Poz z dnia 27 marca 2015 r. zm. 1)

Transkrypt

1 Poz. 459 z dnia 27 marca 2015 r. zm. 1) )

2

3 - - -

4

5 nych. -

6

7 M. Szczurek

8 z dnia 27 marca 2015 r. (poz. 459) Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej: Adresat: Symbole: Numer identyfikacyjny REGON: Izby Urz du 1 2 Dochody i bud etów jednostek z tego: D o c h o d y b u d e t o w e p r z e k a z a n e: Stan na rachunkach samorz du terytorialnego wykonane od pocz tku roku bie cych urz dów L.p. na rachunki bie ce do jednostek samorz du ce skarbowych do gromadzenia Symbol rachunku nienia) Min. Fin. terytorialnego z odr bnych przepisów dochodów Razem 7. rodki pieni ne no ci, przekazane w drodze -> do banków w ramach zastce urz dów skarbowych ca okresu sprawozdawczego 8. Stan na innych rachunkach bie cych do gromadzenia dochodów podatkowych z tego: a) > dotyczy Drugiego Urz du Skarbowego Warszawa- ródmie cie b) > dotyczy Drugiego Urz du Skarbowego Warszawa- ródmie cie c) > dotyczy Trzeciego Urz du Skarbowego Warszawa- ródmie cie d) wykonane dochody i bud etów jednostek samorz du terytorialnego od pocz tku roku (lp.6 rubr.5) bud etowe -> plus rodki pieni ne w drodze" (lp.7 rubr.5) i stan na innych rachunkach bie cych z tego: do gromadzenia dochodów podatkowych" (lp.8 rubr.5) dochody bud etu pa stwa -> wykonane dochody = Rb dochody bud etów jednostek samorz du -> wykonane dochody bud etów jednostek samorz terytorialnego ksi gowo ci podatkowej 12. ce z odr bnych przepisów 13. Informacja o stanie rodków na rachunkach sum depozytowych Kieruj cy komórk ciw do spraw rachunkowo ci *) Naczelnik urz du skarbowego **) gowy **) w izbie skarbowej podpisuje dyrektor izby skarbowej

9 Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej: Adresat: 2 Rb-27 sprawozdanie z wykonania planu dochodów Numer identyfikacyjny REGON: okres sprawozdawczy: cz symbol 1 2 Klasyfikacja bud etowa Nale no cenia Dochody Dochody i inne zmniejszenia wykonane dochodów (saldo pocz tkowe plus przypisy minus odpisy) przekazane w okresie sprawozdawczym instrukcj Saldo ko cowe nale no w tym: ci netto gowy* ) Kierownik jednostki** ) * ) w urz dzie skarbowym podpisuje kieruj cy komórk ciw do spraw rachunkowo ci ** ) w urz dzie skarbowym podpisuje naczelnik urz du skarbowego

10 ce do sprawozdania Rb-28UE (I) cznik nr 3 Nazwa programu cz Klasyfikacja bud etowa rok: n-1* rok: n-2* Zwroty wydatków dotycz ci z poprzednich lat ** rok: n-3* rok: n-4* wydatków zwrócone przez Ministra Finansów w bie cym roku i dotycz ce zwrotów z lat *) n - rok bie cy **) w kolejnych latach w tabeli dodaje si odpowiednio nowe kolumny: n-5, n-6, n-7 itd. odzwierciedlaj ce dokonanie zwrotów dotycz ci z poprzednich lat ***) w kolumnie tej nale y wykaza zwrócone przez Ministra Finansów w bie cym roku rodki na podstawie skierowanego do niego wniosku. W y wykaza zwrócone w roku (n) przez rodki dotycz ce zwrotów dokonanych w latach poprzednich (n-1, n-2, n-3. itd.). gowy Kierownik jednostki (imi, nazwisko, telefon, osoby sporz dzaj cej sprawozdanie)

