Działalność kontynuowana 4 kwartały kwartał kwartały kwartał 2011 Przychody ze sprzedaży Koszt własny sprzedaży Zysk (strata) brutto ze sprzedaży Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Zysk (strata) ze sprzedaży jednostek zależnych (+/-) Zysk (strata) z działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Udział w zysku (stracie) jednostek wycenianych metodą praw własności (+/-) Zysk (strata) przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej Działalność zaniechana Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto przypadający: - akcjonariuszom podmiotu dominującego akcjonariuszom mniejszościowym ZYSK (STRATA) NETTO NA JEDNĄ AKCJĘ ZWYKŁĄ (PLN) od do od do z działalności kontynuowanej - podstawowy 0,13 0,61 - rozwodniony z działalności kontynuowanej i zaniechanej - podstawowy 0,13 0,61 - rozwodniony 2

3 Nazwa grupy kapitałowej Okres objęty sprawozdaniem finansowym: Waluta sprawozdawcza: złoty polski(pln) Poziom zaokrągleń: wszystkie kwoty wyrażone w tysiącach złotych polskich(o ile nie wskazano inaczej) SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW od do od do Zysk (strata) netto Inne całkowite dochody Przeszacowanie rzeczowych aktywów trwałych Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży: - dochody (straty) ujęte w okresie w innych dochodach całkowitych - kwoty przeniesione do wyniku finansowego Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pieniężnych: - dochody (straty) ujęte w okresie w innych dochodach całkowitych - kwoty przeniesione do wyniku finansowego - kwoty ujęte w wartości początkowej pozycji zabezpieczanych Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą Różnice kursowe przeniesione do wyniku finansowego sprzedaż jednostek zagranicznych Udział w innych dochodach całkowitych jednostek wycenianych metodą praw własności Podatek dochodowy odnoszący się do składników innych dochodów całkowitych Inne całkowite dochody po opodatkowaniu Całkowite dochody Całkowite dochody przypadające: - akcjonariuszom podmiotu dominującego akcjonariuszom mniejszościowym

4 Nazwa grupy kapitałowej Okres objęty sprawozdaniem finansowym: Waluta sprawozdawcza: złoty polski(pln) Poziom zaokrągleń: wszystkie kwoty wyrażone w tysiącach złotych polskich(o ile nie wskazano inaczej) SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Kapitał podstawowy Akcje własne (-) Kapitał przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Kapitał ze Zyski sprzedaży akcji Pozostałe Kapitał zatrzyma powyżej ich kapitały zapasowy ne wart. nominalnej Wynik finansowy Udziały mniejszo ści Saldo na dzień roku Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Korekta błędu podstawowego Saldo po zmianach Zmiany w kapitale własnym w okresie od do roku Emisja akcji Emisja akcji w związku z realizacją opcji (program płatności akcjami) Nabycie akcji własnych w celu odsprzedaży Transakcje z Mniejszością Pozostałe zmiany Przekazanie wyniku finansowego na kapitał Razem transakcje z właścicielami Zysk netto za okres od do r Inne całkowite dochody: Inne całkowite dochody za okres od do roku Podatek dochodowy odnoszący się do składników innych dochodów całkowitych Razem całkowite dochody Przeniesienie do zysków zatrzymanych (sprzedaż przeszacowanych środków trwałych) Saldo na dzień roku Razem Kapitał własny razem 4

5 Nazwa grupy kapitałowej Okres objęty sprawozdaniem finansowym: Waluta sprawozdawcza: złoty polski(pln) Poziom zaokrągleń: wszystkie kwoty wyrażone w tysiącach złotych polskich(o ile nie wskazano inaczej) SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Kapitał podstawowy Akcje własne (-) Kapitał przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Kapitał ze Zyski sprzedaży akcji Pozostałe Kapitał zatrzyma powyżej ich kapitały zapasowy ne wart. nominaln ej Wynik finansowy Udziały mniejszo ści Saldo na dzień roku Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Korekta błędu podstawowego Saldo po zmianach Zmiany w kapitale własnym w okresie od do Emisja akcji Emisja akcji w związku z realizacją opcji (program płatności akcjami) Nabycie akcji własnych w celu odsprzedaży Transakcje z Mniejszością Pozostałe zmiany Przekazanie wyniku finansowego na kapitał Razem transakcje z właścicielami Zysk netto za okres od do r Inne całkowite dochody: Inne całkowite dochody za okres od do roku Podatek dochodowy odnoszący się do składników innych dochodów całkowitych Razem całkowite dochody Przeniesienie do zysków zatrzymanych (sprzedaż przeszacowanych środków trwałych) Saldo na dzień roku Razem Kapitał własny razem 5

6 Nazwa grupy kapitałowej Okres objęty sprawozdaniem finansowym: Waluta sprawozdawcza: złoty polski(pln) Poziom zaokrągleń: wszystkie kwoty wyrażone w tysiącach złotych polskich(o ile nie wskazano inaczej) SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH od od Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej do do Zysk (strata) przed opodatkowaniem Korekty: Amortyzacja i odpisy aktualizujące rzeczowe aktywa trwałe Amortyzacja i odpisy aktualizujące wartości niematerialne Zmiana wartości godziwej aktywów (zobowiązań) finansowych wycenianych przez rachunek zysków i strat Zysk (strata) ze sprzedaży niefinansowych aktywów trwałych Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów finansowych 10 Zysk (strata) ze sprzedaży aktywów finansowych (innych niż instrumenty pochodne) Koszty odsetek Przychody z odsetek i dywidend Zysk/strata ze sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych Ujemna wartość firmy Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych Inne korekty -32 Korekty razem Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań Zmiana stanu rezerw i rozliczeń międzyokresowych Inne korekty Zmiany w kapitale obrotowym Zapłacone odsetki z działalności operacyjnej Zapłacony podatek dochodowy Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej od od Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej do do Wydatki na nabycie wartości niematerialnych Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych Wydatki netto na nabycie jednostek zależnych Udzielone spłaty pożyczek udzielonych 135 Wpływy ze sprzedaży pozostałych aktywów finansowych Wydatki na nabycie pozostałych aktywów finansowych Wpływy ze sprzedaży nieruchomości inwestycyjnych Otrzymane odsetki Inne wydatki inwestycyjne Inne wpływy inwestycyjne Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej od od Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej do do Nabycie akcji własnych Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek Spłaty kredytów i pożyczek Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego

