Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od do

Transkrypt

1 Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od do

2 SKONSOLIDOWANY BILANS GRUPA KAPITAŁÓWA ALCHEMIA AKTYWA Aktywa trwałe Wartość firmy Wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych Należności i pożyczki 448 Długoterminowe aktywa finansowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Aktywa obrotowe Zapasy Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Aktywa razem PASYWA Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Kapitał podstawowy Akcje własne (-) Kapitał zapasowy agio Kapitał zapasowy Pozostałe kapitały Zyski zatrzymane Wynik finansowy Udziały mniejszości 680 Kapitał własny Zobowiązania długoterminowe Kredyty, pożyczki, inne zobowiązania finansowe Leasing finansowy Pozostałe zobowiązania finansowe 2 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwy na zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego Kredyty, pożyczki, inne zobowiązania finansowe Leasing finansowy Rezerwy na zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Pozostałe rezerwy krótkoterminowe Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Zobowiązania razem Pasywa razem

3 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT GRUPA KAPITAŁOWA ALCHEMIA od do od do od do od do Działalność kontynuowana 3 kwartały kwartał kwartały kwartał 2012 Przychody ze sprzedaży Koszt własny sprzedaży Zysk (strata) brutto ze sprzedaży Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Zysk (strata) ze sprzedaży jednostek zależnych (+/-) Zysk (strata) z działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Udział w zysku (stracie) jednostek wycenianych metodą praw własności (+/-) Zysk (strata) przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej Działalność zaniechana Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto przypadający: - akcjonariuszom podmiotu dominującego akcjonariuszom mniejszościowym ZYSK (STRATA) NETTO NA JEDNĄ AKCJĘ ZWYKŁĄ (PLN) od do od do z działalności kontynuowanej - podstawowy -0,02 0,18 - rozwodniony z działalności kontynuowanej i zaniechanej - podstawowy -0,02 0,18 - rozwodniony

4 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW GRUPA KAPITAŁÓWA ALCHEMIA od do od do Zysk (strata) netto Inne całkowite dochody 1. Pozycje, które w przyszłości nie zostaną zreklasyfikowane do rachunku zysków i strat: Przeszacowanie rzeczowych aktywów trwałych Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży: - dochody (straty) ujęte w okresie w innych dochodach całkowitych - kwoty przeniesione do wyniku finansowego Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pieniężnych: - dochody (straty) ujęte w okresie w innych dochodach całkowitych - kwoty przeniesione do wyniku finansowego - kwoty ujęte w wartości początkowej pozycji zabezpieczanych Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą Różnice kursowe przeniesione do wyniku finansowego sprzedaż jednostek zagranicznych Udział w innych dochodach całkowitych jednostek wycenianych metodą praw własności 2. Pozycje, które mogą w przyszłości zostać zreklasyfikowane do rachunku zysków i strat: Przeszacowanie rzeczowych aktywów trwałych Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży: - dochody (straty) ujęte w okresie w innych dochodach całkowitych - kwoty przeniesione do wyniku finansowego Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pieniężnych: - dochody (straty) ujęte w okresie w innych dochodach całkowitych - kwoty przeniesione do wyniku finansowego - kwoty ujęte w wartości początkowej pozycji zabezpieczanych Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą Różnice kursowe przeniesione do wyniku finansowego sprzedaż jednostek zagranicznych Udział w innych dochodach całkowitych jednostek wycenianych metodą praw własności Podatek dochodowy odnoszący się do składników innych dochodów całkowitych Podatek dochodowy odnoszący się do składników innych dochodów całkowitych Inne całkowite dochody po opodatkowaniu Całkowite dochody Całkowite dochody przypadające: - akcjonariuszom podmiotu dominującego akcjonariuszom mniejszościowym -116

5 SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM GRUPA KAPITAŁOWA ALCHEMIA Kapitał podstawo wy Akcje własne (-) Kapitał przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Kapitał zapasowy - agio Kapitał zapasowy Pozostałe kapitały Zyski zatrzymane Wynik finansowy Udziały mniejszości Saldo na dzień roku Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Korekta błędu podstawowego Saldo po zmianach Zmiany w kapitale własnym w okresie od do roku Emisja akcji Emisja akcji w związku z realizacją opcji (program płatności akcjami) Nabycie akcji własnych w celu odsprzedaży Transakcje z mniejszością Dywidendy Przekazanie wyniku finansowego na kapitał Pozostałe zmiany Razem transakcje z właścicielami Zysk netto za okres od do roku Inne całkowite dochody: Przeszacowanie środków trwałych Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pieniężnych Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą Różnice kursowe przeniesione do wyniku finansowego sprzedaż jednostek zagranicznych Udział w innych dochodach całkowitych jednostek wycenianych metodą praw własności Podatek dochodowy odnoszący się do składników innych dochodów całkowitych Razem całkowite dochody Przeniesienie do zysków zatrzymanych (sprzedaż przeszacowanych środków trwałych) Saldo na dzień roku Razem Kapitał własny razem

6 SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM GRUPA KAPITAŁOWA ALCHEMIA Kapitał podstawo wy Akcje własne (-) Kapitał przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Kapitał zapasowy - agio Kapitał zapasowy Pozostałe kapitały Zyski zatrzymane Wynik finansowy Razem Udziały mniejszości Kapitał własny razem Saldo na dzień roku Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Korekta błędu podstawowego Saldo po zmianach Zmiany w kapitale własnym w okresie od do roku Emisja akcji Emisja akcji w związku z realizacją opcji (program płatności akcjami) Nabycie akcji własnych w celu odsprzedaży Zmiana struktury grupy kapitałowej - transakcje z mniejszością Dywidendy Przekazanie wyniku finansowego na kapitał Pozostałe zmiany Razem transakcje z właścicielami Zysk netto za okres od do roku Inne całkowite dochody: Przeszacowanie środków trwałych Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pieniężnych Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą Różnice kursowe przeniesione do wyniku finansowego sprzedaż jednostek zagranicznych Udział w innych dochodach całkowitych jednostek wycenianych metodą praw własności Podatek dochodowy odnoszący się do składników innych dochodów całkowitych Razem całkowite dochody Przeniesienie do zysków zatrzymanych (sprzedaż przeszacowanych środków trwałych) Saldo na dzień roku

7 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH GRUPA KAPITAŁOWA ALCHEMIA od od Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej do do Zysk (strata) przed opodatkowaniem Korekty: Amortyzacja i odpisy aktualizujące rzeczowe aktywa trwałe Amortyzacja i odpisy aktualizujące wartości niematerialne Zmiana wartości godziwej aktywów (zobowiązań) finansowych wycenianych przez rachunek zysków i strat Zysk (strata) ze sprzedaży niefinansowych aktywów trwałych Zysk (strata) ze sprzedaży aktywów finansowych (innych niż instrumenty pochodne) Koszty odsetek Przychody z odsetek i dywidend Zysk/strata ze sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych Korekty razem Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań Zmiana stanu rezerw i rozliczeń międzyokresowych Inne korekty Zmiany w kapitale obrotowym Zapłacone odsetki z działalności operacyjnej Zapłacony podatek dochodowy Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Wydatki na nabycie wartości niematerialnych -4-6 Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych Wydatki na nabycie pozostałych aktywów finansowych Wpływy ze sprzedaży pozostałych aktywów finansowych Otrzymane odsetki Inne wpływy inwestycyjne 666 Inne wydatki inwestycyjne -7-6 Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Nabycie akcji własnych Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek Spłaty kredytów i pożyczek Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego Odsetki zapłacone Inne wpływy finansowe Inne wydatki finansowe Środki pieniężne netto z działalności finansowej Zmiana netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu

