1. Realizacja dochodów budżetu gminy w roku 2011.

Transkrypt

1 1 1. Realizacja dochodów budżetu gminy w roku Planowane dochody budżetu gminy zgodnie z paragrafem 1 ust.1 uchwały budżetowej określono na dzień 31 grudnia 2011 w kwocie ,- zł. Plan zrealizowano w 98,26 % a wykonane dochody wyniosły ,49 zł. Realizację dochodów w poszczególnych działach klasyfikacji budżetowej przedstawiono w tabeli: Dz. Skrócona nazwa Plan w zł Wykonanie w zł % realizacji 010 Rolnictwo , ,95 99,93% 020 Leśnictwo 4.800, ,33 82, Transport i łączność 3.690, , Turystyka 8.712, ,25 99, Gospodarka komunalna , ,65 23, Administracja , ,33 102, Urzędy naczelnych organów , ,80 99, Bezpieczeństwo publiczne 1.995,- 765,- 38, Dochody od osób prawnych , ,06 99, Różne rozliczenia , ,68 99, Oświata i wychowanie , ,86 97, Opieka społeczna , ,21 95, Pozostałe zadania w zakresie 9.419, ,09 92,36 Polityki społecznej 854 Edukacyjna opieka , ,25 76,72 wychowawcza 900 Gospodarka komunalna i , ,61 105,92 ochrona środowiska 921 Kultura i ochrona dziedzictwa , ,70 99,86 narodowego 926 Kultura fizyczna , ,12 99,49 Razem , ,49 98,26 W poszczególnych działach klasyfikacji budżetowej ujęto następujące dochody: W dziale 010 Rolnictwo Zaplanowano pozyskanie dochodów z tytułu odpłatności mieszkańców za ścieki w kwocie 3.016,- zł z czego do końca roku 2011 zrealizowano kwotę 2.745,68 zł. Ponadto z tytułu nieterminowo uiszczanych opłat, pozyskano odsetki w kwocie 11,74 zł. Wszystkie osoby zobowiązane do dokonywania wpłat za ścieki uregulowały należności wobec gminy. Kwota 4.950,- zł zrealizowanych dochodów pochodzi z otrzymanego zwrotu podatku vat za lata poprzednie. W dziale 010 klasyfikowano również dotację w kwocie ,53 zł, którą gmina otrzymała na wypłatę akcyzy zawartej w cenie paliwa rolniczego.

2 2 Ogółem dochody w tym dziale zrealizowano w 99,93 %. W dz.020 Leśnictwo Dochodem tego działu była dzierżawa za polne obwody łowieckie, którą gmina otrzymała ze Starostwa Powiatowego w Lesznie w kwocie 1.650,33 zł. Plan dochodów w tym paragrafie wykonano tylko w 66,01 % z uwagi na to, gmina nie jest informowana o należnych wpływach z tego tytułu. W dziale ujęto także dochody ze sprzedaży drewna z lasów gminnych w kwocie 2.300,- zł, które zrealizowano w kwocie zgodnej z planem. W dziale 600 transport i łączność Zaplanowano dzierżawę za korzystanie z gminnych urządzeń łączy internetowych. Pozyskane dochody wyniosły 3.837,60 zł. Firma która dzierżawi urządzenia wywiązała się z płatności w stu procentach i zaległości z tego tytułu nie wystąpiły. W dz. 630 turystyka Dochody w dziale zrealizowano w 99,57 %. Na sumę wykonanych dochodów złożyły się : - kwota 4.601,09 zł ze stowarzyszenia Leszno-Region na oznakowanie szlaków rowerowych, - dochody z wynajmu wigwamu w Górznie w kwocie 2.882,80 zł, -opłaty za korzystanie z mediów na kempingu w Górznie w kwocie 1.187,61 zł, -odsetki od nieterminowo uiszczanych opłat w kwocie 2,75 zł. Realizacja dochodów w tym dziale przebiegała prawidłowo. Na koniec roku 2011 stwierdzono wystąpienie zaległości w opłatach za media w kwocie 27.60zł, które zostały uregulowane po wysłaniu wezwania do zapłaty w miesiącu styczniu 2012 roku. W dz. 700 gospodarka mieszkaniowa Zaplanowano w sumie dochody w kwocie ,- zł z czego do końca roku 2011 zrealizowano tylko ,65 zł, co stanowi 23,48 % planu. Prawidłowo i bez odchyleń od planu wykonano dochody z następujących tytułów: - wieczyste użytkowanie gruntów 2.712,96 zł (zaległości nie stwierdzono ), -dzierżawy ,46 zł ( zaległości z tego tytułu miały 3 osoby. Dług został uregulowany w całości w miesiącu styczniu 2012 )