7 Nazwa grupy kapitałowej Okres objęty sprawozdaniem finansowym: Waluta sprawozdawcza: złoty polski(pln) Poziom zaokrągleń: wszystkie kwoty wyrażone w tysiącach złotych polskich(o ile nie wskazano inaczej) Odsetki zapłacone Inne wpływy finansowe Inne wydatki finansowe Środki pieniężne netto z działalności finansowej Zmiana netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu

8 Nazwa grupy kapitałowej Okres objęty sprawozdaniem finansowym: Waluta sprawozdawcza: złoty polski(pln) Poziom zaokrągleń: wszystkie kwoty wyrażone w tysiącach złotych polskich(o ile nie wskazano inaczej) BILANS ALCHEMIA S.A. AKTYWA stan na dzień stan na dzień Aktywa trwałe Wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne 106 Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe Należności i pożyczki długoterminowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Aktywa obrotowe Zapasy Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego 141 Pożyczki Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa razem PASYWA stan na dzień stan na dzień Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej: Kapitał podstawowy Akcje własne (-) Kapitał zapasowy - agio Pozostałe kapitały Kapitał zapasowy Zyski zatrzymane Wynik finansowy Kapitał własny Zobowiązania długoterminowe Pozostałe zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego Leasing finansowy 0 Rezerwy na zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Pozostałe rezerwy krótkoterminowe Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Zobowiązania razem Pasywa razem

9 Nazwa grupy kapitałowej Okres objęty sprawozdaniem finansowym: Waluta sprawozdawcza: złoty polski(pln) Poziom zaokrągleń: wszystkie kwoty wyrażone w tysiącach złotych polskich(o ile nie wskazano inaczej) RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ALCHEMIA S.A. od do od do od do od do kwartały kwartał kwartały kwartał 2011 Działalność kontynuowana Przychody ze sprzedaży Koszt własny sprzedaży Zysk (strata) brutto ze sprzedaży Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Zysk (strata) z działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Zysk (strata) przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej Działalność zaniechana Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto przypadający: - akcjonariuszom podmiotu dominującego - akcjonariuszom mniejszościowym ZYSK (STRATA) NETTO NA JEDNĄ AKCJĘ ZWYKŁĄ (PLN) ALCHEMIA S.A. z działalności kontynuowanej od do od do podstawowy 0,34 0,13 - rozwodniony z działalności kontynuowanej i zaniechanej - podstawowy 0,34 0,13 - rozwodniony 9

10 Nazwa grupy kapitałowej Okres objęty sprawozdaniem finansowym: Waluta sprawozdawcza: złoty polski(pln) Poziom zaokrągleń: wszystkie kwoty wyrażone w tysiącach złotych polskich(o ile nie wskazano inaczej) SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH ALCHEMIA S.A. od do od do Zysk (strata) netto Inne całkowite dochody Przeszacowanie rzeczowych aktywów trwałych Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży: - dochody (straty) ujęte w okresie w innych dochodach całkowitych - kwoty przeniesione do wyniku finansowego Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pieniężnych: - dochody (straty) ujęte w okresie w innych dochodach całkowitych - kwoty przeniesione do wyniku finansowego - kwoty ujęte w wartości początkowej pozycji zabezpieczanych Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą Różnice kursowe przeniesione do wyniku finansowego sprzedaż jednostek zagranicznych Udział w innych dochodach całkowitych jednostek wycenianych metodą praw własności Podatek dochodowy odnoszący się do składników innych dochodów całkowitych Inne całkowite dochody po opodatkowaniu Całkowite dochody Całkowite dochody przypadające: - akcjonariuszom podmiotu dominującego akcjonariuszom mniejszościowym 10

11 Nazwa grupy kapitałowej Okres objęty sprawozdaniem finansowym: Waluta sprawozdawcza: złoty polski(pln) Poziom zaokrągleń: wszystkie kwoty wyrażone w tysiącach złotych polskich(o ile nie wskazano inaczej) ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ALCHEMIA S.A. Kapitał podstawowy Akcje własne (-) Kapitał przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wart. nominalnej Pozostałe kapitały Kapitał zapasowy Zyski zatrzymane Wynik finansowy Kapitał własny razem Saldo na dzień roku Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Korekta błędu podstawowego Saldo po zmianach Zmiany w kapitale własnym w okresie od do roku Emisja akcji Nabycie akcji własnych w celu odsprzedaży Wycena opcji (program płatności akcjami) Pozostałe zmiany Dywidendy Przekazanie wyniku finansowego na kapitał Razem transakcje z właścicielami Zysk netto za okres od do roku Inne całkowite dochody: Inne całkowite dochody za okres od do roku Podatek dochodowy odnoszący się do składników innych dochodów całkowitych Razem całkowite dochody Przeniesienie do zysków zatrzymanych (sprzedaż przeszacowanych środków trwałych) Saldo na dzień roku

