ENERGOMONTA-POŁUDNIE S.A KATOWICE, ul. Mickiewicza 15 tel.: , fax: ! "

Transkrypt

1 ENERGOMONTA-POŁUDNIE S.A KATOWICE, ul. Mickiewicza 15 tel.: , fax: ! "

2 # $$$$$$$$ # $$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$% # # $$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$& # '( $$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$)) # '(!' $$$$$$$$$$$& " $$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$&

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

6 & & G (> H> G- 4 ',7 8//9 # 3 24 C: 3 8//18//9 3 8//18//9# 4 :D: C &!'# -6>-*.6,:+D.,+2.,<6/ &4 "2*7:1 +2.,<6 C 3 2 & 5 I C (%C%-# D 2 42 ::4C & # 5 4 : C 4 & C! C & &!& 2 &C & 2J 42 # = : : & # = : #; : &2 # A! D ' & 2 &! : C D '! 4 # ; D : D #!,#+//C// 2 4 & & :! # ) 2 & & D &2 # : 2! &!6 44 7/"+/ & 8C+"8/,"7/ 8C+"7*

7 2 42 : D ' 7 8//* C 2 > G# 5! 2& I:2 4 # "2*7:1 +2.,<6. 8A7* & 4 &4 4 C & #; &2 & 4 2! # 4 '&4! #,2+*=>1;163,+621,E;6/ Q4 & : 44 : 2 & #@ D 2! 4! # $ : C &!# ; :&6 8 8 ; 4 2 4! )9-< #! & 3! 4 # L,2+*=R0123 D ; D 3!: :! & 3 & :! 4 ' :# ; D 3 #; 4 3 : C2 : &2 # ) 162A>O*3*=>11;.65+D>DB;6/ L4

8 Q <& D & D ( C 4 C 4 4 :D 4-C 2 2 J2 &2 2 4 : & # 5 4 # ) 4 D : & D : # <& # = &2 2 # & #6,51;?/ 4 K & 2 &C 2 2 C3 3 #$! 3 2 & & 4!! D & &# # :D C # :D & 2 4! 3 # 4 & 2 3 :! 2 4 # K C 2 & C 3 : #@ & 4! & 2 4 #,C,5D/ 4 = : 44 4!! C! 2&!#<'4 : 2 & D 2! & : 2 &# < ' 4 : 4 #2&2 :& 6 " 2 & C " GG@ (&2 : & & 2 C22 4-#

9 % : 4 4 :D 2 & 2 3 : # Q,E6J;*=>1:2K+:*17<A?*+623 1;*.6 <! & # ; D! : : ' 4' & D! : 2 & &"!!C 2 # <! C 4 & D# ; C D! && 2 :!& 4!C 4 #A! C :! &3 # % 2,;5,:>B6..,EA>16*8>6B/ 4 ; 32#! &&! 4 # <'4 :!C4 :!! & &! <?# 2! & &# $ 4 :! &! 4 & # $ 4 :!! 4 # ) 4 "2*7:1C16;1HJ;611>O6:.1.,E6;+D :! && 4 & 2 & #

10 2 :!&& 2 & 2 :!&:&!2 :!&& 2 C & &4! # ) 2 :!&! 2 & = G & :!& # :+D.,+2.,<6C2-6-;,>-*;67*5C2-67,JD17-1,<,E;*=R-,;16>O,;,/ )4 $ C 2&! 4C 2& 4 : '! 3 : 4 :& # *-E1>-6;163 1H7-D*:265*.6 : C! &2 &# 6 4 C :! C 3 '&C :C : 2 &C! & & C! & &2 & & 2 & ' : & &# & ' : &C 2 2C &!! 78 : 4 C & : & &# : 4 4& 4 '&4! # ) 4&' : &2 :6 : & : 4 & 24!C 4 3 C &2 = I C 2 C 2 2 C

11 D &2 'C23 C 44 3 C 4! 3 : C 3 C!: & & & C 2 & & 2 & ' : & 4& & 4 #,C1+,<-,:<,7*.D1:,C1+,<D26-62.*.6 % 5 #% &# = > 802 C! &&3# % 4 &4 : 2 #; 4! 4 &# % : 2 & 2 &# % 2 3 &2 &# L6-62.D/ 4 2 C 2!4 ( 4 - ' & 4 4C! 4 D 2 4& C! D 4 # )".1,7>-6;1,63 62D+,E;611;;6=.1,7>-6;1,C**:26516-,+2A7;16;1,/ %4 = C 2 4 & 4 &H & & :H:# 2 &2 4 # ; D 4!! : # 2! :4 :#; D! #