8 BILANS ALCHEMIA S.A. AKTYWA Aktywa trwałe Wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości 727 Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe Należności i pożyczki Aktywa obrotowe Zapasy Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności Pożyczki Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Aktywa razem PASYWA Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej: Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy agio Pozostałe kapitały Kapitał zapasowy Akcje własne (-) Zyski zatrzymane: zysk (strata) z lat ubiegłych wynik finansowy Kapitał własny Zobowiązania długoterminowe Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwy na zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Leasing finansowy Kredyty, pożyczki, inne Pozostałe zobowiązania 700 Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne Leasing finansowy Rezerwy na zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Pozostałe rezerwy krótkoterminowe Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Zobowiązania razem Pasywa razem

9 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ALCHEMIA S.A. od do od do od do od do Działalność kontynuowana 3 kwartały kwartał kwartały kwartał 2012 Przychody ze sprzedaży Koszt własny sprzedaży Zysk (strata) brutto ze sprzedaży Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Zysk (strata) z działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Zysk (strata) przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej Działalność zaniechana Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto przypadający: - akcjonariuszom podmiotu dominującego - akcjonariuszom mniejszościowym ZYSK (STRATA) NETTO NA JEDNĄ AKCJĘ ZWYKŁĄ z działalności kontynuowanej od do od do podstawowy -0,02 0,33 - rozwodniony z działalności kontynuowanej i zaniechanej - podstawowy -0,02 0,33 - rozwodniony

10 SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ALCHEMIA S.A. od do od do Zysk (strata) netto Inne całkowite dochody 1. Pozycje, które w przyszłości nie zostaną zreklasyfikowane do rachunku zysków i strat: Przeszacowanie rzeczowych aktywów trwałych Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży: - dochody (straty) ujęte w okresie w innych dochodach całkowitych - kwoty przeniesione do wyniku finansowego Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pieniężnych: - dochody (straty) ujęte w okresie w innych dochodach całkowitych - kwoty przeniesione do wyniku finansowego - kwoty ujęte w wartości początkowej pozycji zabezpieczanych Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą Różnice kursowe przeniesione do wyniku finansowego sprzedaż jednostek zagranicznych Udział w innych dochodach całkowitych jednostek wycenianych metodą praw własności 2. Pozycje, które mogą w przyszłości zostać zreklasyfikowane do rachunku zysków i strat: Przeszacowanie rzeczowych aktywów trwałych Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży: - dochody (straty) ujęte w okresie w innych dochodach całkowitych - kwoty przeniesione do wyniku finansowego Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pieniężnych: - dochody (straty) ujęte w okresie w innych dochodach całkowitych - kwoty przeniesione do wyniku finansowego - kwoty ujęte w wartości początkowej pozycji zabezpieczanych Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą Różnice kursowe przeniesione do wyniku finansowego sprzedaż jednostek zagranicznych Udział w innych dochodach całkowitych jednostek wycenianych metodą praw własności Podatek dochodowy odnoszący się do składników innych dochodów całkowitych Podatek dochodowy odnoszący się do składników innych dochodów całkowitych Inne całkowite dochody po opodatkowaniu Całkowite dochody Całkowite dochody przypadające: - akcjonariuszom podmiotu dominującego akcjonariuszom mniejszościowym

11 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ALCHEMIA S.A. Kapitał podstawo wy Akcje własne (-) Kapitał przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Kapitał zapasowy - agio Kapitał zapasowy Pozostałe kapitały Zyski zatrzymane Wynik finansowy Razem Kapitał własny razem Saldo na dzień roku Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Korekta błędu podstawowego Saldo po zmianach Zmiany w kapitale własnym w okresie od do roku Emisja akcji Emisja akcji w związku z realizacją opcji (program płatności akcjami) Nabycie akcji własnych w celu odsprzedaży Przejęcie zorganizowanej części przedsiębiorstwa Dywidendy Przekazanie wyniku finansowego na kapitał Pozostałe zmiany Razem transakcje z właścicielami Zysk netto za okres od do roku Inne całkowite dochody: Przeszacowanie środków trwałych Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pieniężnych Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą Różnice kursowe przeniesione do wyniku finansowego sprzedaż jednostek zagranicznych Udział w innych dochodach całkowitych jednostek wycenianych metodą praw własności Podatek dochodowy odnoszący się do składników innych dochodów całkowitych Razem całkowite dochody Przeniesienie do zysków zatrzymanych (sprzedaż przeszacowanych środków trwałych) Saldo na dzień roku

12 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ALCHEMIA S.A. Kapitał podstawo wy Akcje własne (-) Kapitał przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Kapitał zapasowy - agio Kapitał zapasowy Pozostałe kapitały Zyski zatrzymane Wynik finansowy Razem Kapitał własny razem Saldo na dzień roku Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Korekta błędu podstawowego Saldo po zmianach Zmiany w kapitale własnym w okresie od do roku Emisja akcji Emisja akcji w związku z realizacją opcji (program płatności akcjami) Nabycie akcji własnych w celu odsprzedaży Zmiana struktury grupy kapitałowej - transakcje z mniejszością Dywidendy Przekazanie wyniku finansowego na kapitał Pozostałe zmiany Razem transakcje z właścicielami Zysk netto za okres od do roku Inne całkowite dochody: Przeszacowanie środków trwałych Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pieniężnych Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą Różnice kursowe przeniesione do wyniku finansowego sprzedaż jednostek zagranicznych Udział w innych dochodach całkowitych jednostek wycenianych metodą praw własności Podatek dochodowy odnoszący się do składników innych dochodów całkowitych Razem całkowite dochody Przeniesienie do zysków zatrzymanych (sprzedaż przeszacowanych środków trwałych) Saldo na dzień roku

13 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ALCHEMIA S.A. od do od do Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk (strata) przed opodatkowaniem Korekty: Amortyzacja i odpisy aktualizujące rzeczowe aktywa trwałe Amortyzacja i odpisy aktualizujące wartości niematerialne Zmiana wartości godziwej aktywów (zobowiązań) finansowych wycenianych przez rachunek zysków i strat Zysk/strata ze sprzedaży środków trwałych Zysk (strata) ze sprzedaży aktywów finansowych (innych -1 niż instrumenty pochodne) Koszty odsetek Przychody z odsetek i dywidend Korekty razem Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań Zmiana stanu rezerw i rozliczeń międzyokresowych Pozostałe zmiany -727 Zmiany w kapitale obrotowym Zapłacony podatek dochodowy 121 Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej od do od do Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Wydatki na nabycie wartości niematerialnych -288 Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych 40 Otrzymane spłaty pożyczek udzielonych Wpływy ze sprzedaży pozostałych aktywów finansowych Wydatki ze sprzedaży pozostałych aktywów finansowych Otrzymane dywidendy Inne wpływy inwestycyjne Inne wydatki inwestycyjne -3 Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej od do od do Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Nabycie akcji własnych Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek Spłaty kredytów i pożyczek Płatności zobowiązań z tytułu leasingu finansowego -936 Odsetki zapłacone Środki pieniężne netto z działalności finansowej Zmiana netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu

14 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO NA DZIEŃ 30 WRZEŚNIA 2013 ROKU Oświadczenie Zarządu Niniejszym Zarząd ALCHEMIA S.A oświadcza, że według najlepszej wiedzy prezentowane skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmujące okres od do roku oraz dane porównywalne obejmujące okres od do roku sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej przyjętymi przez Unię Europejską i odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Grupy Kapitałowej ALCHEMIA oraz jej wynik finansowy. Prezentowany raport zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć, a także sytuację Grupy Kapitałowej oraz opis podstawowych ryzyk i zagrożeń. 1. Informacje ogólne Jednostką dominującą Grupy Kapitałowej ALCHEMIA [dalej zwaną Grupą Kapitałową, Grupą ] jest ALCHEMIA S.A. [dalej zwana Spółką dominującą ]. Spółka dominująca ALCHEMIA S.A. została utworzona w dniu roku na podstawie Aktu Notarialnego Rep. A Nr 10680/91 sporządzonego w IKN nr 18 w Warszawie. Spółka dominująca jest wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego w Sądzie Rejonowym dla miasta Warszawa - XII Wydział Gospodarczy pod numerem KRS Spółce dominującej ALCHEMIA S.A. nadano numer statystyczny REGON Siedziba Spółki dominującej mieści się przy ul. Łuckiej 7/9 w w Warszawie. W dniu 7 stycznia 2013 roku Emitent uzyskał informację, że Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, zarejestrował z dniem 7 stycznia 2013 roku podwyższenie kapitału zakładowego Emitenta z kwoty ,00 PLN do kwoty ,60 PLN tj. o kwotę 1.497,60 PLN poprzez emisję 1152 akcji zwykłych na okaziciela serii F o wartości nominalnej 1,30 PLN każda akcja. Po zarejestrowaniu podwyższenia kapitału zakładowego Emitenta, ogólna liczba wszystkich wyemitowanych akcji wynosi akcje, co stanowi głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta. Przedmiotowe podwyższenie kapitału zakładowego Emitenta zostało dokonane w związku z podziałem Spółek: -Huta Batory Sp. z o.o. z siedzibą w Chorzowie(Spółka Dzielona) poprzez przeniesienie części majątku Spółki Huta Batory Sp. z o.o. w postaci zorganizowanej części przedsiębiorstwa oddziału Spółki Huta Batory Sp. z o.o. funkcjonującego pod firmą Huta Batory Sp. z o.o. Zakład Produkcji Oddział w Chorzowie na Emitenta (Spółka Przejmująca), - Rurexpol Sp. z o.o. z siedzibą w Częstochowie(Spółka Dzielona) poprzez przeniesienie części majątku Spółki Rurexpol Sp. z o.o. w postaci zorganizowanej części przedsiębiorstwa oddziału Spółki Rurexpol Sp. z o.o. funkcjonującego pod firmą Rurexpol Sp. z o.o. Zakład Produkcji Oddział w Częstochowie na Emitenta (Spółka Przejmująca), - Walcownia Rur Andrzej Sp. z o.o. z siedzibą w Zawadzkiem(Spółka Dzielona) poprzez przeniesienie części majątku Spółki Walcownia Rur Andrzej Sp. z o.o. w postaci zorganizowanej części przedsiębiorstwa oddziału Spółki Walcownia Rur Andrzej Sp. z o.o. funkcjonującego pod firmą Walcownia Rur Andrzej Sp. z o.o. Zakład Produkcji Oddział w Zawadzkiem na Emitenta (Spółka Przejmująca). W wyniku opisanych powyżej zdarzeń, zgodnie z art. 529 Kodeksu spółek handlowych, nastąpiło prawne połączenie Zakładów Produkcyjnych wyodrębnionych z jednostek zależnych z ALCHEMIA S.A. Sposób rozliczenia opisanego powyżej połączenia został zamieszczony w punkcie 2 niniejszego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Podstawa sporządzenia oraz zasady rachunkowości. Strategia Emitenta i Grupy Kapitałowej ALCHEMIA zakłada wykorzystanie synergii płynących z przejętych zorganizowanych części przedsiębiorstw oraz umacnianiu utworzonego przez nas Koncernu Rurowego na rynku europejskim. W związku z przejęciem zorganizowanych części przedsiębiorstw przedmiotem działalności Emitenta jest działalność produkcyjna zlokalizowana w wyodrębnionych Zakładach produkcyjnych oraz działalność handlowa polegająca na dostarczaniu kontrahentom wyprodukowanych rur stalowych bez szwu walcowanych na gorąco we wszystkich zakresach charakteryzujących się wysoką jakością oraz wszelkich innych elementów związanych z realizacją projektów stalowych. Spółka posiada wszelkie certyfikaty i dopuszczenia jakościowe, które pozwalają jej oferować i sprzedawać swoje wyroby praktycznie na wszystkich rynkach świata. Zakład Produkcji Oddział w Chorzowie przejął tradycje hutnicze Spółki Huty Batory w zakresie produkcji wlewków konwencjonalnych w ponad 300 gatunkach stali zwykłych i jakościowych oraz rur stalowych bez szwu. Zakład Produkcji Oddział w Częstochowie przejął tradycje hutnicze Spółki Rurexpol w zakresie produkcji wysokiej jakości rur bez szwu o średnicach od 121 do 298 mm. Zakład Produkcji Oddział w Zawadzkiem przejął tradycje hutnicze Spółki Walcownia Rur Andrzej w zakresie produkcji rur stalowych gorącowalcowanych bez szwu.

15 Główną działalnością Huty Bankowej Sp. z o.o. jest produkcja wyrobów walcowanych i kuto-walcowanych. Głównymi wyrobami wydziału walcowni wyrobów długich gorącowalcowanych są pręty i profile grube, a także kątowniki oraz półwyroby dla kuźni i rurowni. Huta Bankowa Sp. z o.o. wytwarza również szeroką gamę obręczy kolejowych, pierścieni kuto walcowanych bez szwu o przekroju prostokątnym lub profilowanym przeznaczonych na rynek polski, a także na rynki zagraniczne. Kuźnia Batory Sp. z o.o. zajmuje się przede wszystkim produkcją wyrobów kutych z około 170 gatunków stali, od gatunków konstrukcyjnych węglowych i stopowych poprzez wyroby ze stali narzędziowych do pracy na gorąco i na zimno - włącznie ze stalami szybkotnącymi, aż do stali nierdzewnych ( kwaso- i żaroodpornych ) i innych stopów. Huta Batory Sp. z o.o. zajmuje się przede wszystkim usługami laboratoryjnymi świadczonymi na rzecz podmiotów gospodarczych. Podstawową działalnością spółki Rurexpol Sp. z o.o. jest świadczenie usług laboratoryjnych świadczonych na rzecz podmiotów gospodarczych. Podstawową działalnością spółki Walcownia Rur Andrzej Sp. z o.o. jest świadczenie usług laboratoryjnych świadczonych na rzecz podmiotów gospodarczych. Spółka Laboratoria Badań Batory Sp. z o.o. zajmuje się przede wszystkim badaniami w zakresie właściwości metali. Szerszy opis działalności prowadzonej przez Grupę Kapitałową ALCHEMIA został przedstawiony w załączniku do skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego - segmenty operacyjne i geograficzne. Skróconym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym na dzień 30 września 2013 roku została objęta Spółka dominująca oraz następujące spółki zależne: Nazwa spółki zależnej Siedziba Udział Grupy w kapitale: Huta Batory Sp. z o.o Chorzów ul. Dyrekcyjna % 99 % Huta Bankowa Sp. z o.o Dąbrowa Górnicza ul. Sobieskiego % 100 % Kuźnia Batory Sp. z o.o Chorzów ul. Stalowa % 100 % Laboratoria Badań Batory Sp. z Chorzów ul. o.o. Dyrekcyjna % 58,82 % Rurexpol Sp. z o.o Częstochowa ul. Trochimowskiego % 99,997 % Walcownia Rur Andrzej Sp. z o.o Zawadzkie ul. Księdza Wajdy % 99,998 % W skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym sporządzonym na dzień udziały w spółce stowarzyszonej RAPZ Sp. z o.o. z siedzibą w Dąbrowie Górniczej ul. Sienkiewicza 14 zostały wycenione metodą praw własności. 2. Podstawa sporządzenia oraz zasady rachunkowości 2.1. Podstawa sporządzenia Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej obejmuje okres 9 miesięcy zakończony roku oraz zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa. Dla pełniejszego zrozumienia sytuacji finansowej oraz majątkowej Grupy zamieszczono dodatkowo jako dane za okresy porównywalne skonsolidowany bilans sporządzony na dzień oraz skonsolidowany rachunek zysków i strat, skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów, skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym, skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych na dzień Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie zawiera wszystkich informacji, które ujawniane są w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym sporządzonym zgodnie z MSSF. Niniejsze skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe należy czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej za rok Walutą sprawozdawczą niniejszego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego jest złoty polski, a wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