12 Nazwa grupy kapitałowej Okres objęty sprawozdaniem finansowym: Waluta sprawozdawcza: złoty polski(pln) Poziom zaokrągleń: wszystkie kwoty wyrażone w tysiącach złotych polskich(o ile nie wskazano inaczej) ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ALCHEMIA S.A. Kapitał podstawowy Akcje własne (-) Kapitał przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wart. nominalnej Pozostałe kapitały Kapitał zapasowy Zyski zatrzymane Wynik finansowy Kapitał własny razem Saldo na dzień roku Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Korekta błędu podstawowego Saldo po zmianach Zmiany w kapitale własnym w okresie od do Emisja akcji Nabycie akcji własnych w celu odsprzedaży Wycena opcji (program płatności akcjami) Pozostałe zmiany Dywidendy Przekazanie wyniku finansowego na kapitał Razem transakcje z właścicielami Zysk netto za okres od do roku Inne całkowite dochody: Inne całkowite dochody za okres od do roku Podatek dochodowy odnoszący się do składników innych dochodów całkowitych Razem całkowite dochody Przeniesienie do zysków zatrzymanych (sprzedaż przeszacowanych środków trwałych) Saldo na dzień roku

13 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ALCHEMIA S.A. od do od do Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk (strata) przed opodatkowaniem Korekty: Amortyzacja i odpisy aktualizujące rzeczowe aktywa trwałe Amortyzacja i odpisy aktualizujące wartości niematerialne 52 Zmiana wartości godziwej aktywów (zobowiązań) finansowych wycenianych przez rachunek zysków i strat Zysk/strata ze sprzedaży środków trwałych Zysk(strata) ze sprzedaży niefinansowych aktywów trwałych Zysk (strata) ze sprzedaży aktywów finansowych (innych 711 niż instrumenty pochodne) Koszty odsetek Przychody z odsetek i dywidend Korekty razem Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań Zmiana stanu rezerw i rozliczeń międzyokresowych Zmiany w kapitale obrotowym Zapłacony podatek dochodowy Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej od do Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Wydatki na nabycie wartości niematerialnych -351 od do Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych Wpływy ze sprzedaży nieruchomości inwestycyjnych Wydatki na nabycie pozostałych aktywów finansowych Wpływy ze sprzedaży pozostałych aktywów finansowych Otrzymane spłaty pożyczek udzielonych 900 Pożyczki udzielone Otrzymane odsetki Otrzymane dywidendy Inne wpływy inwestycyjne Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej od do od do Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Nabycie akcji własnych Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek Spłaty kredytów i pożyczek Odsetki zapłacone Środki pieniężne netto z działalności finansowej Zmiana netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu

14 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO SKRÓCONEGO ROZSZERZONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2012 ROKU Oświadczenie Zarządu Niniejszym Zarząd ALCHEMIA S.A oświadcza, że według najlepszej wiedzy prezentowane skrócone rozszerzone skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmujące okres od do roku oraz dane porównywalne obejmujące okres od do roku sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej przyjętymi przez Unię Europejską i odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Grupy Kapitałowej ALCHEMIA oraz jej wynik finansowy. Prezentowany raport zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć, a także sytuację Grupy Kapitałowej oraz opis podstawowych ryzyk i zagrożeń. 1. Informacje ogólne Jednostką dominującą Grupy Kapitałowej ALCHEMIA [dalej zwaną Grupą Kapitałową, Grupą ] jest ALCHEMIA S.A. [dalej zwana Spółką dominującą ]. Spółka dominująca ALCHEMIA S.A. została utworzona w dniu roku na podstawie Aktu Notarialnego Rep. A Nr 10680/91 sporządzonego w IKN nr 18 w Warszawie. Spółka dominująca jest wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego w Sądzie Rejonowym dla miasta Warszawa - XII Wydział Gospodarczy pod numerem KRS Spółce dominującej ALCHEMIA S.A. nadano numer statystyczny REGON Siedziba Spółki dominującej mieści się przy ul. Łuckiej 7/9 w w Warszawie. Strategia Emitenta i Grupy Kapitałowej ALCHEMIA zakłada wykorzystanie synergii płynących z przejętych podmiotów i umacnianiu Koncernu Rurowego na rynku europejskim. Szanse dla rozwoju segmentu rurowego Grupa upatruje głównie w inwestycjach związanych z rozbudową sieci przesyłowych oraz infrastruktury do wydobycia i wytwarzania energii. W 2012 roku Grupa Kapitałowa Alchemia koncentruje się na zwiększaniu możliwości asortymentowych i jakościowych produkcji rur dla energetyki i wydobycia nafty i gazu. Trwają także prace nad możliwością wybudowania lub przejęcia stalowni, aby zweryfikować źródła wsadu. Podstawowym przedmiotem działalności Emitenta jest działalność handlowa w zakresie dostarczania kontrahentom - zgodnie z ich zapotrzebowaniem - rur stalowych bez szwu walcowanych na gorąco we wszystkich zakresach charakteryzujących się wysoką jakością oraz wszelkich innych elementów związanych z realizacją projektów stalowych, a także sprzedaż półwyrobów ze stali. Huta Batory Sp. z o.o. jest kontynuatorem ponad 130-letniej tradycji hutniczej Huty Batory w zakresie produkcji wlewków konwencjonalnych w ponad 300 gatunkach stali zwykłych i jakościowych oraz rur stalowych bez szwu. Spółka posiada wszelkie certyfikaty i dopuszczenia jakościowe, które pozwalają jej oferować i sprzedawać swoje wyroby praktycznie na wszystkich rynkach świata. Główną działalnością Huty Bankowej Sp. z o.o. jest produkcja wyrobów walcowanych i kuto-walcowanych. Głównymi wyrobami wydziału walcowni wyrobów długich gorącowalcowanych są pręty i profile grube, a także kątowniki oraz półwyroby dla kuźni i rurowni. Huta Bankowa Sp. z o.o. wytwarza również szeroką gamę obręczy kolejowych, pierścieni kuto walcowanych bez szwu o przekroju prostokątnym lub profilowanym przeznaczonych na rynek polski, a także na rynki zagraniczne. Kuźnia Batory Sp. z o.o. zajmuje się przede wszystkim produkcją wyrobów kutych z około 170 gatunków stali, od gatunków konstrukcyjnych węglowych i stopowych poprzez wyroby ze stali narzędziowych do pracy na gorąco i na zimno - włącznie ze stalami szybkotnącymi, aż do stali nierdzewnych ( kwaso- i żaroodpornych ) i innych stopów. Podstawową działalnością spółki Batory Serwis Sp. z o.o. jest obróbka mechaniczna i wykonawstwo elementów metalowych. Spółka Laboratoria Badań Batory Sp. z o.o. zajmuje się przede wszystkim badaniami w zakresie właściwości metali. Podstawową działalnością spółki Rurexpol Sp. z o.o. jest produkcja wysokiej jakości rur bez szwu o średnicach od 121 do 298 mm. Walcownia Rur Andrzej Sp. z o.o. jest producentem rur stalowych gorącowalcowanych bez szwu. Spółka posiada wszelkie certyfikaty i dopuszczenia jakościowe, które pozwalają jej oferować i sprzedawać swoje wyroby praktycznie na wszystkich rynkach świata. 14