3 3 -przekształcenia prawa wieczystego użytkowania w prawo własności 1.171,70 zł, - dochody ze sprzedaży nieruchomości w kwocie 4.466,21 zł, -odsetki od wykupu mieszkań i od nieterminowo dokonywanych wpłat 1.454,32 zł, - odszkodowanie otrzymane z Dyrekcji Dróg Krajowych Autostrad za przejęcie gruntu gminnego w związku z rozbudową drogi krajowej w kwocie 3.748,- zł. Niski wskaźnik realizacji dochodów w tym dziale spowodowany był brakiem dochodów ze sprzedaży majątku. Gmina planowała sprzedać dwa garaże oraz działki w strefie przemysłowej. Pomimo ogłoszenia przetargu nie zgłosił się żaden kupujący. W dziale 750 administracja Na dochody działu administracja złożyły się : -dotacja od Wojewody Wielkopolskiego w kwocie ,- zł na zadania z zakresu administracji rządowej. Dotacja przekazana została w kwocie zgodnej z planem. - dochody za udostępnienie danych adresowych w kwocie 10,85 zł -wpływy ze sprzedaży usług w kwocie ,74 zł. Wysokie dochody z tego tytułu wynikały z tego, że właściciele lokali w budynku należącym do gminy dokonali zapłaty za remont elewacji w części opowiadającej udziałowi mieszkańców w tym budynku. W w/w kwocie mieszczą się również opłaty jakie pracownicy płacą za prywatne rozmowy telefoniczne. Zaległości w opłatach nie stwierdzono. -odsetki za nieterminowo uiszczanych opłaty za w kwocie 0,22 zł - dochody pozyskane z tytułu wynagrodzenia płatnika za terminowo uiszczany podatek dochodowy w kwocie 403,- zł. W roku 2011 gmina otrzymała również : - dotację z Głównego Urzędu Statystycznego na przeprowadzenie spisu powszechnego mieszkańców w kwocie ,64 zł, - środki unijne tytułem refundacji poniesionych w latach poprzednich wydatków na zadania bieżące w kwocie 8.596,88 zł. Ogółem dochody w tym dziale zrealizowano w 102,07 %.

