I. Ogólna charakterystyka spółki dominującej Polski Koncern Mięsny DUDA S.A.

Transkrypt

1 WROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO GRUPY PKM DUDA ZA ROK 2007

2 I. Ogólna charakterystyka spółki dominującej Polski Koncern Mięsny DUDA S.A. 1. Nazwa: 2. Adres siedziby: Warszawa ul. Kłobucka 25, (od ) Warszawa ul. Taśmowa 3 (od do ) 3. Organ rejestrowy: Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XIX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego 4. Data wpisu do rejestru: Numer w rejestrze: Akt notarialny: Repertorium A Nr 5645/2001 z dnia r. 7. Forma prawna: Spółka Akcyjna 8. Przedmiot działalności spółki II. 1. Przedmiot działalności PKM DUDA S.A. a) Produkcja i sprzedaŝ hurtowa mięsa i wyrobów mięsnych b) Wyszczególnienie Chów i hodowla trzody chlewnej Działalność usługowa związana z chowem i hodowlą zwierząt Produkcja mięsa, z wyjątkiem drobiowego i króliczego Produkcja mięsa drobiowego i króliczego Produkcja konserw, przetworów z mięsa, z podrobów mięsnych o z krwi Działalność usługowa związana z wytwarzaniem wyrobów mięsnych Kod PKD Z Z Z Z A B 2. Przedmiot działalności pozostałych spółek Grupy AGRO DUDA Sp. z o.o. Uprawa, skup i obrót zboŝami oraz chów i hodowla zwierząt A Uprawa zbóŝ Z Chów i hodowla bydła Z Chów i hodowla trzody chlewnej Z Uprawy rolne połączone z chowem zwierząt Strona 2 z 30

3 AGROFERM Sp. z o.o. Uprawy rolne oraz chów i hodowla zwierząt Z Uprawy rolne połączone z chowem i hodowlą zwierząt (działalność mieszana) 01 1 Uprawy rolne, ogrodnictwo, włączając warzywnictwo 15 7 Produkcja gotowych pasz dla zwierząt Z SprzedaŜ hurtowa zboŝa, nasion i pasz dla zwierząt AGROHOP Sp. z o.o. Uprawa zbóŝ, chów i hodowla zwierząt 01 1 Uprawy rolne, ogrodnictwo, włączając warzywnictwo 01 2 Chów i hodowla zwierząt Z Uprawy rolne połączone z chowem i hodowlą zwierząt (działalność mieszana) 15 6 Wytwarzanie produktów przemiału zbóŝ, skrobi i wyrobów skrobiowych AGRO NET Sp. z o.o. Uprawy rolne, chów i hodowla zwierząt, działalność usługowa Z Uprawy rolne połączone z chowem i hodowlą zwierząt (działalność mieszana) 01 1 Uprawy rolne, ogrodnictwo, włączając warzywnictwo 15 7 Produkcja gotowych pasz dla zwierząt Z SprzedaŜ hurtowa maszyn, urządzeń i narzędzi rolniczych, włączając sprzedaŝ ciągników AGROPROF Sp. z o.o. Uprawa zbóŝ, produkcja pasz 15 7 Produkcja gotowych pasz dla zwierząt Z Produkcja nawozów i związków azotowych Z Wytwarzanie produktów przemiału zbóŝ A Działalność usługowa związana z uprawami rolnymi BIOENERGIA Sp. z o.o. SprzedaŜ hurtowa zboŝa, nasion i pasz dla zwierząt 51 2 SprzedaŜ hurtowa płodów rolnych i Ŝywych zwierząt F SprzedaŜ detaliczna kwiatów, roślin, nasion, nawozów Z SprzedaŜ hurtowa owoców i warzyw 52 6 Handel detaliczny prowadzony poza siecią sklepową BORYS Sp. z o.o. Ubój i rozbiór mięsa Produkcja i sprzedaŝ hurtowa mięsa i wyrobów mięsnych Pośrednictwo w handlu płodami rolnymi, Ŝywymi zwierzętami Produkcja, przetwórstwo, przechowywanie, kupno produkcji rolnej Strona 3 z 30

4 Centrum Mięsne EUROSMAK Sp. z o.o. Produkcja i sprzedaŝ mięsa i wyrobów mięsnych Z SprzedaŜ hurtowa mięsa i wyrobów mięsnych Z SprzedaŜ detaliczna mięsa i wyrobów mięsnych 60 2 Transport lądowy pozostały 63 2 Pozostała działalność wspomagająca transport Centrum Mięsne MAKTON Sp. z o.o. Handel hurtowy i detaliczny mięsem i wędlinami Z SprzedaŜ hurtowa mięsa i wyrobów mięsnych Z SprzedaŜ detaliczna mięsa i wyrobów mięsnych 15 1 Produkcja, przetwórstwo i konserwowanie mięsa i produktów mięsnych Towarowy transport drogowy EURO-DUDA Sp. z o.o. Usługi z zakresu uboju i rozbioru mięsa B Działalność usługowa związana z wytwarzaniem wyrobów mięsnych Z SprzedaŜ detaliczna mięsa i wyrobów mięsnych Z Produkcja mięsa z wyjątkiem drobiowego i króliczego A Towarowy transport drogowy pojazdami specjalizowanymi EKSPRES Sp. z o.o. Ubój i produkcja mięsa FEDRUS S.A. Produkcja i sprzedaŝ hurtowa mięsa i wyrobów mięsnych Z Produkcja mięsa z wyjątkiem drobiowego i króliczego Z Produkcja mięsa drobiowego i króliczego Z SprzedaŜ detaliczna mięsa i wyrobów mięsnych Z SprzedaŜ hurtowa mięsa i wyrobów mięsnych Hunter Wild Sp. z o.o. Produkcja i sprzedaŝ hurtowa dziczyzny i wyrobów z dziczyzny Z Produkcja mięsa, z wyjątkiem drobiowego i króliczego Z Gospodarka łowiecka, hodowla i pozyskiwanie zwierząt łownych, łącznie z działalnością usługową Z SprzedaŜ hurtowa mięsa i wyrobów mięsnych Z Pozostała sprzedaŝ detaliczna poza siecią sklepową Strona 4 z 30