15 Szerszy opis działalności prowadzonej przez Grupę Kapitałową ALCHEMIA został przedstawiony w załączniku do skonsolidowanego rozszerzonego sprawozdania finansowego - segmenty operacyjne i geograficzne. Skróconym rozszerzonym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym na dzień 31 grudnia 2012 roku została objęta Spółka dominująca oraz następujące spółki zależne: Nazwa spółki zależnej Siedziba Udział Grupy w kapitale: Huta Batory Sp. z o.o Chorzów ul. Dyrekcyjna 6 99 % 100 % Huta Bankowa Sp. z o.o Dąbrowa Górnicza ul. Sobieskiego % 100 % Kuźnia Batory Sp. z o.o Chorzów ul. Stalowa % 100 % Laboratoria Badań Batory Sp. z Chorzów ul. o.o. Dyrekcyjna 6 58,82 % 58,82 % Rurexpol Sp. z o.o Częstochowa ul. Trochimowskiego 27 99,997 % 100 % Batory Serwis Sp. z o.o.* Chorzów ul. Stalowa % 100 % Walcownia Rur Andrzej Sp. z o.o Zawadzkie ul. Księdza Wajdy 1 99,998 % 100 % * spółka bezpośrednio zależna od Huty Batory Sp. z o.o. W skróconym rozszerzonym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym sporządzonym na dzień udziały w spółce stowarzyszonej RAPZ Sp. z o.o. z siedzibą w Dąbrowie Górniczej ul. Sienkiewicza 14 zostały wycenione metodą praw własności. 2. Podstawa sporządzenia oraz zasady rachunkowości 2.1. Podstawa sporządzenia Skrócone rozszerzone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej ALCHEMIA obejmuje okres 12 miesięcy zakończony roku i zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa oraz w zakresie wymaganym przez Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U.33 poz. 259) Dla pełniejszego zrozumienia sytuacji finansowej oraz majątkowej Grupy zamieszczono dodatkowo jako dane za okresy porównywalne skonsolidowany bilans sporządzony na dzień , skonsolidowany rachunek zysków i strat oraz skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów, skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym, skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych na dzień Skrócone rozszerzone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie zawiera wszystkich informacji, które ujawniane są w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym sporządzonym zgodnie z MSSF. Niniejsze skonsolidowane rozszerzone sprawozdanie finansowe należy czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej za rok Walutą sprawozdawczą niniejszego sprawozdania finansowego jest złoty polski, a wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej). Skrócone rozszerzone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Grupę Kapitałową Alchemia w dającej się przewidzieć przyszłości z wyjątkiem Spółki Batory Serwis Sp. z o.o. bezpośrednio zależnej od Spółki Huta Batory Sp. z o.o. Spółka Batory Serwis Sp. z o.o. zgodnie z uchwałą Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników z dniem 4 lutego 2013 roku została rozwiązana Zasady rachunkowości Niniejsze skrócone rozszerzone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadami rachunkowości, które zostały zaprezentowane w ostatnim skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2011 roku 2.3. Korekty błędów oraz zmiana zasad rachunkowości Nie dotyczy 15