16 Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez spółki Grupy w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień zatwierdzenia niniejszego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego do publikacji nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności przez spółki wchodzące w skład Grupy Zasady rachunkowości Niniejsze skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadami rachunkowości, które zostały zaprezentowane w ostatnim skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej Alchemia S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2012 roku wraz ze zmianami zasad rachunkowości obowiązującymi od wynikającymi z MSR prezentowanymi poniżej Wycena wartości godziwej MSSF 13 Wycena wartości godziwej (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynjących się 1 stycznia 2013 roku lub po tej dacie) wyznacza jednolite ramy dla wyceny wartości godziwej jak również dla ujawnienie informacji o wycenie wartości godziwej, w sytuacji gdy wycena taka jest wymagana lub dopuszczalna w oparciu o inny MSSF. W szczególności ujednolica definicję wartości godziwej określając ją jako cenę, którą otrzymano by ze zbycia składnika aktywów lub zapłacono by za przeniesienie zobowiązania w transakcji przeprowadzonej na zwykłych warunkach między uczestnikami rynku na dzień wyceny. Standard ten zastępuje i rozszerza również wymagania odnośnie ujawnień informacji o wycenie wartości godziwej zawarte w innych MSSF, w tym MSSF 7 Instrumenty finansowe: ujawnienie informacji. Jako, że zaprezentowanie niektórych informacji z ww. zakresu stało się obowiązkowe dla śródrocznych sprawozdań finansowych Grupy Kapitałowej Alchemia S.A. dokonała stosownych ujawnień w punkcie 23 niniejszego sprawozdania finansowego. Implementacja zapisów MSSF 13 nie miała wpływu na stosowane do tej pory przez Spółkę zasady wyceny aktywów i zobowiązań, a w konsekwencji na sam poziom tej wyceny Prezentacja innych całkowitych dochodów W konsekwencji zmian do MSR 1 Prezentacja sprawozdań finansowych, które weszły w życie 1 stycznia 2013 roku Alchemia S.A. zaktualizowała prezentację w ramach sprawozdania z całkowitych dochodów, dokonując podziału innych całkowitych dochodów na pozycje, które nigdy nie będą przeklasyfikowane do zysku lub straty bieżącego okresu oraz pozycje, które takiej reklasyfikacji podlegają lub mogą podlegać. Powyższe zmiany prezentacyjne zastosowano zarówno dla bieżącego jak i porównawczego okresu sprawozdawczego Świadczenia pracownicze Począwszy od 2013 roku spółka zastosuje po raz pierwszy zmiany do MSR 19 Świadczenia pracownicze poprawki do rachunkowości świadczeń po okresie zatrudnienia. Ich następstwem będzie między innymi prezentacja rezultatów przeszacowanie niektórych świadczeń pracowniczych w innych całkowitych dochodach, które zostaną wyodrębnione w ten sposób ze zwykłych operacji spółki. Zgodnie z polityką rachunkowości spółki rezerwy te są kalkulowane przez aktuariusza na koniec roku, dlatego wpływ tych zmian będzie widoczny dopiero za 2013 rok Wpływ połączenia przez wydzielenie Zakładów Produkcyjnych spółek zależnych z Alchemia S.A. na skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe W niniejszym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej zostały ujęte skutki połączenia Emitenta z Zakładami Produkcyjnymi wyodrębnionymi w formie zorganizowanych części przedsiębiorstwa z jednostek zależnych. W okresie objętym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym nastąpiło ich prawne połączenie. Transakcje połączenia jednostek gospodarczych znajdujących się pod wspólną kontrolą Grupa Kapitałowa rozlicza metodą łączenia udziałów. U podstaw tej metody leży założenie, że podmioty łączące się były zarówno przed, jak i po transakcji kontrolowane przez tego samego akcjonariusza i w związku z tym skonsolidowane śródroczne sprawozdanie finansowe odzwierciedla fakt ciągłości wspólnej kontroli oraz nie odzwierciedla zmian wartości aktywów netto do wartości godziwych (lub też rozpoznania nowych aktywów) lub wyceny wartości firmy, ponieważ żaden z łączących się podmiotów nie jest w istocie nabywany. W związku z tym opisane wyżej połączenie nie miało jakiegokolwiek wpływu na skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Alchemia S.A Korekty błędów oraz zmiana zasad rachunkowości Nie dotyczy