12 ; ' 2 &! 4 # &;5+2A3 6;+D01;,;5*.6/ 9%4 3 : 6 3 C 3 3 C!! 3 :!# $ 3 & 4! & & C22! D D #$ 3! 3 # 3 4 : 2 & # 3 3 C 2 C : & D ' 4 # = & 2 3 & : &&4&3 &#!! # ; 3 3 :!# $ 3 :! C2 C :& D ' 4 # ; 4 ' & 4! & C 3 :! 4 # ) 2! : 4C C 2 :&!( 42& D!4D 24-C : # 2 :&! :&2 3 #

13 $ 3 3 C! & D 78 : 4 # $ &C!= D 78 : 4 # <4! 2 3 & ' #; : 4C C4 # = 4 3 4: 3 3 C! 3 # 3 :4C 2: : 3 6! 4 2 :!& &!:# *8*.1@-,;1, = :DC 2 4 # ; : 2! :D 2 4 &!C!!78 :C # = 4 '4 C 3 #%4 4 & 2 :!& & #<'4 3 # = ' C!D4:D&4 'C2 : 78 :4 #= 4 : # Q2.,<,A+2,+,.,2+*=>1,:+D.K./ &4

14 L <!'4 2C4 : 4J 2 # A C 2! D 2 #; C D :!! D C : : D # ; D 2&! C2&!6 44! 2 4 :!#@ & 2 4! # ; C 2 D 2 C:&2 4! # %72*>-*;DC*7,+6:7*>O*7*.D/ 4 ; 2! : : && & 2 2 C &! C : & C2 # I : : 3 4 & & &2 C & 24 &C 4&2 &&2 C C 4&2 #&# %4C2&! &6 FC2& 2 :: &C # : : C : &2 4 &&4! & C F C 2 4D &2 4 & &! & # : & : & C C : & 2! &C 2!C 2 : 4& # & &C2 '4: C C : ( -C '

15 ) 4 #?! &2 4 4: C 2 & 6 'C2 C4 C 4 4 &# 2! & 4D & :& C 2& # 4D & 2 L& M# :& & : & # & & : 2! # B3*.,;16C2-D>O*7K. 2-D>O*7D-65C2-67,JD+*.,2K.1C2*7A:+K./ Q4 & C! : &2! D 24# 2-D>O*7D-+D+A<AA3 K.*A5<A?18A7*.E,;6/ 4 I 4 '4 : : #' : 2! & &C &4!2 C # 4! # ; 3 5% &2 2!& 4 5 % # 2-D>O*7D*756+:*.6/ Q4 & & C : 3 2 # ; & 4: # L2-D>O*7D-7D.176;7/ Q4

16 & & 2: & # )2-D>O*7D-+D+A<A.D;,B3 A/ Q4 & & & & 2 # D5:;6++*;,,:>BH/ 4 = :! 4 2! # *8*.1@-,;1,1;,E6J;*=>1.,2A;:*.6/4 4 : 4 'C 2&!&'# =4 4C! : 3 : 4 &4C! 4' 2 4& # <! 4C! :3 :! C! 2 4& 4# *>O*7;61;5+2A3 6;+D01;,;5*.6/ %4 2 & 3 2 & &'2 &C2 C 2 & 2 #& 3 : #,86-C16>-6;16ABH+D>O,:+D.K.1-*8*.1@-,M/ %4 A!& 3 4 :! 4 4 C 4 4 : &2 # 4 2! : 4 C 4 : & 2 # LC2,.*-7,.>-*=R7*+D>-@>,56?3 6;+K.7-1,<,E;*=>1/ Q4

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

19 % SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE SKONSOLIDOWANY BILANS AKTYWA Nota I. Aktywa trwałe długoterminowe Rzeczowe aktywa trwałe Wartoci niematerialne Warto firmy Warto firmy - jednostki zalene Nieruchomoci inwestycyjne Aktywa finansowe a. Inwestycje w jednostkach zalenych 0 0 6b. Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych 0 0 6c. Inwestycje dostpne do sprzeday d. Inne aktywa finansowe Nalenoci długoterminowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rozliczenia midzyokresowe II. Aktywa obrotowe krótkoterminowe Zapasy Nalenoci krótkoterminowe a. Nalenoci z tytułu dostaw i usług b. Pozostałe nalenoci c. Nalenoci z tytułu podatku dochodowego d. Rozliczenia midzyokresowe Aktywa finansowe obrotowe a. Udzielone poyczki 0 0 3b. Aktywa finansowe przeznaczone do sprzeday 0 0 3d. Warunkowe kontrakty typu forward rodki pienine i ich ekwiwalenty Aktywa Razem Pasywa I. Kapitał własny z udziałami mniejszoci Kapitał Akcyjny akcyjny zarejestrowany akcyjny niezarejestrowany przeszacowanie kapitału z tytułu hiperinflacji Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny aktywów Pozostałe kapitały rezerwowe Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) roku biecego Ia. Kapitał własny bez udziałów mniejszoci Kapitały mniejszoci II. Zobowizania długoterminowe