16 3. Znaczące zdarzenia i transakcje a) W dniu 10 stycznia 2012 roku Zarząd Emitenta odwołał z pełnienia funkcji Prokurenta Pana Krzysztofa Jeznacha b) W dniu 12 kwietnia 2012 roku Huta Batory Sp. z o.o.( spółka w 100% zależna od Emitenta) otrzymała zawiadomienie z Sądu Rejonowego w Chorzowie o wpisie hipoteki umownej łącznej na przysługującym Hucie Batory Sp. z o.o. prawie użytkowania wieczystego nieruchomości położonych w Chorzowie i na budynkach i urządzeniach stanowiących odrębną własność. Hipoteka została ustanowiona na rzecz Banku PKO BP SA do najwyższej sumy w kwocie ,00 PLN. Hipoteka została ustanowiona w celu zabezpieczenia wierzytelności Banku PKO BP SA z tytułu umowy kredytowej zawartej pomiędzy PKO BP SA, a Alchemia S.A. z dnia 30 marca 2012 roku. c) W dniu 13 kwietnia 2012 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Alchemia S.A. postanowiło o uchyleniu uchwały nr 4/2011 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Alchemia S.A. z dnia 9 listopada 2011 roku w przedmiocie połączenia Spółki Alchemia S.A. z siedzibą w Warszawie (jako Spółki Przejmującej) ze Spółką Huta Batory Sp. z o.o. z siedzibą w Chorzowie, Spółką Rurexpol Sp. z o.o. z siedzibą w Częstochowie oraz Spółką Walcownia Rur Andrzej Sp. z o.o. z siedzibą w Zawadzkiem ( jako Spółkami Przejmowanymi). d) W dniu 14 maja 2012 roku Alchemia S.A. otrzymała postanowienie Sądu Rejonowego dla m. st. Warszawy o umorzeniu postępowania w przedmiocie połączenia Spółki Alchemia S.A. (jako Spółki Przejmującej) ze Spółką Huta Batory Sp. z o.o. z siedzibą w Chorzowie, Spółką Rurexpol Sp. z o.o. z siedzibą w Częstochowie oraz Spółką Walcownia Rur Andrzej Sp. z o.o. z siedzibą w Zawadzkiem ( jako Spółkami Przejmowanymi). e) W dniu 5 czerwca 2012 roku Zarząd Alchemia S.A. informuje iż w okresie od dnia 19 marca 2012 roku do dnia 4 czerwca 2012 roku Alchemia S.A. oraz Spółki Huta Bankowa Sp. z o.o. z siedzibą w Dąbrowie Górniczej i Kuźnia Batory Sp. z o.o. z siedzibą w Chorzowie (podmioty w 100% zależne od Emitenta) zawarli z Bankiem PKO BP SA siedzibą w Warszawie umowy o łącznej wartości ,00 PLN. f) W dniu 5 czerwca 2012 roku Zarząd Alchemia S.A. informuje iż Emitent udzielił poręczenia za zobowiązania Spółki Huta Bankowa Sp. z o.o. z siedzibą w Dąbrowie Górniczej. Poręczenie zostało udzielone na zabezpieczenie roszczeń Banku PKO BP SA z tytułu umowy o kredyt w rachunku bieżącym zawartej pomiędzy Hutą Bankową Sp. z o.o., a Bankiem PKOBP SA. Poręczenie zostało udzielone do kwoty ,00 PLN. Poręczenie oraz oświadczenie o dobrowolnym poddaniu się egzekucji są ważne do dnia ustanowienia przez Hutę Bankową Sp. z o.o. zabezpieczenie w formie hipoteki umownej na prawie użytkowania wieczystego nieruchomości Huty Bankowej Sp. z o.o. do kwoty ,00 PLN. g) W dniu 15 czerwca 2012 roku Zarząd Spółki Alchemia S.A. otrzymał od Pana Jakuba Bentke oświadczenie o rezygnacji z pełnienia funkcji członka Rady nadzorczej Emitenta z dniem 27 czerwca 2012 roku. h) W dniu 27 czerwca 2012 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Emitenta podjęło uchwałę o powołaniu Pana Dariusza Jarosza do pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej Alchemia S.A. i) W dniu 20 sierpnia 2012 roku Huta Bankowa Sp. z o.o. (spółka w 100% zależna od Emitenta) otrzymała zawiadomienie od Sądu Rejonowego w Dąbrowie Górniczej VI Wydział Ksiąg Wieczystych o wpisie hipoteki umownej na nieruchomości spółki Huta Bankowa. Hipoteka została ustanowiona na rzecz Banku PKO BP S.A. do najwyższej sumy w kwocie ,00 PLN w celu zabezpieczenia wierzytelności PKO BP S.A. z tytułu umowy kredytowej zawartej pomiędzy PKO BP S.A., a Hutą Bankową Sp. z o.o. j) W dniu 7 września 2012 roku Zarząd Alchemia S.A. oraz Zarządy Spółek Huta Batory Sp. z o.o., Rurexpol Sp. z o.o. i Walcownia Rur Andrzej Sp. z o.o. podjęły decyzje o zamiarze podziału: - Spółki Huta Batory Sp. z o.o. (Spółka Dzielona)poprzez przeniesienie części majątku Spółki Huta Batory Sp. z o.o. w postaci zorganizowanej części przedsiębiorstwa-oddziału Spółki Huta Batory Sp. z o.o. funkcjonującego pod firmą Huta Batory Sp. z o.o. Zakład Produkcji Oddział w Chorzowie na Emitenta (Spółka Przejmująca), - Spółki Rurexpol Sp. z o.o. (Spółka Dzielona)poprzez przeniesienie części majątku Spółki Rurexpol Sp. z o.o. w postaci zorganizowanej części przedsiębiorstwa-oddziału Spółki Rurexpol Sp. z o.o. funkcjonującego pod firmą Rurexpol Sp. z o.o. Zakład Produkcji Oddział w Częstochowie na Emitenta (Spółka Przejmująca), - Spółki Walcownia Rur Andrzej Sp. z o.o. (Spółka Dzielona)poprzez przeniesienie części majątku Spółki Walcownia Rur Andrzej Sp. z o.o. w postaci zorganizowanej części przedsiębiorstwa-oddziału Spółki Walcownia Rur Andrzej Sp. z o.o. funkcjonującego pod firmą Walcownia Rur Andrzej Sp. z o.o. Zakład Produkcji Oddział w Zawadzkiem na Emitenta (Spółka Przejmująca). Podział Spółek nastąpi w oparciu o następujące zasady: 16