4 4 W dz. 751 urzędy naczelnych organów władzy Dochodami tego działu były dotacje pozyskane z Krajowego Biura Wyborczego na niżej wymienione zadania :- prowadzenie stałego rejestru wyborców w kwocie 1.380,- zł - wybory do parlamentu w kwocie ,80 zł. Realizacja dochodów w tym dziele przebiegała prawidłowo gdyż gmina otrzymała dotacje w wysokości umożliwiającej prawidłową realizacje zleconych jej zadań. W dz. 754 bezpieczeństwo publiczne Planowane dochody zrealizowano tylko w 38,35 % uzyskując do budżetu kwotę 765,- zł. na dochody tego działu złożyły się : - wpływy za złom ( złomowano samochód należący do straży ) w kwocie 615,- -wpłacona tytułem kary kwota 150,- zł. Kara nałożona została wyrokiem sądu ma dwóch mieszkańców gminy, którzy w roku 2011 dopuścili się kradzieży paliwa z remizy OSP w Krzemieniewie. Łączna wartość kar wynosi 1.280,- zł. Jedna z osób uregulowała tylko 150,- zł. Z uwagi na brak wpłat, wyrokowi sądu nadano klauzule wykonalności i wyrok sądu przekazano komornikowi sądowemu do realizacji. Zaległości z tego tytułu na dzień wynoszą jeszcze 1.130,- zł.od powyższych kar naliczono odsetki na dzień roku, które wynoszą 117,12 zł i wykazane są w sprawozdaniu jako należności gminy. W dz. 756 dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i innych jednostek W dziale tym klasyfikowane są wpływy podatkowe gminy. W rozdz ujęto dochody, które realizowały urzędy skarbowe z tytułu podatku dochodowego opłacanego w formie karty podatkowej. Łącznie zaplanowano pozyskać kwotę ,- zł. Realizacja na dzień roku wyniosła 8.431,77 zł, co stanowi 84,32 % planu. Trudność w planowaniu tych dochodów polega na tym, że ostateczne wykonanie dochodów jest znane dopiero po otrzymaniu sprawozdań z urzędów skarbowych tj. w następnym roku budżetowym. W rozdziałach i klasyfikowane są wpływy podatkowe od osób fizycznych i od osób prawnych. Realizację poszczególnych źródeł dochodów przedstawia zamieszczona poniżej tabela w której przedstawiono łączne dochody z dwóch rozdziałów klasyfikacji budżetowej. LP Źródła dochodów Plan w złotych Wykonanie w złotych Zaległości w złotych 1 Podatek od nieruchomości , , ,64 2 Podatek rolny , ,30 zł ,41

5 5 3 Podatek leśny , , ,18 4 Podatek od środków transportowych , , ,- 5 Podatek od spadków i darowizn , ,75 677,80 6 Opłata targowa 2.760, ,- 0 7 Podatek od czynności cywilnoprawnych , , Różne opłaty 5.065, , Odsetki od nieterminowych wpłat podatków i opłat 7.821, , Darowizny 340,- 240,- 0 Łączne dochody rozdziałów i , ,77 tj 95,84 % planu ,03 Ogólna kwota zaległości w podatkach( rozdz , ) na dzień 31.grudnia 2011 wyniosła ,03 zł w tym: -zaległości od firm ,30 zł ( wzrost w stosunku do roku poprzedniego o 4.808,60 zł. ) - zaległości od osób prywatnych ,73 zł spadek w stosunku do roku poprzedniego o 6.745,25 ) Ponadto w roku 2011 gmina pozyskała dochody z następujących tytułów : - opłata skarbowa ,- zł - opłata eksploatacyjna ,40 zł -wpływy z koncesji alkoholowych ,69 zł -wpływy z innych lokalnych opłat ( za umieszczenie urządzeń w pasie drogi gminnej ) 167,55 zł -odsetki od nieterminowych wpłat 0,25 zł. Ogółem w rozdziale realizacja dochodów na dzień osiągnęła 97,09% planu. Rok 2011 był wyjątkowym rokiem z uwagi na to, że po raz pierwszy od kilku lat Ministerstwo Finansów wywiązało się z nałożonego przez siebie planu i przekazało udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych w kwocie wyższej od planu. Zakładano, że gmina otrzyma tytułem udziału w tym podatku kwotę ,- zł.wykonane dochody na dzień roku wyniosły ,- zł, co stanowiło 101,71 % planu.