5 MEAT SERVICE Sp. z o.o. Eksport i import mięsa wieprzowego Z SprzedaŜ hurtowa mięsa i wyrobów z mięsa Z SprzedaŜ detaliczna mięsa i wyrobów z mięsa Transport drogowy towarów C Przeładunek towarów w pozostałych punktach przeładunkowych NETBROKERS Sp. z o.o. Prowadzenie internetowej giełdy towarowej Z Świadczenie usług informacji rynkowej i handlowej za pośrednictwem mediów, sieci komputerowych, w tym internetu 51 Dostarczenie oprogramowania, sprzętu komputerowego oraz innych urządzeń związanych z elektronicznym i telekomunikacyjnym systemem przesyłania danych Z Usługi wykonywania stron internetowych, oprogramowania i sprzedaŝy systemów komputerowych Usługi prowadzenia kampanii reklamowych i innych usług za pośrednictwem internetu i innych sieci elektronicznych NEW LOGISTIC Sp. z o.o. Przechowalnictwo 63 1 Przeładunek, magazynowanie i przechowywanie towarów Z Działalność związana z pakowaniem 45 Budownictwo 70 2 Wynajem nieruchomości na własny rachunek PAN PRODUKT PLUS Chów i hodowla trzody chlewnej PIEPRZYK ROGATYN Sp. z o. o. Uprawa ziemi, produkcja rolna i surowcowa, PKM DUDA Distribution Gmbh Chłodnictwo oraz dystrybucja wyrobów na rynkach Unii Europejskiej POLSKA WOŁOWINA Sp. z o.o. Pozyskiwanie, ubój, rozbiór oraz eksport mięsa wołowego Z Chów i hodowla bydła 0122 Z Chów i hodowla owiec, kóz, koni, osłów, mułów Z Chów i hodowla trzody chlewnej Z Produkcja mięsa, z wyjątkiem drobiowego i króliczego Z Uprawy rolne połączone z chowem zwierząt ( działalność mieszana) Strona 5 z 30

6 PRYWATNE PRZEDSIĘBIORSTWO ŚWINIOKOMPLEKS ZORIA Chów i hodowla trzody chlewnej PRZEDSIĘBIORSTWO BUDOWLANO INWESTYCYJNE Sp. z o. o. Budowa ferm oraz pozyskiwanie terenów Przygotowanie terenu pod budowę Wznoszenie kompletnych budynków lub ich części Wykonywani instalacji budowlanych Wykonywanie robót budowlanych wykończeniowych Wynajem sprzętu budowlanego PZZ Dystrybucja Sp. z o.o. Przechowywanie i sprzedaŝ zboŝa Z SprzedaŜ hurtowa zboŝa, nasion i pasz dla zwierząt Z Działalność agentów zajmujących się sprzedaŝą płodów rolnych, Ŝywych zwierząt, surowców dla przemysłu włókienniczego i półproduktów Z Działalność agentów zajmujących się sprzedaŝą Ŝywności, napojów i wyrobów tytoniowych Z Wytwarzanie produktów przemiału zbóŝ ROGATYN FEEDMILL Sp. z o.o. Produkcja pasz ROLPOL Sp. z o.o. Uprawa zbóŝ, produkcja pasz 15 7 Produkcja gotowych pasz dla zwierząt Z Produkcja nawozów i związków azotowych Z Wytwarzanie produktów przemiału zbóŝ Z Produkcja pestycydów i pozostałych środków agrochemicznych ROSAN AGRO Sp. z o.o. Chów i hodowla trzody chlewnej ROSANA MPC Sp. z o.o. Produkcja i sprzedaŝ hurtowa mięsa i wyrobów mięsnych Strona 6 z 30

7 ROSAN TRADE Sp. z o.o. SprzedaŜ hurtowa i detaliczna prefiksów STÓŁ POLSKI Sp. z o. o. Produkcja oraz dystrybucja mięs i wędlin Z Produkcja mięsa, z wyjątkiem drobiowego i króliczego Z Produkcja mięsa drobiowego i króliczego A Produkcja konserw, przetworów z mięsa, z podrobów mięsnych i krwi Z SprzedaŜ detaliczna mięsa i wyrobów mięsnych WIZENTAL Sp. z o.o. Uprawa roślin oraz chów i hodowla zwierząt A Uprawa zbóŝ B Uprawa ziemniaków, korzeni i bulw o duŝej zawartości skrobi i inuliny Z Chów i hodowla bydła Z Chów i hodowla trzody chlewnej ZSA ŚWINIOKOMPLEKS ZORIA Chów i hodowla trzody chlewnej III. Czas trwania emitenta i jednostek z Grupy Kapitałowej jest nieoznaczony. IV. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe prezentowane jest za okres od do r. oraz dane porównywalne za okres do r. V. Skład Osobowy Zarządu i Rady Nadzorczej PKM DUDA S.A. w roku obrotowym 2007 Zarząd Maciej Duda Bogna Duda-Jankowiak Roman Miler Rafał Oleszak Prezes Zarządu V-ce Prezes Zarządu V-ce Prezes Zarządu V-ce Prezes Zarządu* Członek Zarządu- Dyrektor Finansowy** * od dnia 12 grudnia 2007 ** do dnia 11 grudnia 2007 Strona 7 z 30