20 1. Rezerwy a. Rezerwy na wiadczenia pracownicze b. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Zobowizania finansowe a. Kredyty bankowe i poyczki b. Zobowizania z tytułu leasingu c. Inne 0 III. Zobowizania krótkoterminowe Rezerwy a. Rezerwy na wiadczenia pracownicze b. Pozostałe rezerwy Zobowizania finansowe a. Kredyty bankowe i poyczki b. Zobowizania z tytułu leasingu c. Walutowe kontrakty typu forward 0 3. Zobowizania krótkoterminowe a. Zobowizania z tytułu dostaw i usług b. Pozostałe zobowizania c. Zobowizania z tytułu podatku dochodowego d. Rozliczenia midzyokresowe IV. Zobowizania zwizane z aktywami trwałymi przeznaczonymi do sprzeday Pasywa razem Warto ksigowa Liczba akcji Warto ksigowa na jedn akcj (w zł) 2,08 3,55 POZYCJE POZABILANSOWE Nalenoci warunkowe Od jednostek powizanych (z tytułu) Od pozostałych jednostek (z tytułu) otrzymanych gwarancji i porcze weksli Zobowizania warunkowe Na rzecz jednostek powizanych (z tytułu) Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) udzielonych gwarancji i porcze weksel jako zabezpieczenie przedmiotu kontraktu Inne (z tytułu) zabezpieczenie wykonania umów leasingu kwestionowane zobowizania Pozycje pozabilansowe razem

21 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Nota I. Przychody netto ze sprzeday produktów, towarów i materiałów 36; II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto ze sprzeday (I-II) IV. Inne przychody V. Koszty sprzeday VI. Koszty ogólnego zarzdu VII. Inne koszty VIII. Zysk (strata) na działalnoci operacyjnej IX. Przychody finansowe 40; X. Koszty finansowe 41; XI. Zysk (strata) brutto (przed opodatkowaniem) XII. Podatek dochodowy XIII. Zyski (straty) mniejszoci 0 0 XIV. Zysk (strata) netto na działalnoci kontynuowanej XV. Zysk (strata) na działalnoci zaniechanej 0 0 XVI. Zysk (strata) netto na działalnoci kontynuowanej i zaniechanej, w tym: XVII. Zysk (strata) netto jednostki dominujcej XVII. Zysk (strata) netto udziałowców mniejszociowych 0 Zysk (strata) netto (zanualizowany)

22 ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na pocztek okresu (BO) a) zmiany przyjtych zasad (polityki) rachunkowoci 0 0 b) korekty błdów podstawowych 0 0 I.a. Kapitał własny na pocztek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych Kapitał zakładowy na pocztek okresu Zmiany kapitału zakładowego a) zwikszenia (z tytułu) emisji akcji (wydania udziałów) b) zmniejszenia (z tytułu) Kapitał zakładowy na koniec okresu Nalene wpłaty na kapitał zakładowy na pocztek okresu Zmiany nalenych wpłat na kapitał zakładowy 0 0 a) zwikszenia (z tytułu) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) Nalene wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu Akcje (udziały) własne na pocztek okresu Zmiany akcji (udziałów) własnych 0 0 a) zwikszenia (z tytułu) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) Akcje (udziały) własne na koniec okresu Kapitał zapasowy na pocztek okresu Zmiany kapitału zapasowego a) zwikszenia (z tytułu) rozwizanie kapitału rezerwowego na nabycie akcji własnych 0 - emisji akcji powyej wartoci nominalnej zbycia rodków trwałych z podziału zysku (ustawowo) podatek odroczony od zbycia rodków trwałych poszerzenia grupy kapitałowej przeniesienie z Funduszu Wspierania Zakupu Akcji korekty konsolidacyjne 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) pokrycia straty Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na pocztek okresu Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwikszenia (z tytułu) aktualizacja rzeczowych aktywów trwałych podatek odroczony od aktualizacji rzeczowych aktywów trwałych aktualizacja rzeczowych aktywów finansowych aktualizacja rzeczowych aktywów trwałych 0 b) zmniejszenia (z tytułu) aktualizacja rzeczowych aktywów trwałych podatek odroczony z aktualizacji rodków trwałych odpis aktualizujcy rzeczowe aktywa trwałe sprzeda rodków trwałych Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu Pozostałe kapitały rezerwowe na pocztek okresu