11 Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej: Numer identyfikacyjny REGON: Adresat: instrukcj Nazwa województwa... Nazwa powiatu / zwi zku 1)... ZWI ZEK JST Nazwa gminy / zwi zku 1)... Wyszczególnienie Wykonanie A1. Dochody bie ce A2. Dochody maj tkowe ce tkowe z tego: D11. kredyty i po yczki w tym: D111. na realizacj programów i projektów realizowanych z rodków, o których mowa w art. 5 ust.1 pkt 2 ustawy o finansach publicznych yczek udzielonych D13. nadwy w tym: D131. na pokrycie deficytu D14. papiery warto ciowe w tym: D141. na realizacj programów i projektów realizowanych rodków, o których mowa w art. 5 ust.1 pkt 2 ustawy o finansach publicznych D15. prywatyzacja maj tku jst D16. wolne rodki, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy o finansach publicznych w tym: D161. na pokrycie deficytu D17. inne z tego: yczek w tym: D211. na realizacj programów i projektów realizowanych z rodków, o których mowa w art. 5 ust.1 pkt 2 ustawy o finansach publicznych D22. po yczki (udzielone) D23. wykup papierów warto ciowych w tym: D231. na realizacj programów i projektów realizowanych rodków, o których mowa w art. 5 ust.1 pkt 2 ustawy o finansach publicznych D24. inne cele 1) niepotrzebne skre li

12 Wyszczególnienie z tego: sprzeda papierów warto ciowych wyemitowanych przez jednostk samorz du terytorialnego kredyty i po yczki prywatyzacja maj tku jednostki samorz du terytorialnego nadwy ka bud etu jednostki samorz du terytorialnego 1 wolne rodki jako nadwy ka rodków pieni nych na rachunku bie cym bud etu jednostki samorz du terytorialnego, wynikaj cych z rozlicze wyemitowanych papierów warto ciowych, kredytów i po 2) Wykonanie 3) 2 3 2) 3) 4) jednostki, w których planowana lub wykonana ró nica mi dzy dochodami a wydatkami jest ujemna Wyszczególnienie Wykonanie cze z relacji, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych w okresie sprawozdawczym w tym: cze, o których mowa w art. 243 ust. 3 ustawy o finansach publicznych cze, o których mowa w art. 243 ust. 3a ustawy o finansach publicznych wykup papierów warto yczek zaci gni przej tych zobowi za samodzielnego wykup obligacji nominowanych w walutach obcych wyemitowanych na zagraniczne rynki przed 1 stycznia 2010 r. Zobowi zania zwi samorz du terytorialnego przypadaj bud etowym Kwota zwi zana z realizacj wydatków bie cych, o których mowa w art. 242 ustawy o finansach publicznych 5) X Kwota wydatków bie przej tych zobowi za lonych w ustawie o ci leczniczej 5) Skarbnik cy zarz du

13 Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej: Rb-FUS sprawozdanie z wykonania wybranych elementów planu finansowego Funduszu Ubezpiecze Adresat: Numer identyfikacyjny REGON okres sprawozdawczy: instrukcj Cz A. 1) Wyszczególnienie Wykonanie 1 2 Stan funduszu na pocz rodki pieni ne nale no ci zobowi zania (w. 5 do 9) z tego: kredyty bankowe po yczki z zobowi zania w stosunku do OFE odsetki od kredytów bankowych zania Koszty z odsetek: przypis przypis dotacje z bud etu rodki z FRD rodki z FRD pochodz ce z przeniesienia aktywów z OFE oraz odsetki od tych aktywów w tym: odsetki od tych aktywów 3) na rzecz ludno ci w tym: emerytury i renty 24 dodatki do emerytur i rent bie ce (bez przelewów redystrybucyjnych) Stan funduszu na koniec miesi rodki pieni ne nale no ci zobowi zania (w. 35 do 39) kredyty bankowe po yczki z zobowi zania w stosunku do OFE odsetki od kredytów bankowych zania Cz B. 2) Wydatki odsetki dotacje z bud etu rodki z FRD rodki z FRD pochodz ce z przeniesienia aktywów z OFE oraz odsetki od tych aktywów w tym: odsetki od tych aktywów 3) na rzecz ludno ci w tym: emerytury i renty 13 1) uj bie 2) uj cie kasowe 3) kwota przekazanych zku z uko czeniem przez ubezpieczonego wieku ni szego o 10 lat od wieku emerytalnego, o których mowa w ustawie z dnia 6 grudnia 2013 r. o zmianie niektórych ustaw w zwi zku z okre rodków zgromadzonych w otwartych funduszach emerytalnych (Dz. U. z 2013 r. poz. 1717) gowy Kierownik jednostki