17 - podział zostanie przeprowadzony w trybie art. 529 $ 1 pkt 4 Kodeksu Spółek Handlowych tj. poprzez przeniesienie części majątku Spółek Dzielonych w postaci zorganizowanych części przedsiębiorstwa na Spółkę Przejmującą, - w związku z podziałem nastąpi podwyższenie kapitału zakładowego Emitenta oraz zmiana Statutu Emitenta, - w związku z planowanym podziałem nie zostaną przyznane żadne szczególne korzyści członkom organów Spółek Dzielonych oraz Spółki Przejmującej, ani jakimkolwiek innym osobom uczestniczącym w podziale. k) W dniu 26 września 2012 roku Zarząd Spółki Alchemia S.A. w związku z zamiarem podziału Spółki Huta Batory Sp. z o.o., Spółki Rurexpol Sp. z o.o., Spółki Walcownia Rur Andrzej Sp. z o.o. przekazał do publicznej wiadomości plany podziału wymienionych spółek wraz z załącznikami. Zawartość planu podziału Spółki Huta Batory Sp. z o.o., Spółki Rurexpol Sp. z o.o., Spółki Walcownia Rur Andrzej Sp. z o.o. opublikowano w raporcie bieżącym nr 154/ l) W dniu 4 października 2012 roku w raporcie bieżącym nr 163/2012 Emitent opublikował pisemne sprawozdania sporządzone w trybie art.536 Kodeksu Spółek Handlowych, uzasadniające podziały Spółek Huta Batory Sp. z o.o., Rurexpol Sp. z o.o., Walcownia Rur Andrzej Sp. z o.o. ł) W dniu 9 października 2012 roku Emitent poinformował iż Rada Nadzorcza Emitenta podjęła uchwałę o powołaniu Pana Marka Serafina na stanowisko Wiceprezesa Zarządu, Dyrektora ds. Rozwoju Alchemia S.A. m) W dwóch kolejnych terminach tj. w dniu 31 października 2012 roku oraz w dniu 19 listopada 2012 roku Zarząd Alchemia S.A. na podstawie art Kodeksu Spółek Handlowych w związku z art KSH oraz art. 402 (1) KSH zawiadamiał o zamiarze dokonania podziału Spółki Huta Batory Sp. z o.o. z siedzibą w Chorzowie, Spółki Rurexpol Sp. z o.o. z siedzibą w Częstochowie oraz Spółki Walcownia Rur Andrzej Sp. z o.o. z siedzibą w Zawadzkiem poprzez przeniesienie części majątku na Emitenta (podział przez wydzielenie). Podział nastąpi w oparciu o następujące zasady: Podział zostanie dokonany poprzez przeniesienie części majątku Spółki Huta Batory Sp. z o.o. stanowiącej zorganizowaną część przedsiębiorstwa w postaci oddziału Spółki Huta Batory Sp. z o.o. funkcjonującego pod firmą Huta Batory Sp. z o.o. Zakład Produkcji Oddział w Chorzowie na Emitenta, części majątku Spółki Rurexpol Sp. z o.o. stanowiącej zorganizowaną część przedsiębiorstwa w postaci oddziału Spółki Rurexpol Sp. z o.o. funkcjonującego pod firmą Rurexpol Sp. z o.o. Zakład Produkcji Oddział w Częstochowie na Emitenta, części majątku Spółki Walcownia Rur Andrzej Sp. z o.o. stanowiącej zorganizowaną część przedsiębiorstwa w postaci oddziału Spółki Walcownia Rur Andrzej Sp. z o.o. funkcjonującego pod firmą Walcownia Rur Andrzej Sp. z o.o. Zakład Produkcji Oddział w Zawadzkiem na Emitenta, Podstawa podziału będą stanowiły zgodne Uchwały Walnego Zgromadzenia Emitenta oraz Zgromadzenia Wspólników, W wyniku podziału Emitent wstąpi z dniem wydzielenia we wszystkie prawa i obowiązki Spółki Huta Batory Sp. z o.o. dotyczące oddziału funkcjonującego pod firmą Huta Batory Sp. z o.o. Zakład Produkcji Oddział w Chorzowie, Spółki Rurexpol Sp. z o.o. dotyczące oddziału funkcjonującego pod firmą Rurexpol Sp. z o.o. Zakład Produkcji Oddział w Częstochowie, Spółki Walcownia Rur Andrzej Sp. z o.o. dotyczące oddziału funkcjonującego pod firmą Walcownia Rur Andrzej Sp. z o.o. Zakład Produkcji Oddział w Zawadzkiem W wyniku podziału nastąpi podwyższenie kapitału zakładowego Emitenta oraz zmianie ulegnie Statut Emitenta W wyniku podziału nastąpi obniżenie kapitału zakładowego Spółki Huta Batory Sp. z o.o., Spółki Rurexpol Sp. z o.o.. Spółki Walcownia Rur Andrzej Sp. z o.o. oraz zmianie ulegnie akt założycielski Spółki Huta Batory Sp. z o.o., Spółki Rurexpol Sp. z o.o., Spółki Walcownia Rur Andrzej Sp. z o.o. Dniem podziału (wydzielenia) będzie dzień zarejestrowania podwyższenia kapitału zakładowego Emitenta. n) W dniu 10 grudnia 2012 roku Emitent poinformował iż w związku z planowanym podziałem: Spółki Huta Batory Sp. z o.o. z siedzibą w Chorzowie (Spółka Dzielona) poprzez przeniesienie części majątku Spółki Huta Batory Sp. z o.o. w postaci zorganizowanej części przedsiębiorstwa oddziału Spółki Huta Batory Sp. z o.o. funkcjonującego pod firmą Huta Batory Sp. z o.o. Zakład Produkcji Oddział w Chorzowie (Zakład Produkcji) na Emitenta (Spółka Przejmująca), Spółki Rurexpol Sp. z o.o. z siedzibą w Częstochowa (Spółka Dzielona) poprzez przeniesienie części majątku Spółki Rurexpol Sp. z o.o. w postaci zorganizowanej części przedsiębiorstwa oddziału Spółki Rurexpol Sp. z o.o. funkcjonującego pod firmą Rurexpol Sp. z o.o. Zakład Produkcji Oddział w Częstochowie (Zakład Produkcji) na Emitenta (Spółka Przejmująca), Spółki Walcownia Rur Andrzej Sp. z o.o. z siedzibą w Zawadzkiem (Spółka Dzielona) poprzez przeniesienie części majątku Spółki Walcownia Rur Andrzej Sp. z o.o. w postaci zorganizowanej części przedsiębiorstwa oddziału Spółki Walcownia Rur Andrzej Sp. z o.o. funkcjonującego pod firmą Walcownia Rur Andrzej Sp. z o.o. Zakład Produkcji Oddział w Zawadzkiem (Zakład Produkcji) na Emitenta (Spółka Przejmująca) wszelkie przesłanki ekonomiczne i prawne będące podstawą podjęcia decyzji o zamiarze podziału, wskazane w planach podziału Spółek Dzielonych podanych do publicznej 17

