1.2. Dochody maj tkowe x. w tym: ze sprzeda y maj tku x z tytu u dotacji oraz rodków przeznaczonych na inwestycje

Transkrypt

1 z dnia 10 stycznia 2013 r. (poz. 86) Wzór WZÓR Wieloletnia prognoza finansowa jednostki samorz du terytorialnego Wyszczególnienie rok n rok n +1 rok n+2 rok n Dochody ogó em x 1.1. Dochody bie ce x w tym: dochody z tytu u udzia u we wp ywach z podatku dochodowego od osób fizycznych dochody z tytu u udzia u we wp ywach z podatku dochodowego od osób prawnych podatki i op aty 2) z podatku od nieruchomo ci z subwencji ogólnej z tytu u dotacji i rodków przeznaczonych na cele bie ce 1.2. Dochody maj tkowe x w tym: ze sprzeda y maj tku x z tytu u dotacji oraz rodków przeznaczonych na inwestycje 2. Wydatki ogó em x 2.1. Wydatki bie ce x w tym: z tytu u por cze i gwarancji x w tym: gwarancje i por czenia podlegaj ce wy czeniu z limitów sp aty zobowi za okre lonych w art. 243 ust. 3 pkt 2 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240, z pó n. zm.) 3 lub art. 169 ust. 3 pkt 2 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104, z pó n. zm 4) ) x na sp at przej tych zobowi za samodzielnego publicznego zak adu opieki zdrowotnej przekszta conego na zasadach okre lonych w przepisach o dzia alno ci leczniczej, w wysoko ci w jakiej nie podlegaj sfinansowaniu dotacj z bud etu pa stwa 5) wydatki na obs ug d ugu x w tym odsetki i dyskonto okre lone w art. 243 ust. 1 ustawy lub art ) 2) 3) 4) 5) Zgodnie z art. 227 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych, wieloletnia prognoza finansowa obejmuje okres roku bud etowego oraz co najmniej trzech kolejnych lat. W sytuacji d u szego okresu prognozowania finansowego wzór WPF stosuje si tak e dla lat wykraczaj cych poza minimalny (4 letni) okres prognozy, wynikaj cy z ww. art W pozycji wykazuje si kwoty wszystkich podatków i op at pobieranych przez jednostki samorz du terytorialnego, a nie tylko podatków i op at lokalnych. Ustawa ta w dalszej cz ci za cznika jest zwana ustaw. Ustawa ta w dalszej cz ci za cznika jest zwana ufp z 2005 r. Pozycje wykazuje si dla lat bud etowych

2 ust. 1 ufp z 2005 r.. x 2.2. Wydatki maj tkowe x 3. Wynik bud etu x 4. Przychody bud etu x 4.1. Nadwy ka bud etowa z lat ubieg ych x w tym na pokrycie deficytu bud etu x 4.2. Wolne rodki, o których mowa w art. 217 ust.2 pkt 6 ustawy x w tym na pokrycie deficytu bud etu x 4.3. Kredyty, po yczki, emisja papierów warto ciowych x w tym na pokrycie deficytu bud etu x 4.4. Inne przychody niezwi zane z zaci gni ciem d ugu x w tym na pokrycie deficytu bud etu x 5. Rozchody bud etu x 5.1. Sp aty rat kapita owych kredytów i po yczek oraz wykup papierów warto ciowych x w tym czna kwota przypadaj cych na dany rok kwot wy cze okre lonych w: art. 243 ust. 3 pkt 1 ustawy (lub art. 169 ust. 3 pkt 1 ufp z 2005 r.), art. 121a ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. Przepisy wprowadzaj ce ustaw o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1241, z pó n. zm.) oraz art. 36 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w zwi zku z realizacj ustawy bud etowej (Dz.U. poz. 1456) x w tym kwota przypadaj cych na dany rok kwot wy cze okre lonych w art. 243 ust. 3 pkt ustawy lub art. 169 ust. 3 pkt 1 ufp z 2005 r. x 5.2. Inne rozchody niezwi zane ze sp at d ugu 6. Kwota d ugu x 6.1. czna kwota wy cze z ogranicze d ugu okre lonych w art. 170 ust. 3 ufp z 2005 r. oraz w art. 36 ustawy o zmianie niektórych ustaw ** w zwi zku z realizacj ustawy bud etowej, w tym: kwota wy cze z ogranicze d ugu okre lonych w art. 170 ust. 3 ufp z 2005 r. ** 6.2.** Wska nik zad u enia do dochodów ogó em okre lony w art. 170 ufp z 2005 r., bez uwzgl dniania wy cze okre lonych w pkt ** Wska nik zad u enia do dochodów ogó em, o którym mowa w art. 170 ufp z 2005 r., po uwzgl dnieniu wy cze okre lonych w pkt Kwota zobowi za wynikaj cych z przej cia przez jednostk samorz du terytorialnego zobowi za po likwidowanych i przekszta canych jednostkach zaliczanych do sektora finansów publicznych 8. Relacja zrównowa enia wydatków bie cych, o której mowa w art. 242 ustawy 8.1. Ró nica mi dzy dochodami bie cymi a wydatkami bie cymi 8.2. Ró nica mi dzy dochodami bie cymi, powi kszonymi o nadwy k bud etow okre lon w pkt 4.1. i wolne rodki okre lone w pkt 4.2. a wydatkami bie cymi, pomniejszonymi 6) o wydatki okre lone w pkt Wska nik sp aty zobowi za 9.1. ** 9.2. ** Wska nik planowanej cznej kwoty sp aty zobowi za, o której mowa w art. 169 ust. 1 ufp z 2005 r. do dochodów ogó em, bez uwzgl dnienia wy cze okre lonych w pkt Wska nik planowanej cznej kwoty sp aty zobowi za, o której mowa w art. 169 ust. 1 ufp z 2005 r. do dochodów ogó em, po uwzgl dnieniu wy cze przypadaj cych na dany rok okre lonych w pkt ) Pomniejszenie wydatków bie cych, zgodnie z art. 36 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w zwi zku z realizacj ustawy bud etowej, dotyczy lat