17 3. Znaczące zdarzenia i transakcje a)w dniu 7 stycznia 2013 roku emitent uzyskał informację, że Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, zarejestrował z dniem 7 stycznia 2013 roku podwyższenie kapitału zakładowego emitenta z kwoty ,00 PLN do kwoty ,60 PLN tj. o kwotę 1.497,60 PLN poprzez emisję 1152 akcji zwykłych na okaziciela serii f o wartości nominalnej 1,30 PLN każda akcja. Po zarejestrowaniu podwyższenia kapitału zakładowego emitenta, ogólna liczba wszystkich wyemitowanych akcji wynosi akcje, co stanowi głosów na Walnym Zgromadzeniu emitenta. przedmiotowe podwyższenie kapitału zakładowego emitenta zostało dokonane w związku z podziałem spółek: -Huta Batory Sp. z o.o. z siedzibą w Chorzowie(spółka dzielona) poprzez przeniesienie części majątku spółki Huta Batory Sp. z o.o. w postaci zorganizowanej części przedsiębiorstwa oddziału spółki Huta Batory Sp. z o.o. funkcjonującego pod firmą Huta Batory Sp. z o.o. Zakład Produkcji Oddział w Chorzowie na Emitenta (spółka przejmująca), - Rurexpol Sp. z o.o. z siedzibą w Częstochowie(spółka dzielona) poprzez przeniesienie części majątku spółki Rurexpol Sp. z o.o. w postaci zorganizowanej części przedsiębiorstwa oddziału spółki Rurexpol Sp. z o.o. funkcjonującego pod firmą Rurexpol Sp. z o.o. Zakład Produkcji Oddział w Częstochowie na Emitenta (spółka przejmująca), - Walcownia Rur Andrzej Sp. z o.o. z siedzibą w Zawadzkiem(spółka dzielona) poprzez przeniesienie części majątku spółki Walcownia Rur Andrzej Sp. z o.o. w postaci zorganizowanej części przedsiębiorstwa oddziału spółki Walcownia Rur Andrzej Sp. z o.o. funkcjonującego pod firmą Walcownia Rur Andrzej Sp. z o.o. Zakład Produkcji Oddział w Zawadzkiem na Emitenta (spółka przejmująca). Wszystkie akcje w podwyższonym kapitale zakładowym emitenta zostaną objęte przez dotychczasowych wspólników spółek dzielonych, przy zachowaniu stosunku wymiany udziałów / akcji wynoszącym 1:384 tj. za każdy udział spółki dzielonej, poszczególny wspólnik spółki dzielonej otrzyma 384 akcje emisji podziałowej. W związku z powyższym na dzień przekazania skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego struktura ilościowo-wartościowa kapitału zakładowego emitenta przedstawia się następująco: Lp. Ilość sztuk akcji na okaziciela Seria akcji Wartość nominalna jednej akcji Wartość A 1, , B 1, , C 1, , D 1, , E 1, , F 1, ,60 RAZEM ,60 W związku z podziałem spółek dzielonych oraz w związku z podwyższeniem kapitału zakładowego emitenta nastąpiło obniżenie kapitałów zakładowych spółek dzielonych: -w spółce Huta Batory Sp. z o.o. kapitał zakładowy został obniżony z kwoty ,00 PLN do kwoty 5.940,00 PLN tj. o kwotę ,00 PLN. obniżenie kapitału zakładowego w spółce dzielonej nastąpi poprzez umorzenie (unicestwienie) 1 udziału spółki dzielonej oraz poprzez obniżenie wartości nominalnej pozostałych udziałów spółki dzielonej z kwoty 500,00 PLN za jeden udział do kwoty 60,00 PLN za jeden udział tj. o kwotę 440,00 PLN za jeden udział, -w spółce Rurexpol Sp. z o.o. kapitał zakładowy został obniżony z kwoty ,00 PLN do kwoty ,00 PLN tj. o kwotę ,00 PLN. obniżenie kapitału zakładowego w spółce dzielonej

18 nastąpi poprzez umorzenie (unicestwienie) 1 udziału spółki dzielonej oraz poprzez obniżenie wartości nominalnej pozostałych udziałów spółki dzielonej z kwoty 500,00 PLN za jeden udział do kwoty 50,00 PLN za jeden udział tj. o kwotę 450,00 PLN za jeden udział, -w spółce Walcownia Rur Andrzej Sp. z o.o. kapitał zakładowy został obniżony z kwoty ,00 PLN do kwoty ,00 PLN tj. o kwotę ,00 PLN. obniżenie kapitału zakładowego w spółce dzielonej nastąpi poprzez umorzenie (unicestwienie) 1 udziału spółki dzielonej oraz poprzez obniżenie wartości nominalnej pozostałych udziałów spółki dzielonej z kwoty 500,00 PLN za jeden udział do kwoty 50,00 PLN za jeden udział tj. o kwotę 450,00 PLN za jeden udział. b)w dniu 15 stycznia 2013 roku Pan Marek Serafin złożył oświadczenie o rezygnacji z pełnienia funkcji Wiceprezesa Zarządu emitenta. rezygnacja została złożona ze skutkiem na dzień 31 stycznia 2013 roku. c)w dniu 12 marca 2013 roku Rada Nadzorcza Alchemia S.A dokonała wyboru biegłego rewidenta na lata spółkę Deloitte Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. K. (dawniej Deloitte Audyt Sp. z o.o.) z siedzibą w Warszawie. Spółka wpisana jest na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych prowadzoną przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów pod numerem 73. d)w dniu 20 maja 2013 roku Rada Nadzorcza Emitenta podjęła uchwałę o powołaniu z dniem 22 maja 2013 roku Pana Krzysztofa Walarowskiego na stanowisko Wiceprezesa Zarządu ds. Handlowych Spółki Alchemia S.A. e)w dniu 28 maja 2013 roku Zarząd Alchemia S.A. otrzymał postanowienie Sądu Rejonowego dla m.st. Warszawy w Warszawie, Wydział XI Gospodarczy Rejestru Zastawów o wpisie w dniu 23 maja 2013 roku do rejestru zastawów, zastawu rejestrowego na akcjach własnych Emitenta. Zastaw został ustanowiony na rzecz Alior Bank S.A na akcjach zwykłych na okaziciela o wartości nominalnej 1,30 PLN każda tj. o łącznej wartości nominalnej ,20 PLN. Zastaw został ustanowiony w celu zabezpieczenia wierzytelności Banku wynikających z umowy kredytowej o kredyt odnawialny w rachunku kredytowym z dnia 9 maja 2013 roku. Najwyższa suma zabezpieczenia została oznaczona na kwotę ,00 PLN. f)w dniu 27czerwca 2013 Emitent ponownie realizuje program skupu akcji własnych w celu dalszej odsprzedaży przyjęty przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie Emitenta uchwałą nr 17 z dnia 30 czerwca 2009 roku w sprawie udzielenia Zarządowi Alchemia S.A. Upoważnienie do nabywania akcji własnych w celu dalszej odsprzedaży w trybie art pkt 8 KSH, zmienione uchwałą nr 22 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Emitenta z dnia 21 czerwca 2013 roku. g)w dniu 2 lipca 2013 roku Emitent otrzymał Uchwałę nr 732/2013 Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie stwierdzającą dopuszczenie do obrotu na rynku podstawowym akcji zwykłych na okaziciela serii F Emitenta o wartości nominalnej 1,30 PLN każda. Zarząd GPW postanowił wprowadzić z dniem 4 lipca 2013 roku w trybie zwykłym do obrotu giełdowego na rynku regulowanym akcje Emitenta pod warunkiem dokonania przez Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. w dniu 4 lipca 2013 roku rejestracji tych akcji. Emitent w dniu 3 lipca 2013 roku złożył do KDPW uzupełnienie wniosku z dnia 18 stycznia 2013 roku, w którym Emitent wniósł o rejestrację akcji Emitenta serii F. h) W dniu 3 lipca 2013 roku Emitent otrzymał komunikat Działu Operacyjnego Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. informujący o tym,że zgodnie z Uchwałą Zarządu KDPW nr 122/13 z dnia 14 lutego 2013 roku, w dniu 4 lipca 2013 roku nastąpiła rejestracja akcji zwykłych Emitenta. i)w dniu 4 lipca 2013 roku uprawomocniło się orzeczenie Sądu Rejonowego Katowicach w sprawie wykreślenia z rejestru udziałowców, od których Spółka Laboratoria Badań Batory Sp. z o.o. wskutek zawarcia umów kupna/sprzedaży dokonała zakupu udziałów własnych celem ich umorzenia. W związku z powyższym Alchemia S.A. jest jedynym wspólnikiem spółki Laboratoria Badań Batory Sp. z o.o. j)w dniu 9 sierpnia 2013 roku Emitent otrzymał informację od spółki Huta Bankowa Sp. z o.o. z siedzibą w Dąbrowie Górniczej (spółka w 100 % zależna od Emitenta) iż Sąd Rejonowy w Dąbrowie Górniczej, VI Wydział ksiąg Wieczystych dokonał w księdze wieczystej wpisu w przedmiocie obniżenia wartości zabezpieczenia w postaci hipoteki umownej z wartości ,00 PLN do wartości ,00 PLN. k)w dniu 2 września 2013 roku Emitent otrzymał od Pana Krzysztofa Walarowskiego oświadczenie o rezygnacji z pełnienia funkcji Wiceprezesa Zarządu Emitenta bez podania przyczyn rezygnacji. 4. Zysk na akcję Podstawowy zysk na akcję liczony jest według formuły zysk netto przypadający akcjonariuszom podmiotu dominującego podzielony przez średnią ważoną liczbę akcji zwykłych występujących w okresie 9 miesięcy.