18 wiadomości w raportach bieżących z dnia 26 września 2012 roku, pozostają w pełni aktualne. Ponadto aktualne pozostają argumenty dotyczące korzyści związanych z realizacją podziału, a w szczególności: Korzyści związane z przeniesieniem Zakładów Produkcji na Spółkę Przejmującą dotyczące w szczególności: - uporządkowania i uproszczenia struktury działalności, co przełoży się na niższe koszty ogólne zarządu - koncentracji działalności produkcyjnej w Spółce Przejmującej, co wzmocni pozycje przetargową Spółki Przejmującej względem kontrahentów i pozwoli na uzyskanie korzystniejszych cen - osiągnięcia korzyści skali konsolidacja działalności produkcyjnej w Spółce Przejmującej w związku ze zjawiskiem faworyzowania przez kredytobiorców dużych przedsiębiorstw, pozwoli na obniżenie kosztów pozyskania kapitału - konsolidacji aktywów produkcyjnych w Spółce Przejmującej pozwoli na ich bardziej efektywne wykorzystanie - obniżenie kosztów usług laboratoryjnych z uwagi na fakt, iż Spółka Przejmująca będzie mogła nabywać je również od podmiotów trzecich (outsourcing) Korzyści związane z dalszym funkcjonowaniem Spółek Dzielonych i prowadzeniem przez nie działalności laboratoryjnej dotyczące w szczególności: - podniesienia poziomu przychodów uzyskiwanych przez część przedsiębiorstwa, która pozostanie w Spółce Dzielonej to jest przez część laboratoryjną Zakład Laboratorium, z uwagi na fakt, że Spółki Dzielone nie będą uzyskiwały dochodów z działalności produkcyjnej i będą samodzielnie funkcjonowały na rynku otrzymają impuls do obniżania kosztów działalności laboratoryjnej oraz zwiększania jej konkurencyjności - bardziej efektywnego zarządzania zarówno częścią produkcyjną, jak również częścią laboratoryjną tj. z uwagi na odrębny przedmiot działalności części produkcyjnej Spółek Dzielonych, to jest Zakładów Produkcji oraz części laboratoryjnej, to jest Zakładów Laboratoriów, ich wyodrębnienie odpowiednio do Spółki Przejmującej oraz do S0półek Dzielonych pozwoli na bardziej efektywne zarządzanie zarówno częścią produkcyjną, jak również częścią laboratoryjną. W związku z powyższym Zarząd Emitenta pozytywnie ocenił wpływ planowanego podziału na dalszą działalność Emitenta i podtrzymał stanowisko, że podział Spółek Dzielonych dokonywany na wskazanych w Planach Podziału leży w interesie emitenta oraz akcjonariuszy Emitenta. 4. Zysk na akcję Podstawowy zysk na akcję liczony jest według formuły zysk netto przypadający akcjonariuszom podmiotu dominującego podzielony przez średnią ważoną liczbę akcji zwykłych występujących w okresie 12 miesięcy. Wyszczególnienie od do od do Działalność kontynuowana Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom podmiotu dominującego Średnia ważona liczba akcji zwykłych szt Podstawowy zysk (strata) na akcję z działalności 0,13 0,61 kontynuowanej (PLN) Działalność zaniechana Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom podmiotu dominującego Średnia ważona liczba akcji zwykłych Podstawowy zysk (strata) na akcję z działalności zaniechanej (PLN) Działalność kontynuowana i zaniechana Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom podmiotu dominującego Średnia ważona liczba akcji zwykłych szt Podstawowy zysk (strata) na akcję z działalności ogółem (PLN) 0,13 0,61 5. Sezonowość działalności W podmiocie zależnym Huta Batory Sp. z o.o. zjawisko sezonowości dotyczy tylko sprzedaży rur bez szwu. Sezonowością jest objęty okres od 15 listopada do około 15 marca. Zjawisko to występuje w każdym roku działalności i jest związane z warunkami atmosferycznymi (niskie temperatury powodują wstrzymanie inwestycji). Zjawisko sezonowości występuje w segmencie operacyjnym rury i wlewki stalowe. 18