3 Wska nik planowanej cznej kwoty sp aty zobowi za, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów ogó em, bez uwzgl dnienia zobowi za zwi zku wspó tworzonego przez jednostk samorz du terytorialnego i bez uwzgl dnienia wy cze przypadaj cych na dany rok okre lonych w pkt x Wska nik planowanej cznej kwoty sp aty zobowi za, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów ogó em, bez uwzgl dnienia zobowi za zwi zku wspó tworzonego przez jednostk samorz du terytorialnego, po uwzgl dnieniu wy cze przypadaj cych na dany rok okre lonych w pkt x 9.5. Kwota zobowi za zwi zku wspó tworzonego przez jednostk samorz du terytorialnego przypadaj cych do sp aty w danym roku bud etowym, podlegaj ca doliczeniu zgodnie z art. 244 ustawy x Wska nik planowanej cznej kwoty sp aty zobowi za, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów ogó em, po uwzgl dnieniu zobowi za zwi zku wspó tworzonego przez jednostk samorz du terytorialnego oraz po uwzgl dnieniu wy cze przypadaj cych na dany rok okre lonych w pkt x Dopuszczalny wska nik sp aty zobowi za okre lony w art. 243 ustawy, po uwzgl dnieniu wy cze okre lonych w art. 36 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w zwi zku z realizacj ustawy bud etowej, obliczony w oparciu o plan 3 kwarta ów roku poprzedzaj cego rok bud etowy x Dopuszczalny wska nik sp aty zobowi za okre lony w art. 243 ustawy, po uwzgl dnieniu wy cze okre lonych w art. 36 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w zwi zku z realizacj ustawy bud etowej, obliczony w oparciu o wykonanie roku poprzedzaj cego rok bud etowy x Informacja o spe nieniu wska nika sp aty zobowi za okre lonego w art. 243 ustawy, po uwzgl dnieniu zobowi za zwi zku wspó tworzonego przez jednostk samorz du terytorialnego oraz po uwzgl dnieniu wy cze okre lonych w pkt , obliczonego w tak/nie* tak/nie* tak/nie* tak/nie* oparciu o plan 3 kwarta ów roku poprzedzaj cego rok bud etowy x Informacja o spe nieniu wska nika sp aty zobowi za okre lonego w art. 243 ustawy, po uwzgl dnieniu zobowi za zwi zku wspó tworzonego przez jednostk samorz du terytorialnego oraz po uwzgl dnieniu wy cze okre lonych w pkt , obliczonego w oparciu o wykonanie roku poprzedzaj cego rok bud etowy x 10. Przeznaczenie prognozowanej nadwy ki bud etowej 7), w tym na: Sp aty kredytów, po yczek i wykup papierów warto ciowych 11. Informacje uzupe niaj ce o wybranych rodzajach wydatków bud etowych Wydatki bie ce na wynagrodzenia i sk adki od nich naliczane 11.2 Wydatki zwi zane z funkcjonowaniem organów jednostki samorz du terytorialnego 8) Wydatki obj te limitem art. 226 ust. 3 ustawy bie ce maj tkowe Wydatki inwestycyjne kontynuowane 9) Nowe wydatki inwestycyjne 10) Wydatki maj tkowe w formie dotacji 12. Finansowanie programów, projektów lub zada realizowanych z udzia em rodków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy 7) Przeznaczenie nadwy ki bud etowej, inne ni sp aty kredytów, po yczek i wykup papierów warto ciowych, wymaga okre lenia w obja nieniach do wieloletniej prognozy finansowej. 8) W pozycji wykazuje si kwoty wydatków w ramach zada w asnych klasyfikowanych w dziale 750- Administracja publiczna w rozdzia ach w a ciwych dla organów i urz dów jednostki samorz du terytorialnego 9) 10) (rozdzia y od do 75023). W pozycji wykazuje si warto inwestycji rozpocz tych co najmniej w poprzednim roku bud etowym, którego dotyczy kolumna W pozycji wykazuje si warto nowych inwestycji, które planuje si rozpocz w roku, którego dotyczy kolumna.