23 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwikszenia (z tytułu) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) przeniesienie kapitału rezerwowego na nabycie akcji własnych Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu Rónice kursowe z przeliczenia jednostek podporzdkowanych Zysk (strata) z lat ubiegłych na pocztek okresu Zysk z lat ubiegłych na pocztek okresu a) zmiany przyjtych zasad (polityki) rachunkowoci 0 0 b) korekty błdów podstawowych Zysk z lat ubiegłych, na pocztek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwikszenia (z tytułu) poszerzenie grupy kapitałowej przeniesienie z kapitału rezerwowego w wyniku sprzed. r. trwałych 535 b) zmniejszenia (z tytułu) podziału zysku z lat ubiegłych poszerzenie grupy kapitałowej podatek odroczony od zbycia rodków trwałych korekty konsolidacyjne Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Strata z lat ubiegłych na pocztek okresu a) zmiany przyjtych zasad (polityki) rachunkowoci 0 0 b) korekty błdów podstawowych Strata z lat ubiegłych na pocztek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwikszenia (z tytułu) poszerzenie grupy kapitałowej rozwizanie odpisu aktualizujcego udziały 0 b) zmniejszenia (z tytułu) pokrycie straty z lat ubiegłych Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku Kapitały mniejszoci na pocztek okresu 0 a) zwikszenie 0 b) zmniejszenie 0 - korekty konsolidacyjne Kapitały mniejszoci na koniec okresu 0 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po uwzgldnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)

24 L SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENINYCH A. Przepływy rodków pieninych z działalnoci operacyjnej 0 0 (metoda bezporednia) 0 0 I. Wpływy Sprzeda Inne wpływy z działalnoci operacyjnej 0 0 II. Wydatki Dostawy i usługi Wynagrodzenia netto Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne wiadczenia Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym Inne wydatki operacyjne 0 0 III. Przepływy pienine netto z działalnoci operacyjnej (I - II) - metoda bezporednia (metoda porednia) 0 0 I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Zyski (straty) mniejszoci Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporzdkowanych wycenianych metod praw własnoci Amortyzacja, w tym: odpisy wartoci firmy jednostek podporzdkowanych lub ujemnej wartoci firmy jednostek podporzdkowanych (Zyski) straty z tytułu rónic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalnoci inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu nalenoci Zmiana stanu zobowiza krótkoterminowych, z wyjtkiem poyczek i kredytów Zmiana stanu rozlicze midzyokresowych Inne korekty III. Przepływy pienine netto z działalnoci operacyjnej (I +/- II) - metoda porednia B. Przepływy rodków pieninych z działalnoci inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartoci niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomoci oraz wartoci niematerialne Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powizanych zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych poyczek długoterminowych odsetki inne wpływy z aktywów finansowych

25 ) b) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych poyczek długoterminowych odsetki inne wpływy z aktywów finansowych Inne wpływy inwestycyjne 0 0 II. Wydatki Nabycie wartoci niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych Inwestycje w nieruchomoci oraz wartoci niematerialne Na aktywa finansowe, w tym: 0 0 a) w jednostkach powizanych nabycie aktywów finansowych udzielone poyczki długoterminowe 0 0 b) w pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych udzielone poyczki długoterminowe Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszoci Inne wydatki inwestycyjne 0 0 III. Przepływy pienine netto z działalnoci inwestycyjnej (I - II) C. Przepływy rodków pieninych z działalnoci finansowej 0 0 I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału Kredyty i poyczki Emisja dłunych papierów wartociowych Inne wpływy finansowe 0 48 II. Wydatki Nabycie akcji (udziałów) własnych 0 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz włacicieli 0 3. Inne, ni wypłaty na rzecz włacicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0 4. Spłaty kredytów i poyczek Wykup dłunych papierów wartociowych 0 6. Z tytułu innych zobowiza finansowych 0 7. Płatnoci zobowiza z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Inne wydatki finansowe 0 III. Przepływy pienine netto z działalnoci finansowej (I - II) D. Przepływy pienine netto, razem (A.II +/-B.II +/- C.III) E. Bilansowa zmiana stanu rodków pieninych, w tym: zmiana stanu rodków pieninych z tytułu rónic kursowych F. rodki pienine na pocztek okresu G. rodki pienine na koniec okresu (F+/- D)