14 Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej: Numer identyfikacyjny REGON: Adresat: instrukcj Stan funduszu na pocz t rodki pieni ne nale no ci zobowi zania przypis 6 7 z odsetek: przypis 8 9 dotacje z bud etu 10 wiadcze zbiegowych 11 i inne transfery 3) 12 Koszty Wyszczególnienie na rzecz ludno ci (w. 15 do 17) z tego: emerytury i renty inne wiadczenia 17 odpis na fundusz administracyjny 18 wiadczenia zbiegowe i inne transfery Stan funduszu na koniec miesi 21 rodki pieni ne 22 nale no ci 23 zobowi zania 24 Wykonanie 2 1 w odsetki dotacje z bud etu r wiadcze zbiegowych 5 i inne transfery 4) Wydatki rodki obce o na rzecz ludno ci (w. 10 do 12) z tego: emerytury i renty inne wiadczenia odpis na fundusz administracyjny wiadczenia zbiegowe i inne transfery 14 rodki obce ) uj ci 2) uj cie kasowe 3) w tym z Funduszu Ubezpiecze 4) w tym z Funduszu Ubezpiecze gowy Kierownik jednostki

15 Rodzaj sprawozdania Jednostki przekazuj ce sprawozdania Jednostki otrzymuj ce sprawozdania Termin przekazania sprawozdania po sprawozdawczego nie pó niej ni 1) 1) Rb-23, Rb-27, Rb-28, Rb-28NW A. Sprawozdania miesi czne - dysponenci rodków lub 10 dni 2) - (z wyj tkiem dysponenta cz ci 77) - - Ministerstwo Finansów - stwa *) 15 dni 2) 20 dni 2) - dysponent cz ci dni 2) - dysponent cz ci 77 3) Rb-23A, Rb-27 - izby celne - dysponent cz ci dni 2) 4) Rb-24, Rb-27 z wykonania dochodów - urz dy skarbowe - izby skarbowe 12 dni 2) - izby skarbowe - dysponent cz ci dni 2) 5) Rb-27 - dysponent cz ci 77 - Ministerstwo Finansów - stwa *) 28 dni 2) - dysponenci rodków lub 10 dni 2) - 15 dni 2) - - Ministerstwo Finansów - Departament Instytucji 20 dni 2) - Ministerstwo Infrastruktury i Rozwoju rodków - dysponenci rodkow lub 10 dni 2) - 15 dni 2) - - Ministerstwo Finansow - Departament Instytucji 20 dni 2) - Ministerstwo Rolnictwa i Rozwoju Wsi

16 Rodzaj sprawozdania Jednostki przekazuj ce sprawozdania Jednostki otrzymuj ce sprawozdania Termin przekazania sprawozdania po sprawozdawczego nie pó niej ni 1) Ministerstwo Finansów - Makroekonomicznej 25 dni - Ministerstwo Finansów - Makroekonimicznej 25 dni B. Sprawozdania kwartalne - kierownicy placówek - 15 dni 3) 2) Rb-33 - dysponenci pa stwowych funduszy celowych (z wyj tkiem dysponenta Funduszu Zapasów Agencyjnych) - Ministerstwo Finansów - stwa *) ciwy do spraw gospodarki 25 dni 4) ciwy do spraw gospodarki - Ministerstwo Finansów - stwa *) ciwy do spraw 25 dni 4) ciwy do spraw - Ministerstwo Finansów - stwa *) ci - dysponent cz ci bud etowej - Ministerstwo Finansów - stwa *) 4) Rb-35 - kierownicy agencji wykonawczych - ministrowie nadzoruj cy agencje wykonawcze 15 dni 3) 25 dni 4) - ministrowie nadzoruj cy agencje wykonawcze - Ministerstwo Finansów - stwa 5) Rb-40 - dysponenci pa stwowych funduszy celowych (z wyj tkiem dysponenta Funduszu Zapasów Agencyjnych) - Ministerstwo Finansów - stwa ciwy do spraw gospodarki 25 dni 4) ciwy do spraw gospodarki - Ministerstwo Finansów - stwa ciwy do spraw ciwy do spraw - Ministerstwo Finansów - stwa 25 dni 4)