4 12.1. Dochody bie ce na programy, projekty lub zadania finansowane z udzia em rodków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy w tym rodki okre lone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy w tym rodki okre lone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy wynikaj ce wy cznie z zawartych umów na realizacj programu, projektu lub zadania Dochody maj tkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udzia em rodków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy w tym rodki okre lone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy w tym rodki okre lone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy wynikaj ce wy cznie z zawartych umów na realizacj programu, projektu lub zadania 12.3 Wydatki bie ce na programy, projekty lub zadania finansowane z udzia em rodków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy w tym finansowane rodkami okre lonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki bie ce na realizacj programu, projektu lub zadania wynikaj ce wy cznie z zawartych umów z podmiotem dysponuj cym rodkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki maj tkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udzia em rodków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy w tym finansowane rodkami okre lonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki maj tkowe na realizacj programu, projektu lub zadania wynikaj ce wy cznie z zawartych umów z podmiotem dysponuj cym rodkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy 13. Kwoty dotycz ce przej cia i sp aty zobowi za po samodzielnych publicznych zak adach opieki zdrowotnej oraz pokrycia ujemnego wyniku Kwota zobowi za wynikaj cych z przej cia przez jednostk samorz du terytorialnego zobowi za po likwidowanych i przekszta canych samodzielnych zak adach opieki zdrowotnej Dochody bud etowe z tytu u dotacji celowej z bud etu pa stwa, o której mowa w art. 196 ustawy z dnia 15 kwietnia 2011 r. o dzia alno ci leczniczej (Dz.U. Nr 112, poz. 654, z pó n. zm.) Wysoko zobowi za podlegaj cych umorzeniu, o którym mowa w art. 190 ustawy o dzia alno ci leczniczej Wydatki na sp at przej tych zobowi za samodzielnego publicznego zak adu opieki zdrowotnej przekszta conego na zasadach okre lonych w przepisach o dzia alno ci leczniczej Wydatki na sp at przej tych zobowi za samodzielnego publicznego zak adu opieki zdrowotnej likwidowanego na zasadach okre lonych w przepisach o dzia alno ci leczniczej Wydatki na sp at zobowi za samodzielnego publicznego zak adu opieki zdrowotnej przej tych do ko ca 2011 r. na podstawie przepisów o zak adach opieki zdrowotnej Wydatki bie ce na pokrycie ujemnego wyniku finansowego samodzielnego publicznego zak adu opieki zdrowotnej 14. Dane uzupe niaj ce o d ugu i jego sp acie Sp aty rat kapita owych oraz wykup papierów warto ciowych, o których mowa w pkt. 5.1., wynikaj ce wy cznie z tytu u zobowi za ju zaci gni tych x Kwota d ugu, którego planowana sp ata dokona si z wydatków bud etu x Wydatki zmniejszaj ce d ug x, w tym: sp ata zobowi za wymagalnych z lat poprzednich, innych ni w pkt x zwi zane z umowami zaliczanymi do tytu ów d u nych wliczanych w pa stwowy d ug publiczny x wyp aty z tytu u wymagalnych por cze i gwarancji x Wynik operacji niekasowych wp ywaj cych na kwot d ugu ( m.in. umorzenia, ró nice kursowe) x * Informacja o spe nieniu wska nika sp aty zobowi za okre lonego w art. 243 ustawy po uwzgl dnieniu zobowi za zwi zku wspó tworzonego przez jednostk samorz du terytorialnego, oraz po uwzgl dnieniu wy cze okre lonych w pkt zostanie automatycznie wygenerowana przez aplikacj wskazan przez Ministra Finansów, o której mowa w 4 ust. 1 rozporz dzenia Ministra Finansów z dnia 10 stycznia 2013 r.. w sprawie wieloletniej prognozy finansowej jednostki samorz du terytorialnego. Automatyczne wyliczenia danych na podstawie warto ci prognozowanych przez jednostk samorz du terytorialnego dotycz w szczególno ci tak e pkt oraz pkt ** pozycje wype nia si tylko dla roku 2013

5 x- pozycje oznaczone symbolem x sporz dza si na okres, na który zaci gni to oraz planuje si zaci gn zobowi zania d u ne (prognoza kwoty d ugu). Okres ten nie podlega wyd u eniu w sytuacji planowania wydatków z tytu u niewymagalnych por cze i gwarancji. W przypadku planowania wydatków z tytu u niewymagalnych por cze i gwarancji w okresie d u szym ni okres, na który zaci gni to oraz planuje si zaci gn zobowi zania d u ne, informacj o wydatkach z tytu u niewymagalnych por cze i gwarancji, wykraczaj cych poza wspomniany okres, nale y zamie ci w obja nieniach do wieloletniej prognozy finansowej.