8 Rada Nadzorcza W okresie od 01 stycznia 2007r. do r. Rada Nadzorcza działa w składzie Rafał Abratański Grzegorz Leszczyński Rafał Tuzimek Tomasz Łuczyński Marek Dybalski Maciej Zientara Michał Dworzyńśki Jarosław Tomczyk Przewodniczący RN Członek RN* Członek RN Członek RN Członek RN Członek RN Członek RN** Członek RN** * złoŝenie rezygnacji w dniu 27 czerwca 2007 ** powołanie przez WZA w dniu 28 czerwca 2007 VI. PKM Duda S.A. nie posiada wewnętrznych jednostek organizacyjnych sporządzających samodzielne sprawozdania finansowe. VII. PKM Duda S.A. są spółką dominującą i sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe. VIII. W prezentowanym skonsolidowanym rocznym sprawozdaniu finansowym nie miało miejsca połączenie spółek. IX. Skonsolidowane roczne sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy załoŝeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez wszystkie jednostki Grupy Kapitałowej PKM DUDA S.A. Zdaniem Zarządu Spółki dominującej jak i Zarządów spółek zaleŝnych nie istnieją okoliczności wskazujące na zagroŝenie kontynuowania działalności jednostek Grupy Kapitałowej PKM DUDA S.A. w dającej się przewidzieć przyszłości. X. Skonsolidowane roczne sprawozdanie finansowe zostało sporządzone według Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej. Sprawozdania jednostkowe zostały podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych. Nie zmieniano zasad rachunkowości. Nie zidentyfikowano Ŝadnych błędów podstawowych. XI. W przedstawionym skonsolidowanym rocznym sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych nie dokonano korekt wynikających z zastrzeŝeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania. Strona 8 z 30

9 XII. Zasady i metody rachunkowości, zasady wyceny aktywów i pasywów oraz pomiary wyniku finansowego. Grupa Kapitałowa zastosowała w niniejszym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Międzynarodowe Standardy Sprawozdawczości Finansowej (MSSF) obowiązujące równieŝ w okresie porównywalnym. Spółki wchodzące w skład Grupy Kapitałowej prowadzą księgi rachunkowe zgodnie z zasadami ustawy o rachunkowości. Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe, przygotowane w oparciu o księgi rachunkowe spółek Grupy, zawiera korekty w celu pokazania jej skonsolidowanej pozycji finansowej, wyniku oraz przepływu środków pienięŝnych zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, obejmującymi standardy i interpretacje zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości oraz Stały Komitet ds. Interpretacji. Sprawozdania finansowe spółek zaleŝnych wchodzących w skład Grupy Kapitałowej podlegają konsolidacji metoda pełną. 1. MSR 2 Zapasy. Zapasy wycenia się według cen nabycia lub kosztów wytworzenia lub teŝ według wartości netto moŝliwej do uzyskania, w zaleŝności od tego, która z tych kwot jest niŝsza. Na cenę nabycia lub kosztu wytworzenia składają się wszystkie koszty zakupu, koszty przetworzenia oraz inne koszty poniesione w trakcie doprowadzenia zapasów do ich aktualnego miejsca i stanu. Zasady stosowane przez grupę w wycenie zapasów nie odbiegają od zasad zawartych w MSR. 2. Wartości niematerialne i prawne Składnik wartości niematerialnych (WN) ujmuje się tylko wtedy gdy: jest prawdopodobne, Ŝe jednostka osiągnie przyszłe korzyści ekonomiczne, które moŝna przyporządkować danemu składnikowi aktywów, moŝna wiarygodnie określić cenę nabycia lub koszt wytworzenia danego składnika aktywów. 3. Rzeczowe aktywa trwałe. Rzeczowe aktywa trwałe początkowo wycenia się według ceny nabycia lub kosztu wytworzenia. Na cenę nabycia lub koszt wytworzenia składają się: cena zakupu, łącznie z cłami importowymi i podatkami bezzwrotnymi, pomniejszona o upusty handlowe i rabaty, Strona 9 z 30