19 od do od do Działalność kontynuowana Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom podmiotu dominującego Średnia ważona liczba akcji zwykłych szt Podstawowy zysk (strata) na akcję z działalności -0,02 0,18 kontynuowanej (PLN) Działalność zaniechana Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom podmiotu dominującego Średnia ważona liczba akcji zwykłych Podstawowy zysk (strata) na akcję z działalności zaniechanej (PLN) Działalność kontynuowana i zaniechana Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom podmiotu dominującego Średnia ważona liczba akcji zwykłych szt Podstawowy zysk (strata) na akcję z działalności ogółem (PLN) -0,02 0,18 5. Sezonowość działalności W Grupie Kapitałowej Alchemia zjawisko sezonowości dotyczy tylko sprzedaży rur bez szwu. Sezonowością jest objęty okres od 15 listopada do około 15 marca. Zjawisko to występuje w każdym roku działalności i jest związane z warunkami atmosferycznymi (niskie temperatury powodują wstrzymanie inwestycji). W wyżej wymienionym okresie sprzedaż prowadzona jest głównie na rzecz klientów hurtowych, co powoduje spadek sprzedaży rur o około 8-10% w porównaniu do pozostałych miesięcy. Zjawisko sezonowości występuje w segmencie operacyjnym rury i wlewki stalowe. 6. Segmenty operacyjne Przy wyodrębnianiu segmentów operacyjnych Zarząd kieruje się liniami produktowymi, które reprezentują główne usługi oraz wyroby dostarczane przez Grupę. Każdy z segmentów jest zarządzany odrębnie w ramach danej linii produktowej, z uwagi na specyfikę świadczonych usług / wytwarzanych wyrobów wymagających odmiennych technologii, zasobów oraz podejścia do realizacji. Zastosowanie MSSF 8 nie wpłynęło na zmianę podejścia w zakresie wyodrębniania segmentów w porównaniu z ostatnim rocznym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy. Grupa Kapitałowa dzieli działalność na następujące segmenty operacyjne: rury i wlewki stalowe, badania i analizy techniczne, wyroby kute, usługi przetwórstwa stali, wyroby walcowane długie, pierścienie kuto-walcowane, pozostałe. Zgodnie z MSSF 8 wyniki segmentów operacyjnych wynikają z wewnętrznych raportów weryfikowanych okresowo przez Zarząd Spółki dominującej (główny organ decyzyjny w Grupie Kapitałowej). Zarząd Spółki dominującej analizuje wyniki segmentów operacyjnych na poziomie zysku (straty) z działalności operacyjnej. Pomiar wyników segmentów operacyjnych stosowany w kalkulacjach zarządczych zbieżny jest z zasadami rachunkowości zastosowanymi przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego Przychody ze sprzedaży wykazane w skonsolidowanym sprawozdaniu z całkowitych dochodów nie różnią się od przychodów prezentowanych w ramach segmentów operacyjnych, za wyjątkiem wyłączeń konsolidacyjnych dotyczących transakcji pomiędzy segmentami. Aktywa Grupy, których nie można bezpośrednio przypisać do działalności danego segmentu operacyjnego, nie są alokowane do aktywów segmentów operacyjnych.

20

21 7. Rzeczowe aktywa trwałe Poniższa tabela przedstawia nabycia i zbycia oraz odpisy aktualizujące wartość rzeczowych aktywów trwałych: Grunty Budynki i budowle Maszyny i urządzenia Środki transportu Pozostałe środki trwałe Rzeczowe aktywa trwałe w trakcie wytwarzania za okres od do roku Wartość bilansowa netto na dzień roku Nabycie przez połączenie jednostek gospodarczych Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing) Sprzedaż spółki zależnej (-) Zmniejszenia (zbycie, likwidacja) (-) Zmniejszenie (przyjęcie do użytkowania) Przeszacowanie do wartości godziwej (+/-) Amortyzacja (-) Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości (-) Odwrócenie odpisów aktualizujących 1 1 Pozostałe zmiany (+/-) Wartość bilansowa netto na dzień roku za okres od do roku Wartość bilansowa netto na dzień roku Nabycie przez połączenie jednostek gospodarczych Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing) Sprzedaż spółki zależnej (-) Zmniejszenia (zbycie, likwidacja) (-) Inne zmiany (reklasyfikacje, przemieszczenia) Leasing Amortyzacja (-) Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości (-) Odwrócenie odpisów aktualizujących Pozostałe zmiany Wartość bilansowa netto na dzień roku Razem

22 Poniżej zaprezentowano poczynione przez Grupę zobowiązania na rzecz dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych: Urządzenie ultradźwiękowe do badania rur Modernizacja urządzeń grzewczych pieca 909 Komponenty Pozostałe Zobowiązania razem Wartości niematerialne Poniższa tabela przedstawia nabycia i zbycia oraz odpisy aktualizujące wartość wartości niematerialnych: Wartość firmy Koszty prac rozwojowych Pozostałe wartości niematerialne Wartości niematerialne w trakcie wytwarzania za okres od do roku Wartość bilansowa netto na dzień roku Nabycie przez połączenie jednostek gospodarczych Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing) Zmniejszenia (zbycie, likwidacja) (-) Amortyzacja (-) Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości (-) Pozostałe zmiany Wartość bilansowa netto na dzień roku za okres od do roku Wartość bilansowa netto na dzień roku Nabycie przez połączenie jednostek gospodarczych Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing) Zmniejszenia (zbycie, likwidacja) (-) Amortyzacja (-) Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości (-) Pozostałe zmiany Wartość bilansowa netto na dzień roku Razem

23 9. Odpisy aktualizujące wartość aktywów Odpisy aktualizujące wartość zapasów: od od do do Odpisy ujęte jako koszt w okresie Odpisy odwrócone w okresie ujęta jako przychód w okresie Wpływ na wynik finansowy Odpisy aktualizujące wartość należności od od do do Odpisy ujęte jako koszt w okresie Odpisy odwrócone w okresie ujęte jako przychód w okresie Wpływ na wynik finansowy Odpisy aktualizujące wartość inwestycji krótkoterminowych i długoterminowych od od do do Odpisy ujęte jako koszt w okresie Odpisy odwrócone w okresie jako przychód w okresie(-) Wpływ na wynik finansowy Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych od od do do Odpisy ujęte jako koszt w okresie -76 Odpisy odwrócone w okresie jako przychód w okresie 1 14 Wpływ na wynik finansowy Kapitał podstawowy Liczba akcji szt Wartość nominalna akcji (PLN) 1,30 1,30 Kapitał podstawowy , Struktura ilościowa i wartościowa kapitału akcyjnego na dzień sporządzenia skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Emitenta za trzy kwartały 2013 roku przedstawia się następująco: Lp. Ilość sztuk akcji na okaziciela Seria akcji Wartość nominalna jednej akcji Wartość A 1,30 zł ,00 zł B 1,30 zł ,00 zł C 1,30 zł ,00 zł D 1,30 zł ,00 zł E 1,30 zł ,00 zł F 1,30 zł ,60 zł ,30 zł ,60 zł. Ogólna liczba głosów wynikająca ze wszystkich wyemitowanych akcji po zarejestrowaniu zmiany wysokości /struktury kapitału zakładowego wynosi głosów. Wartość kapitału podstawowego na dzień sporządzenia niniejszego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za trzy kwartały 2013 roku wynosi ,60 zł. 11. Programy płatności akcjami Nie dotyczy 12. Dywidendy Nie dotyczy