19 6. Segmenty operacyjne Przy wyodrębnianiu segmentów operacyjnych Zarząd kieruje się liniami produktowymi, które reprezentują główne usługi oraz wyroby dostarczane przez Grupę. Każdy z segmentów jest zarządzany odrębnie w ramach danej linii produktowej, z uwagi na specyfikę świadczonych usług / wytwarzanych wyrobów wymagających odmiennych technologii, zasobów oraz podejścia do realizacji. Zastosowanie MSSF 8 nie wpłynęło na zmianę podejścia w zakresie wyodrębniania segmentów w porównaniu z ostatnim rocznym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy. Grupa Kapitałowa dzieli działalność na następujące segmenty operacyjne: rury i wlewki stalowe, obróbka mechaniczna i wykonawstwo elementów metalowych, badania i analizy techniczne, usługi w zakresie naprawy i konserwacji maszyn ogólnego zastosowania, wyroby kute, usługi przetwórstwa stali, wyroby walcowane długie, pierścienie kuto-walcowane, półwyroby ze stali, pozostałe. Zgodnie z MSSF 8 wyniki segmentów operacyjnych wynikają z wewnętrznych raportów weryfikowanych okresowo przez Zarząd Spółki dominującej (główny organ decyzyjny w Grupie Kapitałowej). Zarząd Spółki dominującej analizuje wyniki segmentów operacyjnych na poziomie zysku (straty) z działalności operacyjnej. Pomiar wyników segmentów operacyjnych stosowany w kalkulacjach zarządczych zbieżny jest z zasadami rachunkowości zastosowanymi przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego Przychody ze sprzedaży wykazane w skonsolidowanym sprawozdaniu z całkowitych dochodów nie różnią się od przychodów prezentowanych w ramach segmentów operacyjnych, za wyjątkiem wyłączeń konsolidacyjnych dotyczących transakcji pomiędzy segmentami. Aktywa Grupy, których nie można bezpośrednio przypisać do działalności danego segmentu operacyjnego, nie są alokowane do aktywów segmentów operacyjnych. 19

20 7. Rzeczowe aktywa trwałe Poniższa tabela przedstawia nabycia i zbycia oraz odpisy aktualizujące wartość rzeczowych aktywów trwałych: Wyszczególnienie Grunty Budynki i budowle Maszyny i urządzenia Środki transportu Pozostałe środki trwałe Rzeczowe aktywa trwałe w trakcie wytwarzania za okres od do roku Wartość bilansowa netto na dzień roku Nabycie przez połączenie jednostek gospodarczych Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing) Sprzedaż spółki zależnej (-) Zmniejszenia (zbycie, likwidacja) (-) Zmniejszenie (przyjęcie do użytkowania) Przeszacowanie do wartości godziwej (+/-) Amortyzacja (-) Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości (-) Odwrócenie odpisów aktualizujących Pozostałe zmiany (+/-) Wartość bilansowa netto na dzień roku za okres od do roku Wartość bilansowa netto na dzień roku Nabycie przez połączenie jednostek gospodarczych Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing) Sprzedaż spółki zależnej (-) Zmniejszenia (zbycie, likwidacja) (-) Inne zmiany (reklasyfikacje, przemieszczenia) Leasing Amortyzacja (-) Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości (-) Odwrócenie odpisów aktualizujących Pozostałe zmiany Wartość bilansowa netto na dzień roku Razem 20

21 Poniżej zaprezentowano poczynione przez Grupę zobowiązania na rzecz dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych: Wyszczególnienie Urządzenie ultradźwiękowe do badania rur Modernizacja urządzeń grzewczych pieca 909 Modernizacja układu chłodzenia i filtracji walcarki 85 Modernizacja układu pomiarowo-rozliczeniowego 197 Komponenty 689 Zainstalowanie kamery przemysłowej 4 Pozostałe 7 Zobowiązania razem Wartości niematerialne Poniższa tabela przedstawia nabycia i zbycia oraz odpisy aktualizujące wartość wartości niematerialnych: Wartość firmy Koszty prac rozwojowych Pozostałe wartości niematerialne Wartości niematerialne w trakcie wytwarzania za okres od do roku Wartość bilansowa netto na dzień roku Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing) Zmniejszenia (zbycie, likwidacja) (-) Amortyzacja (-) Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości (-) Wartość bilansowa netto na dzień roku za okres od do roku Wartość bilansowa netto na dzień roku Nabycie przez połączenie jednostek gospodarczych Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing) Zmniejszenia (zbycie, likwidacja) (-) -9-9 Przeszacowanie do wartości godziwej (+/-) Amortyzacja (-) Wartość bilansowa netto na dzień roku Razem 21

22 9. Odpisy aktualizujące wartość aktywów Odpisy aktualizujące wartość zapasów: Wyszczególnienie od od do do Odpisy ujęte jako koszt w okresie Odpisy odwrócone w okresie jako przychód w okresie Wpływ na wynik finansowy Odpisy aktualizujące wartość należności Wyszczególnienie od od do do Odpisy ujęte jako koszt w okresie Odpisy odwrócone ujęte jako przychód w okresie Wpływ na wynik finansowy Odpisy aktualizujące wartość inwestycji krótkoterminowych i długoterminowych Wyszczególnienie od od do do Odpisy ujęte jako koszt w okresie Odpisy odwrócone w okresie jako przychód w okresie Wpływ na wynik finansowy Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych Wyszczególnienie od do Odpisy ujęte jako koszt w okresie -414 Odpisy odwrócone w okresie jako przychód w okresie 90 Wpływ na wynik finansowy 324 od do Kapitał podstawowy Wyszczególnienie Liczba akcji szt Wartość nominalna akcji (PLN) 1,30 1,30 Kapitał podstawowy Struktura ilościowa i wartościowa kapitału akcyjnego na dzień 31 grudnia 2012 roku Emitenta przedstawia się następująco: Lp. Ilość sztuk akcji na okaziciela Seria akcji Wartość nominalna jednej akcji Wartość A 1,30 zł ,00 zł B 1,30 zł ,00 zł C 1,30 zł ,00 zł D 1,30 zł ,00 zł E 1,30 zł ,00 zł ,30 zł ,00 zł. Ogólna liczba głosów wynikająca ze wszystkich wyemitowanych akcji po zarejestrowaniu zmiany wysokości /struktury kapitału zakładowego wynosi głosów. Wartość kapitału podstawowego na dzień 31 grudnia 2012 roku wynosi ,00 zł. 11. Programy płatności akcjami Nie dotyczy 22