10 inne koszty dające się bezpośrednio przyporządkować, poniesione w celu dostosowania składnika aktywów do miejsca i warunków potrzebnych do rozpoczęcia jego funkcjonowania. Grupa posiada jednak w swojej strukturze spółki, których majątek trwały nabyty został przed 1996 rokiem (spółki rolne). W związku z powyŝszym będzie miał tu zastosowanie MSR-29 wycena wg wartości godziwej. W myśl MSSF 1 jednostka moŝe dokonać wyceny składników rzeczowego majątku trwałego na dzień zastosowania MSSF i uznać tą wartość godziwą jako koszt składników rzeczowego majątku trwałego na ten dzień. Mimo dołoŝenia naleŝytej staranności, z uwagi na ilość, czas i stopień skomplikowania wyceny, Grupa Kapitałowa nie dokonała szacunku wartości godziwej jako nowej wartości nabycia wyŝej wymienionych aktywów. 4. Rzeczowe aktywa trwałe Dotacje. Ujecie dotacji inwestycyjnych na zakup środków trwałych Grupa ujmuje zgodnie z MSSF. 5. Nieruchomości inwestycyjne. Nieruchomości inwestycyjne wycenia się początkowo według ceny nabycia lub kosztu wytworzenia. Przy początkowej wycenie uwzględnia się koszty przeprowadzenia transakcji. Wycena po początkowym ujęciu opiera się na modelu wartości godziwej, zysk lub strata wynikająca ze zmiany wartości godziwej nieruchomości inwestycyjnej wpływa na zysk lub stratę netto okresu, w którym nastąpiła zmiana. 6. Aktywa biologiczne i produkty rolnicze zapasy i środki trwałe (stada hodowlane). Grupa stosuje następujące metody wyceny: Zasiew zbóŝ, kukurydzy- wycena według technicznego kosztu wytworzenia (TKW) i prezentowane w sprawozdaniu finansowym jako produkcja w toku, ZboŜa, kukurydza (zbiory) - według wartości godziwej z odniesieniem róŝnicy na wynik finansowy. Świnie, bydło, konie - według wartości ceny nabycia (w przypadku zwierząt hodowlanych i bydła mlecznego, czyli majątku trwałego) Aktywa biologiczne w fazie wzrostu (zwierzęta w tuczu) - według TKW 7. Krótkoterminowe aktywa finansowe. Jednostka posiada papiery wartościowe przeznaczone do obrotu i wycenia je według wartości godziwej. Takie rozwiązanie jest zgodne z MSR. Strona 10 z 30

11 8. Kapitały Grupa prezentuje kapitały mniejszości jako osobną pozycję pasywów. W związku z przejściem na MSR grupa przekwalifikowała kapitały mniejszości jako wyodrębnioną cześć kapitału własnego. 9. Płatności w formie akcji własnych. W grupie istnieje program motywacyjny, który przyznaje pracownikom akcje spółki dominującej po spełnieniu określonych warunków. Uchwała z dnia (rejestracja ) mówi o subskrypcji akcji w formie obligacji zamiennych na akcję, które będą przyznawane pracownikom w ciągu trzech lat. Oznacza to, Ŝe kaŝdorocznie przez okres trzech lat począwszy od 2005 roku - wartość godziwa instrumentu kapitałowego oznaczającego moŝliwość objęcia 1/3 ilości akcji spółki będzie odnoszona w koszty roku. 10. Połączenia jednostek. Dla spółek nabytych przed na dzień przejścia na MSR oraz Grupa przeprowadziła test na utratę wartości firmy, oraz zaprzestała amortyzować wartość firmy począwszy od Wartość firmy Wartość firmy wynikająca z konsolidacji nie podlega amortyzacji zgodnie z MSSF. Grupa Kapitałowa PKM DUDA raz w roku (na koniec roku obrotowego) będzie przeprowadzać test na utratę wartości zgodnie MSSF Dotacje rządowe. Ujęcie dotacji stosowane przez grupę jest zgodne z MSR 20. Strona 11 z 30

12 XIII. Graficzne przedstawienie struktury organizacyjnej Grupy Kapitałowej Zaplecze surowcowe Ubój i rozbiór mięsa, przechowalnictwo Przetwórstwo Dystrybucja oraz usługi PKM Duda S.A. lider Grupy Polska Agro-Duda Agrohop Agroprof Bioenergia Rolpol Wizental PKM Duda Hunter Wild Polska Wołowina Eurosmak Makton Stół Polski * Fedrus Meat Service PZZ Dystrybucja NetBrokers PBI Agronet Agroferm Euro-Duda New Logistic PP ZORIA Rosana MPC ** PKM Duda Distribution ZAT Zoria Borys Ukraina Rosan Trade Zagranica Rosan-Agro Pieprzyk Rogatyn Ekspres Rogatyn Feedmill Pan Produkt Plus * Spółka Stół Polski oprócz działalności handlowo dystrybucyjnej posiada równieŝ Zakład przetwórczy ** Rosana MPC prowadzi działalność w zakresie uboju trzody chlewnej i przetwórstwa mięsnego XIV. Wykaz jednostek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej Polskiego Koncernu Mięsnego DUDA S.A objętych konsolidacją Na dzień 31 grudnia 2007 r. w skład Grupy Kapitałowej wchodziły: Jednostka dominująca: Jednostki zaleŝne : Agro-Duda Sp. z o.o. o AGROPROF Sp. z o.o. o ROLPOL Sp. z o.o. o PZZ Dystrybucja Sp. z o.o. o AGROHOP Sp. z o.o. o AGROFERM Sp. z o.o. Strona 12 z 30