6 6 Ponadto gmina otrzymała znaczące wpływy z podatku dochodowego od osób prawnych. Dochód ten realizują urzędy skarbowe na terenie kraju. Plan dla tej podziałki przyjęto w kwocie ,- zł a do końca roku wpłynęło ,45 zł co dało 119,43% planu. W rozdziale pozyskano dochód w kwocie 135,- zł z tytułu zwrotu kosztów prowadzonego postępowanie egzekucyjnego. W całym dziale 756 uzyskano na koniec roku 2011 realizację planowanych dochodów na poziomie 99,35 %. W dziele Ujęte są wszystkie subwencje, które gmina otrzymała w roku Zgodnie z zawiadomieniem z Ministerstwa Finansów zaplanowano kwotę ,- zł. Subwencje w kwotach planowanych wpłynęły do budżetu gminy. Na w/w kwotę złożyły się : -subwencja oświatowa ,- zł, - subwencja wyrównawcza ,- zł - subwencja rekompensująca ,- zł Ponadto dochodem działu 758 były odsetki od środków zgromadzonych na rachunkach bankowych. Planowano z tego tytułu pozyskać kwotę ,- zł. Do końca roku 2011 głownie za sprawą lokat terminowych do budżetu gminy wpłynęła z odsetek kwota ,60 zł. Również w tym dziale ujęto dotację, którą gmina pozyskała na finansowanie programów z udziałem środków unijnych w kwocie ,08 zł. Plan dochodów w dziale 758 zrealizowano w 99,96 %. W dziale 801 oświata i wychowanie Dział ten obejmuje wszystkie dochody,zrealizowane przez jednostki oświatowe z terenu gminy oraz dotacje otrzymane na cele oświatowe. Ogółem planowano pozyskać kwotę ,- zł a wykonane dochody wyniosły ,86 zł co stanowi 97,83 % planu. Na sumę wykonanych dochodów złożyły się : - dotacja na realizacje programu Radosna Szkoła w kwocie ,- zł - dochody z tytułu wynajmu pomieszczeń szkolnych i w przedszkolu 4.830,- zł - wpływy z odpłatności za usługi w szkołach ,40 zł - wpływy z odpłatności za usługi w przedszkolach ,20 zł

7 7 -dochody ze sprzedaży zbędnego majątku 500,- zł, - odsetki od środków na rachunkach placówek oświatowych 57,64 zł - darowizny od komitetów rodzicielskich i sponsorów 9.182,19 zł - prowizje otrzymane od ubezpieczycieli oraz wpłaty uczniów na ubezpieczenie w kwocie ,98 - dochody z odpłatnego dowożenia uczniów do szkół w kwocie ,45 zł - dotacja na organizację komisji klasyfikacyjnych związanych z awansem zawodowym nauczycieli w kwocie 296,- zł - różne opłaty ( za legitymacje i duplikaty ) 152,- zł W dziale 852 pomoc społeczna Głównym źródłem dochodów w tym dziale były dotacje na zadania z zakresu opieki społecznej. Poza dotacjami planowano w tym dziale również dochody własne realizowane przez GOPS. Ogólny plan w kwocie ,- zł zrealizowano kwotą ,21 zł co stanowi 95,28 % planu. Na sumę wykonanych dochodów złożyły się : - dotacja na świadczenia rodzinne w kwocie ,73 zł, - dochody z tytułu odpłatności z świadczenia alimentacyjne stanowiące dochód jst 9.790,13 zł - zwrot kosztów upomnień 44,- zł - odsetki bankowe od środków na rachunkach GOPS 24,80 zł - odpłatność za usługi realizowane przez GOPS 757,13 zł - dotacja na składki ubezpieczenia społecznego ( ) w kwocie 5.537,07 zł - dotacja na wypłatę zasiłków (85214) w kwocie ,59 zł - dotacja na wypłatę zasiłków stałych (85216) w kwocie 7.298,78 zł, - dotacja na utrzymanie ośrodka pomocy społecznej (85219 ) w kwocie ,73 zł. - dotacja na dożywianie uczniów ( ) w kwocie , 25 zł, - dotacja na świadczenia pielęgnacyjne w ramach rządowego programu wsparcia ( ) w kwocie 8.700,- zł. - różne dochody w kwocie 52,- zł. Realizacja w wysokości 95,28 % spowodowana jest zwrotami nie wykorzystanych dotacji na rachunek Wojewody Wielkopolskiego.