24 13. Emisja i wykup papierów dłużnych Nie dotyczy 14. Naruszenie postanowień umów (kredyty, pożyczki) Nie dotyczy 15. Rezerwy W okresie sprawozdawczym Grupa Kapitałowa ALCHEMIA: - zwiększyła rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego 117 tys. zł - zmniejszyła aktywo z tytułu odroczonego podatku dochodowego 25 tys. zł - zmniejszyła rezerwę na świadczenia pracownicze tys. zł - zwiększyła pozostałe rezerwy tys. zł. 16. Zobowiązania warunkowe Wartość zobowiązań warunkowych według stanu na koniec poszczególnych okresów (w tym dotyczących jednostek powiązanych) przedstawia się następująco: Gwarancje,poręczenia Hipoteki Weksle Inne zobowiązania warunkowe Zobowiązania warunkowe ogółem Połączenia jednostek gospodarczych W okresie objętym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Jednostka Dominująca połączyła się z Zakładami Produkcyjnymi jednostek zależnych. Całość transakcji została opisana we wprowadzeniu do niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego, a sposób rozliczenia połączenia w punkcie Jak wskazano w powyższej nocie połączenie to miało wyłącznie charakter prawny, ponieważ z punktu widzenia Grupy Kapitałowej połączenie miało miejsce w momencie nabywania przez Jednostkę Dominującą udziałów w poszczególnych jednostkach zależnych. W związku z tym nie wywarło jakiegokolwiek wpływu na niniejsze skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe. 18. Wartość firmy Nie dotyczy 19. Działalność zaniechana W okresie sprawozdawczym nie wystąpiła działalność zaniechana. 20. Transakcje z jednostkami powiązanymi Transakcje zawarte pomiędzy spółkami Grupy, które zostały wyeliminowane w procesie konsolidacji, prezentowane są w jednostkowych sprawozdaniach finansowych spółek. Poniżej zestawiono transakcje z jednostkami powiązanymi ujęte w skróconym rozszerzonym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy za trzy kwartały 2013 roku: od do od do Świadczenia na rzecz personelu kierowniczego Krótkoterminowe świadczenia pracownicze Świadczenia z tyt. rozwiązania stosunku pracy 65 Pozostałe świadczenia Razem

25 Sprzedaż do: Przychody z działalności operacyjnej od od do do Należności Jednostki stowarzyszonej Pozostałych podmiotów powiązanych Razem Zakup od: Zakup od do od do Zobowiązania Jednostki stowarzyszonej Pozostałych podmiotów powiązanych Razem Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe Jednostki stowarzyszonej 0 0 Pozostałym podmiotom powiązanym Razem Zdarzenia po dniu bilansowym a) W dniu 25 października 2013 roku Emitent otrzymał informację, o tym że Sąd Rejonowy w Katowicach wydał w dniu 16 października 2013 roku postanowienie o wykreśleniu z Krajowego Rejestru Sądowego Spółki Batory Serwis Sp. z o.o. w likwidacji z siedzibą w Chorzowie(spółka bezpośrednio zależna od Spółki Huta Batory Sp. z o.o.). Otrzymane postanowienie stanowi zakończenie procesu likwidacji spółki. 22. Inne znaczące zmiany aktywów, zobowiązań, przychodów i kosztów Nie dotyczy. 23.Inne informacje wymagane przepisami (wybrane dane finansowe przeliczone na euro) W okresach objętych skróconym sprawozdaniem finansowym, do przeliczenia wybranych danych finansowych zastosowano następujące średnie kursy wymiany złotego w stosunku do EUR, ustalane przez Narodowy Bank Polski: kurs obowiązujący na ostatni dzień okresu sprawozdawczego: ,2163 PLN/EUR, ,0882 PLN/EUR, średni kurs w okresie, obliczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie: ,2231 PLN/EUR, ,1948 PLN/EUR Podstawowe pozycje skonsolidowanego bilansu, skonsolidowanego rachunku zysków i strat, skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów oraz skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych dla Grupy Kapitałowej ALCHEMIA, przeliczone na EURO, przedstawia tabela: od do tys. PLN od do od do tys. EUR od do Rachunek zysków i strat Przychody ze sprzedaży Zysk (strata) z działalności operacyjnej Zysk (strata) przed opodatkowaniem Zysk (strata) netto jednostki dominującej Zysk na akcję (PLN; EUR) -0,02 0,18-0,01 0,04

26 Rachunek przepływów pieniężnych Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Środki pieniężne netto z działalności finansowej Zmiana netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów tys. PLN tys. EUR Bilans Aktywa Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Kapitał własny Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Podstawowe pozycje bilansu, rachunku zysków i strat, sprawozdania z całkowitych dochodów oraz rachunku przepływów pieniężnych dla Emitenta, przeliczone na EURO, przedstawia tabela: od od od od do do do do Rachunek zysków i strat tys. PLN tys. EUR Przychody ze sprzedaży Zysk (strata) z działalności operacyjnej Zysk (strata) przed opodatkowaniem Zysk (strata) netto jednostki dominującej Zysk na akcję (PLN; EUR) -0,02 0,33-0,01 0,08 Rachunek przepływów pieniężnych Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Środki pieniężne netto z działalności finansowej Zmiana netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów tys. PLN tys. EUR Bilans Aktywa Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Kapitał własny Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej

27 24. Instrumenty Finansowe 24.1.Wartość godziwa instrumentów finansowych Poniżej przedstawiono szczegóły dotyczące wartości godziwych instrumentów finansowych, dla których jest możliwe ich oszacowanie: - Środki pieniężne i ich ekwiwalenty, krótkoterminowe depozyty bankowe oraz krótkoterminowe kredyty bankowe. Wartość wyżej wymienionych instrumentów jest zbliżona do ich wartości godziwej z uwagi na szybką zapadalność tych instrumentów -należności handlowe, pozostałe należności, zobowiązania handlowe. Wartość bilansowa wyżej wymienionych instrumentów jest zbliżona do ich wartości godziwych z uwagi na ich krótkoterminowy charakter. - otrzymane pożyczki i kredyty bankowe. Wartość bilansowa wyżej wymienionych instrumentów finansowych jest zbliżona do ich wartości godziwej z uwagi na zmienny, oparty na stopach rynkowych charakter ich oprocentowania - instrumenty kapitałowe dostępne do sprzedaży. Są to udziały i akcje prezentowane w wartości godziwej bez uwzględniania kosztów transakcyjnych, biorąc pod uwagę ich wartość rynkową na dzień bilansowy. Udziały i akcje nie notowane na rynkach finansowych, dla których nie ma żadnych alternatywnych sposobów weryfikacji ich wartości godziwej, prezentowane są w cenie nabycia skorygowanej o odpisy z tytułu utraty wartości - inwestycje w funduszach inwestycyjnych. Wartość bilansowa jest równa wartości godziwej wynikającej z wyceny dokonanej w oparciu o kwotowania rynkowe. Dla płatności z tytułu koncesji nie jest możliwe oszacowanie wartości godziwej ze względu na brak aktywnego rynku podobnych instrumentów finansowych Hierarchia instrumentów finansowych Instrumenty finansowe wyceniane w wartości godziwej można zakwalifikować do następujących modeli wyceny: Poziom 1: ceny kwotowane (nieskorygowane) na aktywnych rynkach dla takich samych aktywów i zobowiązań, Poziom 2: dane wejściowe, inne niż ceny kwotowane użyte w poziomie 1, które są obserwowalne dla danych aktywów i zobowiązań, zarówno bezpośrednio (np. jako ceny) lub pośrednio (np. są pochodną rezerw), Poziom 3: dane wejściowe niebazujące na obserwowalnych cenach rynkowych (dane wejściowe nieobserwowalne). Do wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży wycenianych w wartości godziwej w kwocie tys. PLN na 30 września 2013 roku (31 grudnia 2012r tys. PLN) zastosowano poziom 1 wyceny. 25. Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej emitenta, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności W dniu 4 lipca 2013 roku uprawomocniło się orzeczenie Sądu Rejonowego Katowicach w sprawie wykreślenia z rejestru udziałowców, od których Spółka Laboratoria Badań Batory Sp. z o.o. wskutek zawarcia umów kupna/sprzedaży dokonała zakupu udziałów własnych celem ich umorzenia. W związku z powyższym na dzień 30 września 2013 roku Alchemia S.A. jest jedynym wspólnikiem spółki Laboratoria Badań Batory Sp. z o.o.(na dzień ,82%). 26. Stanowisko Zarządu odnośnie do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych Nie dotyczy 27. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio i pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału

28 w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu oraz wskazanie zmian w strukturze własności znaczących pakietów akcji Emitenta w okresie od poprzedniego raportu kwartalnego. Zgodnie z posiadanymi informacjami, na dzień przekazania raportu kwartalnego, akcjonariuszami posiadającymi co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy ALCHEMIA S.A. są: Lp. Stan na dzień przekazania raportu za III kwartały 2013 r. Stan na dzień przekazania poprzedniego raportu ilość % udział w kapitale ilość % udział w kapitale 1. Roman Krzysztof * 64,71%** *** 64,71%**** Karkosik 2. Grażyna Wanda ,28% ,28% Karkosik 3. Unibax sp. z o.o ,83% ,76% 4. Impexmetal S.A ,02% *W tym akcji własnych Alchemia S.A.. Na podstawie art Kodeksu Spółek Handlowych, Alchemia S.A. nie wykonuje praw udziałowych z akcji własnych, w tym w szczególności nie wykonuje prawa głosu z tych akcji. **W tym akcje własne Alchemia S.A. które stanowią 8,48% kapitału zakładowego Emitenta ***W tym akcji własnych Alchemia S.A.. Na podstawie art Kodeksu Spółek Handlowych, Alchemia S.A. nie wykonuje praw udziałowych z akcji własnych, w tym w szczególności nie wykonuje prawa głosu z tych akcji. ****W tym akcje własne Alchemia S.A. które stanowią 8,48% kapitału zakładowego Emitenta 28. Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego, odrębnie dla każdej z osób. Lp. Stan na dzień przekazania raportu za III kwartały 2013 r. Stan na dzień przekazania poprzedniego raportu 1. Karina Wściubiak- Hankò 2. Roman Krzysztof Karkosik ilość % udział w kapitale ilość % udział w kapitale ,54% ,54% * 64,71%** *** 64,71%**** W tym akcji własnych Alchemia S.A.. Na podstawie art Kodeksu Spółek Handlowych, Alchemia S.A. nie wykonuje praw udziałowych z akcji własnych, w tym w szczególności nie wykonuje prawa głosu z tych akcji. **W tym akcje własne Alchemia S.A. które stanowią 8,48% kapitału zakładowego Emitenta ***W tym akcji własnych Alchemia S.A.. Na podstawie art Kodeksu Spółek Handlowych, Alchemia S.A. nie wykonuje praw udziałowych z akcji własnych, w tym w szczególności nie wykonuje prawa głosu z tych akcji. ****W tym akcje własne Alchemia S.A. które stanowią 8,48% kapitału zakładowego Emitenta 29. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej w zakresie: a) postępowania dotyczącego zobowiązań albo wierzytelności emitenta lub jednostki od niego zależnej, których wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta, z określeniem: przedmiotu postępowania,

29 wartości przedmiotu sporu, daty wszczęcia postępowania, stron wszczęcia postępowania oraz stanowisko emitenta, nie dotyczy b) dwu lub więcej postępowań dotyczących zobowiązań oraz wierzytelności, których łączna wartość stanowi odpowiednio co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta, z określeniem łącznej wartości postanowień odrębnie w grupie zobowiązań oraz wierzytelności wraz ze stanowiskiem emitenta w tej sprawie oraz, w odniesieniu do największych postępowań w grupie zobowiązań i grupie wierzytelności- ze wskazaniem ich przedmiotu, wartości przedmiotu sporu, daty wszczęcia postępowania oraz stron wszczętego postępowania nie dotyczy 30. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe, z wyjątkiem transakcji zawieranych przez emitenta będącego funduszem z podmiotem powiązanym, wraz ze wskazaniem ich wartości, przy czym informacje dotyczące poszczególnych transakcji mogą być zgrupowane według rodzaju, z wyjątkiem przypadku, gdy informacje na temat poszczególnych transakcji są niezbędne do zrozumienia ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy emitenta wraz z przedstawieniem a) informacji o podmiocie, z którym została zawarta transakcja, nie dotyczy b) informacji o powiązaniach emitenta lub jednostki od niego zależnej z podmiotem będącym stroną transakcji nie dotyczy c) informacji o przedmiocie transakcji nie dotyczy d) istotnych warunków transakcji, ze szczególnym uwzględnieniem warunków finansowych oraz wskazaniem określonych przez strony specyficznych warunków, charakterystycznych dla tej umowy, w szczególności odbiegających od warunków powszechnie stosowanych dla danego typu umów, nie dotyczy e) innych informacji dotyczących tych transakcji, jeżeli są niezbędne do zrozumienia transakcji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego emitenta, nie dotyczy f) wszelkich zmian transakcji z podmiotami powiązanymi, opisanych w ostatnim sprawozdaniu rocznym, które mogły mieć istotny wpływ na wynik finansowy emitenta, nie dotyczy. W trzecim kwartale 2013 roku nie wystąpiły takie transakcje. 31. Informacje o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę przez niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta z określeniem: a) nazwy (firmy) podmiotu, któremu zostały udzielone poręczenia lub gwarancje, b) łącznej kwoty kredytów lub pożyczek, która w całości lub w określonej części została odpowiednio poręczona lub gwarantowana, c) okresu, na jaki zostały udzielone poręczenia lub gwarancje, d) warunków finansowych, na jakich zostały udzielone poręczenia lub gwarancje, z określeniem wynagrodzenia emitenta lub jednostki od niego zależnej za udzielenie poręczeń lub gwarancji, e) charakteru powiązań istniejących pomiędzy emitentem a podmiotem, który zaciągnął kredyty lub pożyczki, W trzecim kwartale 2013 roku emitent lub jednostka od niego zależna nie udzieliły poręczeń kredytu, pożyczki lub gwarancji łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu. 32. Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta. Nie dotyczy. 33. Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału Skonsolidowane wyniki finansowe Grupy Kapitałowej ALCHEMIA w perspektywie czwartego kwartału 2013 roku zależeć będą głównie od: a) kształtowania się cen złomu i żelazostopów, b) kursu EUR c) rytmiczności dostaw wsadu.

30 ALCHEMIA S.A.