13 o AGRONET Sp. z o.o. Euro-Duda Sp. z o.o. NetBrokers Sp. z o.o. Polska Wołowina Sp. z o.o. Wizental Sp. z o.o. Centrum Mięsne MAKTON Sp. z o.o. o Fedrus S.A. Centrum Mięsne EUROSMAK Sp. z o.o. Stół Polski Sp. z o.o. Bioenergia sp. z o.o. New Logistic Sp. z o.o. Borys TEoB Zoria ZSA Zoria PP Rosan Agro Sp. z o.o. o Rosana MPC Sp. z o.o. o Rogatyn Feedmill Sp. z o.o. o Rosan Trade Sp. z o.o. o Ekspres Sp. z o.o. o Pan Produkt Plus Sp. z o.o. PBI sp z o.o. Pieprzyk Rogatyń Sp. z o.o. Hunter Wild sp. z o.o o PKM DUDA Distribution Gmbh PODSTAWOWE DANE SPÓŁEK GRUPY KAPITALOWEJ: Jednostka dominująca: Warszawa ul. Kłobucka 25, (od ) Warszawa ul. Taśmowa 3 (od do ) REGON: NIP: Strona 13 z 30

14 Spółka Akcyjna w powstała 21 lutego 2002 r. w wyniku przekształcenia spółki z ograniczoną odpowiedzialnością, działającej w okresie od 15 grudnia 1999 r. do 20 lutego 2002 r. Polski Koncern Mięsny DUDA S.A. zostały wpisane do KRS pod nr Maciej Duda - prezes zarządu Bogna Duda - Jankowiak - wiceprezes zarządu Roman Miler - wiceprezes zarządu Rafał Oleszak - wiceprezes zarządu Rafał Abratański przewodniczący RN Rafał Tuzimek - członek RN Tomasz Łuczyński - członek RN Maciej Zientara członek RN Marek Dybalski - członek RN Michał Dworzyński - członek RN Jarosław Tomczyk - członek RN Jednostki zaleŝne: AGRO - DUDA Sp. z o.o. Grąbkowo 73, Jutrosin REGON: NIP: Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Poznaniu, XXII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod nr KRS PKM DUDA S.A. jako jedyny wspólnik posiada udziałów, co stanowi 100 % udziałów w kapitale zakładowym i głosów na Zgromadzeniu Wspólników. Maciej Duda - prezes zarządu Marcin Duda członek zarządu Dariusz Jankowiak członek zarządu Marek Duda- przewodniczący RN Roman Miler- wiceprzewodniczący RN Bogna Duda- Jankowiak- członek RN Strona 14 z 30

15 AGROHOP Sp. z o. o. Grąbkowo 73, Jutrosin REGON: NIP: Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Poznaniu, XXII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod nr KRS AGRO DUDA Sp. z o. o. jako spółka zaleŝna od PKM DUDA S.A. posiada udziałów, co stanowi 99,68 % udziałów w kapitale zakładowym i głosów na Zgromadzeniu Wspólników.. Wiesław Pszonka prezes zarządu Mirosław Szczepaniak wiceprezes zarządu Dariusz Jankowiak przewodniczący RN Grzegorz Ograbek członek RN Jerzy Sroka członek RN AGRO NET Sp. z o. o. Grąbkowo 73, Jutrosin REGON: NIP: Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Poznaniu, XXII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod nr KRS PKM DUDA S.A. jako jedyny wspólnik posiada 50 udziałów, co stanowi 100 % udziałów w kapitale zakładowym i głosów na Zgromadzeniu Wspólników. Dariusz Jankowiak prezes zarządu Grzegorz Ograbek wiceprezes zarządu Wiesław Pszonka - wiceprezes zarządu Brak AGROPROF Sp. z o. o. Kościelna 13, Mąkoszyce REGON: NIP: Strona 15 z 30

16 AGROPROF Sp. z o. o. Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Opolu, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS AGRO - DUDA Sp. z o.o. jako spółka zaleŝna od PKM DUDA S.A. posiada udziałów, co stanowi 100% udziałów w kapitale zakładowym i głosów na Zgromadzeniu Wspólników. Wiesław Pszonka prezes zarządu Tomasz Helak członek zarządu Maciej Duda przewodniczący RN Grzegorz Ograbek członek RN Dariusz Jankowiak członek RN BIOENERGIA Sp. z o. o. Grąbkowo 73, Jutrosin REGON: NIP: Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Poznaniu, XXII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod nr KRS PKM DUDA S.A. jako jedyny wspólnik posiada udziałów, co stanowi 100 % udziałów w kapitale zakładowym i głosów na Zgromadzeniu Wspólników Dariusz Jankowiak prezes zarządu Grzegorz Ograbek członek zarządu Brak BORYS Sp. z o. o. m. Nowowołyńsk, obwód wołyński Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością PKM DUDA S.A. jako jednostka dominująca posiada 95 % udziałów Borys Oczeredko Dyrektor Generalny Strona 16 z 30

17 BORYS Sp. z o. o. Brak Centrum Mięsne EUROSMAK Sp. z o.o. Kłobucka 25, Warszawa REGON: NIP: Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS PKM DUDA S.A. jako jednostka dominująca posiada 80 udziałów, co stanowi 80% udziałów w kapitale zakładowym i głosów na Zgromadzeniu Wspólników, natomiast spółka zaleŝna od PKM DUDA S.A. CM Makton Sp. z o.o. posiada 20 udziałów, co stanowi 20% udziałów w kapitale zakładowym i głosów na Zgromadzeniu Wspólników Paweł Kraupe prezes zarządu Maciej Duda przewodniczący RN Roman Miler członek RN Rafał Oleszak członek RN Tomasz Łuczyński członek RN Centrum Mięsne MAKTON Sp. z o.o. Kłobucka 25, Warszawa REGON: NIP: Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS PKM Duda S.A. jako jedyny wspólnik posiada udziałów, co stanowi 100% udziałów w kapitale zakładowym i głosów na Zgromadzeniu Wspólników Piotr Wierzbowski wiceprezes zarządu Strona 17 z 30