8 8 W dziale 853 pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej Zaplanowano dotację na zadania realizowane z udziałem środków unijnych w kwocie 9.419,85 zł. wykonanie dochodów z tego tytułu wyniosło 8.699,85 zł. Wykonanie niższe od planu jest wynikiem dokonanego zwrotu nie wykorzystanej części dotacji. Ponadto w dziale tym ujęto wykonane dochody w postaci odsetek naliczonych od środków na wyodrębnionym dla programu rachunku bankowym w kwocie 0.24zł. Odsetki te zgodnie z umową stanowiły dochód gminy. Dochody działu zrealizowano w 92,36%. W dziale 854 edukacyjna opieka wychowawcza Gmina zaplanowała kwotę ,- zł a zrealizowane dochody wyniosły ,25 zł. Dochodem były dotacje na zadania dotyczące wypłaty stypendiów i wyprawek szkolnych. Plan wydatków zrealizowano w 76,72 %. Niski wskaźnik realizacji planu jest spowodowany tym że gmina oddała dotację, która w znacznej mierze nie została wykorzystana z uwagi na brak wniosków w tej sprawie. Ogółem do Wojewody zwrócono - z części dotyczącej stypendiów 1.403,- zł - z części dotyczącej wyprawek szkolnych ,75 zł. W dziale 900 gospodarka komunalna i ochrona środowiska Ogółem zaplanowano pozyskanie dochodów w kwocie ,- zł a na dzień realizacja wyniosła ,61 zł, co stanowiło 105,92 %. Największą pozycją dochodów w tym dziale były wpływy z tytułu korzystania ze środowiska. Gmina otrzymuje te dochody z Urzędu Marszałkowskiego w Poznaniu. W sumie do budżetu gminy przekazano kwotę ,42 zł. W roku 2011 gmina otrzymała odszkodowanie od ubezpieczyciela firmy Concordia w kwocie ,- zł za skradzione części składowe transformatora.dochodem działu była również kwota ,47 zł z tytułu odpłatności za prąd, na terenie byłego składowiska odpadów. Wpływy z opłaty produktowej w roku 2011 wyniosły 2.083,93zł. Za usługi wykonane przez grupę rzemieślników zatrudnionych w gminie pozyskano 281,79 zł a za sprzedaż złomu kwotę 420, zł. W dziale 921 kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Największą pozycją dochodów były środki na zadania majątkowe i bieżące realizowane na salach wiejskich z udziałem środków unijnych ( poniesione w latach poprzednich). Łącznie na ten cel zaplanowano ,- zł i plan zrealizowano w 100 %. Pozostałe dochody w tym dziale pochodziły

9 9 do osób korzystających z sal wiejskich. Ogółem w roku 2011 za wynajem sal wiejskich i opłat za media do budżetu trafiła do budżetu kwota ,14 zł i odsetki do nieterminowo regulowanych opłat w kwocie 51,56 zł.plan dochodów w dziel 921 zrealizowano w 99,86 %. Realizację dochodów z poszczególnych sal wiejskich przedstawiono w tabeli. Dla porównania dołączono jeszcze informację o wykonanych dochodach w roku poprzednim. Dochody z wynajmu sal wiejskich w latach Wieś Dochód z wynajmu w roku 2011 Dochód w roku 2010 Nowy Belęcin 3.134,40 zł 1.480,- zł Karchowo 890,40 zł 130,- zł Mierzejewo 2.143,60 zł 3.130,- zł Hersztupowo 297,60 zł 100,- zł Lubonia 442,80 zł 0 Pawłowice 4.233,40 zł zł Oporówko 1.666,72 zł 2.225,40 zł Garzyn piekiełko 3.362,40 zł 0 Górzno 207,60 zł 0 Razem za wynajem ,92 zł ,40 zł Opłaty za media ,22 zł ,10 zł Razem ,14 zł ,50 zł W dz. 926 kultura fizyczna Dominujące dochody tego działu pochodziły z dotacji, którą w roku 2011 gmina otrzymała na budowę boiska Orlik w Pawłowicach. Łącznie na ten cel wpłynęła do budżetu kwota ,-z ł z czego ,- z Ministerstwa Sportu a ,- zł z Urzędu Marszałkowskiego w Poznaniu. Ponadto pozyskano kwotę ,-z ł tytułem refundacji wydatków na budowę parkingu przy Orliku w Krzemieniewie. Zadanie to realizowano przy współudziale środków unijnych. W związku z nieterminowym wykonaniem zadania budowy Orlika w Pawłowicach do budżetu gminy trafiła kara od wykonawcy w kwocie ,66 zł. Ponadto na wykonane dochody złożyły się opłaty