17 Rodzaj sprawozdania Jednostki przekazuj ce sprawozdania Jednostki otrzymuj ce sprawozdania Termin przekazania sprawozdania po sprawozdawczego nie pó niej ni 1) kierownicy agencji wykonawczych - ministrowie nadzoruj cy 25 dni 4) agencje wykonawcze - ministrowie nadzoruj cy agencje wykonawcze - Ministerstwo Finansów - stwa - dyrektorzy instytucji gospodarki bud etowej - organ wykonuj cy funkcje organu ycielskiego 25 dni 4) - organ wykonuj cy funkcje organu ycielskiego - Ministerstwo Finansów - stwa - Ministerstwo Finansów - stwa 45 dni 5) 6) Rb Ministerstwo Finansów - stwa *) 7) Rb-70 - dysponenci rodków lub - 10 dni 16 dni - kierownicy uczelni publicznych - - bud d Statystyczny 16 dni 28 dni C. Sprawozdania roczne 1) Rb-23, Rb-27, Rb-28, Rb-28NW - dysponenci rodków lub 2 lutego 6) - 10 lutego 7) - (z wyj tkiem dysponenta cz ci 77) - Ministerstwo Finansów - stwa *) 20 lutego - dysponent cz ci 19 2 lutego - dysponent cz ci 77 3) Rb-23A, Rb-27 - izby celne - dysponent cz ci 77 8 lutego

18 Rodzaj sprawozdania Jednostki przekazuj ce sprawozdania Jednostki otrzymuj ce sprawozdania Termin przekazania sprawozdania po sprawozdawczego nie pó niej ni 1) ) Rb-24, Rb-27 - urz dy skarbowe - izby skarbowe 4 lutego z wykonania dochodów - izby skarbowe - dysponent cz ci lutego 5) Rb-27 - dysponent cz ci 77 - Ministerstwo Finansów - stwa *) 8 marca - dysponenci rodków lub 2 lutego 6) Ministerstwo Finansów - Departament Instytucji 10 lutego 7) 20 lutego rodków - Ministerstwo Infrastruktury i Rozwoju - dysponenci rodków lub Ministerstwo Finansów - Departament Instytucji 2 lutego 6) 10 lutego 7) 20 lutego - Ministerstwo Rolnictwa i Rozwoju Wsi ci - Ministerstwo Finansów - stwa 28 lutego 1) W przypadku, gdy dzie przekazania sprawozdania przypada na sobot lub dzie ustawowo wolny od pracy - pierwszy dzie roboczy nast puj cy po tym dniu. 2) Sprawozdania miesi czne za grudzie - o 8 dni pó niej. 3) niej. 4) niej. 5) nast pnego. 6) Dysponenci rodków przekazuj cy dotacje do dnia 16 lutego roku nast pnego. 7) Dysponenci rodków przekazuj cy dotacje do dnia 18 lutego roku nast pnego. * ) Dane ze sprawozda Ministerstwo Finansów przekazuje Najwy szej Izbie Kontroli

19 Rodzaj sprawozdania Jednostki przekazuj ce sprawozdania Jednostki otrzymuj ce sprawozdania Termin przekazania sprawozdania po sprawozdawczego nie pó niej ni 1) A. Sprawozdania miesi czne 1) Rb-27UE - dysponent cz ci 87 - Ministerstwo Finansów - Departament Instytucji 28 dni 2) Rb-28UE - dysponenci rodków lub Ministerstwo Finansów - Departament Instytucji 10 dni 2) 15 dni 2) 20 dni 2) rodków - Ministerstwo Infrastruktury i Rozwoju - dysponenci rodków lub Ministerstwo Finansów - Departament Instytucji 10 dni 2) 15 dni 2) 20 dni 2) - Ministerstwo Rolnictwa i Rozwoju Wsi B. Sprawozdania roczne 1) Rb-27UE - dysponent cz ci 87 - Ministerstwo Finansów - Departament Instytucji 2) Rb-28UE - dysponenci rodków lub Ministerstwo Finansów - Departament Instytucji 2 marca 31 stycznia 8 lutego 20 lutego - Ministerstwo Infrastruktury i Rozwoju

20 Rodzaj sprawozdania Jednostki przekazuj ce sprawozdania Jednostki otrzymuj ce sprawozdania Termin przekazania sprawozdania po sprawozdawczego nie pó niej ni 1) rodków - dysponenci rodków 5 lutego lub -dysponenci rodków - - -Ministerstwo Finansów - Departament Instytucji 8 lutego 20 lutego - Ministerstwo Rolnictwa i Rozwoju Wsi 1) W przypadku gdy dzie przekazania sprawozdania przypada na sobot lub dzie ustawowo wolny od pracy roboczy nast puj cy po tym dniu. 2) Sprawozdania miesi czne za grudzie - o 8 dni pó niej.