18 Centrum Mięsne MAKTON Sp. z o.o. Piotr Mamrowicz wiceprezes zarządu Maciej Duda przewodniczący RN Roman Miler członek RN Rafał Oleszak członek RN Jerzy Sroka członek RN Tomasz Łuczyński członek RN EURO-DUDA Sp. z o.o. Kłobucka 25, Warszawa REGON: NIP: Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS PKM Duda S.A. jako jednostka dominująca posiada 51 udziałów, co stanowi 51% udziałów w kapitale zakładowym i głosów na Zgromadzeniu Wspólników Beata Ratajczak - prezes zarządu Jarosław Aubrecht Prądzyński - wiceprezes zarządu Brak EKSPRES Sp. o.o , Ukraina, obwód Rivneński, rejon Rivneński, wieś Zorja, ul. Adamkowska, 5 Przedsiębiostwo filialne zarejestrowana w Jednolitym Państwowym Rejestrze Przedsiębiorstw i Organizacji Ukrainy pod kodem PKM Duda S.A. jako jedyny wspólnik posiada 100 % udziałów w funduszu statutowym Siergiej Mamczycz Prezes Zarządu Stepan Prannyk Dyrektor Strona 18 z 30

19 Fedrus S.A. Dąbrowskiego 525, Poznań REGON: NIP: Spółka akcyjna wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Poznaniu, XXI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS CM Makton Sp. z o.o. jako spółka zaleŝna od PKM DUDA S.A., posiada akcji, co stanowi 100% akcji w kapitale zakładowym i głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Violetta Felińska prezes zarządu Paweł Kraupe wiceprezes zarządu Maciej Duda członek RN Rafał Oleszak - członek RN Roman Miler - członek RN Hunter Wild Sp. z o. o. ul. Wrocławska 83, Wałbrzych REGON: NIP: Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla Wrocławia Fabrycznej we Wrocławiu, IX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS PKM DUDA S.A. jako jedyny wspólnik posiada udziałów, co stanowi 100 % udziałów w kapitale zakładowym i głosów na Zgromadzeniu Wspólników Piotr Karasek prezes zarządu Brak MEAT SERVICE Sp. z o. o. Kłobucka 25, Warszawa REGON: Strona 19 z 30

20 NIP: Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS PKM DUDA S.A. jako jedyny wspólnik posiada 50 udziałów, co stanowi 100 % udziałów w kapitale zakładowym i głosów na Zgromadzeniu Wspólników Kamil Czub prezes zarządu Maciej Chytrowski wiceprezes zarządu Brak NETBROKERS Sp. z o. o. Os. Teatralne 9a, Kraków REGON: NIP: Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla Krakowa Śródmieścia w Krakowie, XI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS PKM DUDA S.A. jako jedyny wspólnik posiada 750 udziałów, co stanowi 100 % udziałów w kapitale zakładowym i głosów na Zgromadzeniu Wspólników Adam Wierzbowski - Prezes Zarządu Brak NEW LOGISTIC Sp. z o. o. Kłobucka 25, Warszawa REGON: NIP: Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS Strona 20 z 30

21 NEW LOGISTIC Sp. z o. o. PKM DUDA S.A. jako jedyny wspólnik posiada udziałów, co stanowi 100 % udziałów w kapitale zakładowym i głosów na Zgromadzeniu Wspólników Piotr Wierzbowski prezes zarządu Piotr Bela wiceprezes zarządu Brak PAN PRODUKT PLUS Sp. o.o , Ukraina, obwód Volyński, rejon Volodumyr-Volyński, wieś Fedorovka Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością zarejestrowana w Jednolitym Państwowym Rejestrze Przedsiębiorstw i Organizacji Ukrainy pod kodem PKM Duda S.A. jako jedyny wspólnik posiada 100 % udziałów w funduszu statutowym Siergiej Mamczycz Prezes Zarządu Miroslava Chajkovska Dyrektor PIEPRZYK ROGATYN Sp. z o. o , Ukraina, obwód Iwano-Frankowski, rejon Rohatyński, miasto Rohatyń, ul. Galicka, 14 Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością zarejestrowana w Jednolitym Państwowym Rejestrze Przedsiębiorstw i Organizacji Ukrainy pod kodem PKM Duda S.A. jako jedyny wspólnik posiada 100 % udziałów w funduszu statutowym Siergiej Mamczycz prezes Zarządu Vasyl śuravel Dyrektor Brak PKM DUDA Gmbh Distribution Sp. z o. o. Rößlerhofweg 6, Passau NIP: DE Strona 21 z 30

22 PKM DUDA Gmbh Distribution Sp. z o. o. Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Hunter Wild sp. z o.o spółka zaleŝna od PKM DUDA S.A. jako jedyny wspólnik posiada 100 % udziałów Herbert Strasser prezes zarządu brak POLSKA WOŁOWINA Sp. z o.o. Radomska 59 A, Huta REGON: NIP: Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Poznaniu, XXII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod nr KRS PKM Duda S.A. jako jedyny wspólnik posiada udziałów, co stanowi 100 % udziałów w kapitale zakładowym i głosów na Zgromadzeniu Wspólników. Piotr Antkowiak - prezes zarządu Alicja Rogalska wiceprezes zarządu Rafał Oleszak - przewodniczący RN Roman Miler - członek RN Jerzy Sroka - członek RN PRYWATNE PRZEDSIĘBIORSTWO ŚWINIOKOMPLEKS ZORIA 33000, m. Równe, ul. Soborna 276 Przedsiębiorstwo Prywatne PKM DUDA S.A. jako jedyny wspólnik posiada 100 % udziałów Aleksandr Wiktorowicz Mescheryakov Dyrektor Generalny brak Strona 22 z 30