10 10 z wynajmu sal sportowych w kwocie ,- zł oraz odszkodowanie od ubezpieczyciela, firmy Concordia za skradzione mienie na boisku sportowym w Garzynie i na placu zabaw w Krzemieniewie. Łączna wartość otrzymanego odszkodowania wyniosła 6.265,01 zł. W roku 2011 gmina otrzymała również dotację z Ministerstwa Sportu na program nauki pływania dla dzieci pod nazwą delfinek w kwocie ,45 zł.. Ogółem dochody działu 926 zrealizowano w 99,49 %. 1a) Sprawozdanie z umarzania. odraczania i rozkładania na raty spłat należności pieniężnych przypadających jst i jej jednostkom organizacyjnym w roku 2011 Od dnia 01 stycznia 2011 do 31 grudnia 2011 Wójt Gminy skorzystał z przysługujących mu uprawnień w zakresie odraczania i rozkładania na raty podatków i opłat lokalnych. W trakcie roku 2011 Wójt Gminy umorzył jednemu podatnikowi podatek od spadków i darowizn w kwocie 258,- zł. Na kolejny okres sprawozdawczy odroczono i rozłożono na raty następujące kwoty : - podatek od nieruchomości w kwocie1.463,28 zł -podatek rolny w kwocie 32,- zł - odsetki i opłatę prolongacyjną w kwocie 338,- zł

11 11 1b ) sprawozdanie z realizacji dochodów majątkowych gminy w roku 2011 Zaplanowane w uchwale budżetowej dochody majątkowe w kwocie ,- zł zrealizowano uzyskując do budżetu kwotę ,91 zł Plan wykonano w 85,51 %. Realizację dochodów wg źródeł przedstawia poniższa tabela ; Klasyfikacja Plan Wykonanie ,- zł 1.171,70 zł ,-zł 4.466,21 zł ,- zł 615,- zł ,- zł ,- 500,- zł ,- zł 420,- zł ,- zł ,- zł ,- zł ,- zł ,- zł 600,- zł ,- zł ,- zł ,- zł ,- zł Razem dochody majątkowe ,- zł ,91 zł tj. 85,51 % Niski wskaźnik realizacji tych dochodów jest spowodowany tym,że w roku 2011 nie udało się sprzedać żadnego majątku. Wykonane dochody majątkowe w kwocie ,91 zł stanowiły 5,07 % wszystkich zrealizowanych dochodów budżetu.

12 12 1C) Sprawozdanie z realizacji otrzymanych dotacji przez gminę na zadania zlecone w roku 2011 Otrzymane od Wojewody Wielkopolskiego Klasyfikacja Plan w złotych Wykonanie w złotych , , , , , , , , , ,- Razem dotacje na zadania zlecone , , 03 zł Otrzymane z Głównego Urzędu Statystycznego Klasyfikacja Plan w złotych Wykonanie w złotych , ,64 zł Razem zadania zlecone , ,64 zł Otrzymane z Krajowego Biura Wyborczego Klasyfikacja Plan w złotych Wykonanie w złotych , , , ,80 zł Razem zadania zlecone , ,80 zł

13 13 1 D) sprawozdanie z otrzymanych w roku 2011 dotacji i środków zewnętrznych na realizację zadań finansowanych w udziałem środków o których mowa w art. 5 ustawy o finansach publicznych Klasyfikacja Plan w złotych Wykonanie w złotych , , , , , , , , , , , , , , ,- zł 600,- Razem zadania zlecone ,72 zł ,81 zł