23 PRZEDSIĘBIORSTWO BUDOWLANO INWESTYCYJNE Sp. z o. o. ul. Olecka 23, Warszawa REGON: Sądowego prowadzonego dla m. st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod nr KRS PKM DUDA S.A. jako jednostka dominująca posiada udziałów, co stanowi 52,17 % udziałów w kapitale zakładowym i głosów na Zgromadzeniu Wspólników, natomiast spółka zaleŝna od PKM DUDA S.A. AGRO DUDA Sp. z o.o. posiada udziały, co stanowi 47,83 % udziałów w kapitale zakładowym i głosów na Zgromadzeniu Wspólników Henryk Kolera prezes zarządu brak PZZ Dystrybucja Sp. z o.o. Wyspiańskiego 8, Pleszew REGON: NIP: Sądowego prowadzonego przez Sad Rejonowy w Poznaniu, XXII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod nr KRS AGRO DUDA Sp. z o.o. jako spółka zaleŝna od PKM DUDA S.A posiada udziałów, co daje 100 % udziałów w kapitale zakładowym i głosów na Zgromadzeniu Wspólników Tomasz Klak - prezes zarządu Brak ROGATYN FEEDMILL Sp. o.o , Ukraina, obwód Iwano-Frankowski, rejon Rohatyński, wieś Pidhoroddia. Strona 23 z 30

24 Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością zarejestrowana w Jednolitym Państwowym Rejestrze Przedsiębiorstw i Organizacji Ukrainy pod kodem PKM Duda S.A. jako jedyny wspólnik posiada 100 % udziałów w funduszu statutowym Siergiej Mamczycz prezes Zarządu Vasyl śuravel członek Zarządu ROLPOL Sp. z o.o. Kościelna 13, Mąkoszyce REGON: NIP: Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Opolu, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS AGRO-DUDA Sp. z o.o. jako spółka zaleŝna od PKM DUDA S.A. posiada udziałów, co stanowi 100% udziałów w kapitale zakładowym i głosów na Zgromadzeniu Wspólników. Wiesław Pszonka- prezes zarządu Tomasz Helak członek zarządu Maciej Duda przewodniczący RN Grzegorz Ograbek członek RN Dariusz Jankowiak członek RN ROSAN AGRO Sp. z o. o , Ukraina, obwód Iwano-Frankowski, rejon Rohatyński, wieś Pidhoroddia. Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością zarejestrowana w Jednolitym Państwowym Rejestrze Przedsiębiorstw i Organizacji Ukrainy pod kodem PKM Duda S.A. jako jedyny wspólnik posiada 100 % udziałów w funduszu statutowym Siergiej Mamczycz prezes Zarządu Strona 24 z 30

25 ROSAN AGRO Sp. z o. o. Vasyl śuravel członek Zarządu ROSANA MPC Sp. o.o , Ukraina, obwód Iwano-Frankowski, rejon Rohatyński, miasto Rohatyń, ul. Galicka, 128 Przedsiębiorstwo filialne zarejestrowaneе w Jednolitym Państwowym Rejestrze Przedsiębiorstw i Organizacji Ukrainy pod kodem PKM Duda S.A. jako jedyny wspólnik posiada 100 % udziałów w funduszu statutowym Siergiej Mamczycz Prezes Zarządu Roman Ivasyshyn - Dyrektor ROSAN TRADE Sp. o.o , Ukraina, obwód Iwano-Frankowski, rejon Rohatyński, wieś Pidhoroddia. Przedsiębiorstwo filialne zarejestrowana w Jednolitym Państwowym Rejestrze Przedsiębiorstw i Organizacji Ukrainy pod kodem PKM Duda S.A. jako jedyny wspólnik posiada 100 % udziałów w funduszu statutowym Siergiej Mamczycz Prezes Zarządu Oleg Adamyk - Dyrektor STÓŁ POLSKI Sp. z o. o. ul. Lotnicza 18, Warszawa REGON: NIP: Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie, XVI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod Strona 25 z 30

26 STÓŁ POLSKI Sp. z o. o. numerem KRS PKM Duda S.A. jako jedyny wspólnik posiada 366 udziałów, co stanowi 100 % udziałów w kapitale zakładowym i głosów na Zgromadzeniu Wspólników. Mamrowicz Piotr prezes zarządu Mamrowicz Józef członek zarządu Mamrowicz Tomasz członek zarządu Rafał Oleszak członek RN Maciej Duda członek RN Roman Miler członek RN WIZENTAL Sp. z o.o. Grąbkowo 73, Jutrosin REGON: NIP: Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Poznaniu, XXII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod nr KRS PKM DUDA S.A. jako jedyny wspólnik posiada udziałów, co stanowi 100 % udziałów w kapitale zakładowym i głosów na Zgromadzeniu Wspólników. Wiesław Pszonka- Prezes Zarządu Maciej Duda - przewodniczący Rady Roman Miler - członek RN Marcin Duda członek RN ZSA ŚWINIOKOMPLEKS ZORIA Obwód Rowieński, rejon Rowieński, wieś OrŜiv Zamknięta Spółka Akcyjna PKM DUDA S.A. jako jedyny wspólnik posiada 99,99566 % udziałów w funduszu statutowym Strona 26 z 30

27 ZSA ŚWINIOKOMPLEKS ZORIA Aleksandr Wiktorowicz Mescheryakov Prezes Zarządu brak XV. Średnie kursy wymiany złotego w stosunku do EURO ustalonych przez Narodowy Bank Polski. Do przeliczania pozycji bilansowych w formularzu przyjęto średni kurs NBP z ostatniego dnia roboczego w poszczególnych okresach: 3,5820 PLN/EURO z dnia 31 grudnia 2007 roku, 3,8312 PLN/EURO z dnia 29 grudnia 2006 roku. Dla przeliczenia poszczególnych pozycji w rachunku zysków i strat oraz dla przepływów pienięŝnych zastosowano średnie kursy: 3,7768 PLN/EURO za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2007 r. 3,8991 PLN/EURO za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2006 r. w/w jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień kaŝdego miesiąca w danym okresie XVI. Podstawowe pozycje bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pienięŝnych ze sprawozdania finansowego za okres sprawozdawczy i okres porównywalny. a) pozycje bilansu Wyszczególnienie tys.zł. tys.euro udział tys.zł. tys.euro udział Aktywa trwałe % % Wartości niematerialne i prawne % % Wartość firmy jednostek podporządkowanych % % Rzeczowe aktywa trwałe % % NaleŜności długoterminowe % % Inwestycje długoterminowe % % Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe % % Aktywa obrotowe % % Zapasy % % NaleŜności krótkoterminowe % % Inwestycje krótkoterminowe % % A k t y w a r a z e m % % Strona 27 z 30

28 Wyszczególnienie tys.zł. tys.euro udział tys.zł. tys.euro udział Kapitał własny % % Kapitał zakładowy % % Kapitał zapasowy % % Kapitały mniejszości % % Kapitał z aktualizacji wyceny 0 0 0% 0 0 0% Pozostałe kapitały rezerwowe 0 0 0% 0 0 0% Zysk (strata) netto z lat ubiegłych % % Zysk (strata) netto % % Kapitały mniejszości 0% 0% Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych 0% 0% Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania % % Rezerwy na zobowiązania % % Zobowiązania długoterminowe % % Zobowiązania krótkoterminowe % % Rozliczenia międzyokresowe % % P a s y w a r a z e m % % b) pozycje rachunku zysków i strat Wyszczególnienie Przychody netto ze sprzedaŝy produktów towarów i materiałów tys. PLN tys.eur tys. PLN tys.eur Koszt sprzedanych produktów, towarów i materiałów Zysk (strata) brutto na sprzedaŝy Zysk (strata) na sprzedaŝy Zysk (strata) na działalności operacyjnej Zysk (strata) brutto Zysk (strata) netto c) pozycje rachunku przepływu środków pienięŝnych Lp Wyszczególnienie tys. PLN tys.eur tys. PLN tys.eur Dynamika 07/06 A B Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej % % Strona 28 z 30

29 Lp C Wyszczególnienie Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej tys. PLN tys.eur tys. PLN tys.eur Dynamika 07/ % D Przepływy pienięŝne netto % E Środki pienięŝne na koniec okresu % XVII. Informacje dotyczące przychodów i wyników przypadających na poszczególne segmenty branŝowe lub geograficzne, określone zgodnie z MSR, w zaleŝności od tego, który podział segmentów jest podziałem podstawowym Grupa Kapitałowa Polskiego Koncernu Mięsnego Duda S.A. przyjęła jako podstawowy podział segmentów podział branŝowy. Jest to związane ze specyfiką działalności spółek wchodzących w skład PKM DUDA S.A. Segment produkcyjny: Polska Wołowina sp. z o.o. Hunter Wild sp z o.o. Borys sp. z o.o. Eurosmak sp. z o.o. Rosana MPC PF Ekspres Segment handlowo-usługowy: Makton sp. z o.o. Stół Polski sp z o.o NetBrokers sp. z o.o. EuroDuda sp. z o.o. Fedrus S.A. Meat Service sp. z o.o. PKM DUDA Distrbution GmbH Rosan Trade Rogatyn Feedmill New Logistic Segment rolny: Agroprof sp. z o.o. Agro Duda sp. z o.o. PZZ Dystrybucja sp z o.o. Rolpol sp. z o.o. Wizental sp. z o.o. Bioenergia sp. z o.o. Agrohop sp. z o.o. Agronet sp. z o.o. Strona 29 z 30

30 Agroferm sp. z o.o. PBI sp. z o.o. PP Świniokompleks ZORIA ZAT Świniokompleks ZORIA Rosan Agro Pieprzyk Rogatyń Pan Produkt Plus Wyniki według segmentów branŝowych Wyszczególnienie segment produkcyjny segment handlowy segment rolny Grupa Korekty dla grupy Grupa Przychody ogółem Koszty ogółem Pozostałe przychody Pozostałe koszty Wynik operacyjny segmentu Przychody finansowe Koszty finansowe Wynik brutto Wynik netto Suma bilansowa Nakłady na AT Amortyzacja Sporządzający: Gł. Księgowy Spółki Wiceprezes Zarządu Prezes Zarządu Jerzy Jaśkowiak Rafał Oleszak Maciej Duda Grąbkowo Strona 30 z 30