26 & NOTY DO SKONSOLIDOWANEGO BILANSU NOTA 14 RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) rodki trwałe, w tym: grunty (w tym prawo uytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inynierii ldowej i wodnej urzdzenia techniczne i maszyny rodki transportu inne rodki trwałe b) rodki trwałe w budowie b) zaliczki na rodki trwałe 0 Rzeczowe aktywa trwałe, razem W grupie "budynki, lokale i obiekty inynierii ldowej i wodnej" budynki wykazywane s w wartoci przeszacowanej. Wycena została sporzdzona przez niezalenego rzeczoznawc majtkowego. Do okrelenia wartoci rynkowej nieruchomoci stosuje si, zgodnie z Rozporzdzeniem Rady Ministrów z dnia r. w sprawie wyceny nieruchomoci i zasad sporzdzania operatu szacunkowego podejcie porównawcze lub podejcie dochodowe. W przypadku przedmiotowego opracowania, wyceny nieruchomoci dokonano podejciem dochodowym, metod inwestycyjn, technik kapitalizacji prostej. Podejcie dochodowe polega na okreleniu wartoci nieruchomoci przy załoeniu, e jej nabywca zapłaci za ni cen, której wysoko uzaleni od przewidywanego dochodu, jaki uzyska z nieruchomoci oraz, e zapłaci za ni nie wicej od kwoty, za któr mógłby naby inn nieruchomo o tej samej rentownoci i stopniu ryzyka. Podejcie dochodowe stosuje si przy okrelaniu wartoci nieruchomoci przynoszcych dochód lub potencjalnie mogcych przynosi dochód pod warunkiem, e wysoko tego dochodu jest znana lub moliwa do okrelenia. Metod inwestycyjn stosuje si przy okrelaniu wartoci rynkowej nieruchomoci przynoszcej dochód z czynszów, którego wysoko mona okreli na podstawie analizy kształtowania si rynkowych stawek czynszowych za najem lub dzieraw. Przez okrelenie wartoci rynkowej nieruchomoci przy zastosowaniu podejcia dochodowego, rozumie si wycen prawa do osigania dochodu przez właciciela z tej nieruchomoci. Pod pojciem dochodu z nieruchomoci rozumie si dochód jaki mona uzyska z gruntu wraz z jego czciami składowymi. W przypadku przedmiotowej nieruchomoci jest to warto prawa uytkowania wieczystego gruntu i zwizanej z tym prawem własnoci budynków na uytkowanym gruncie. Przy zastosowaniu podejcia dochodowego okrela si warto rynkow nieruchomoci. Oznacza to, e moe ono by stosowane do wyceny nieruchomoci, dla których przepisy prawne, standardy zawodowe lub charakter przeniesienia praw wymaga na konieczno albo celowo okrelenia wartoci rynkowej nieruchomoci. Warto netto budynków przed przeszacowaniem wynosi: Warto budynków po przeszacowaniu wynosi: tys. zł tys. zł Grupa kapitałowa posiada rodki trwałe z tytułu leasingu finansowego, których warto wykazana w bilansie wynosi tys. zł OBCI ENIA NA RZECZOWYCH AKTYWACH TRWAŁYCH Z TYTUŁU: Zobowizania z tytułu kredytów i poyczek Umowy o wykup nalenoci leasingowych Umowy o udzielenie gwarancji Umowy o współpracy w zakresie dostaw i odbiorów wyrobów hutniczych 0 Razem

27 NOTA 14.1 ZMIANY RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty (w tym na prawo uytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inynierii ldowej i wodnej - urzdzenia techniczne i maszyny - rodki transportu - inne rodki trwałe rodki trwałe, razem a) warto brutto rodków trwałych na pocztek okresu b) zwikszenia (z tytułu) zakupu leasingu modernizacja przejcie ze spółki zalenej wycena aktualizacja 0 - rodki trwałe w budowie c) zmniejszenia (z tytułu) likwidacji przekazanie aportem wyksigowanie wartoci na kapitał z aktualizacji wyceny sprzeday korekty konsolidacyjne wyjcie z konsolidacji ze spółka zalen kradziey 0 - przeniesienie na inwestycje w nieruchomociach 0 d) warto brutto rodków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na pocztek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) umorzenia likwidacji odpis aktualizujcy wyksigowanie umorzenia na kapitał z aktualizacji wyceny przejecie spółki zalenej przekazanie aportem

28 Q - kradziey 0 - sprzeday pozostałe g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartoci na pocztek okresu i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartoci na koniec okresu j) warto netto rodków trwałych na koniec okresu ZMIANY RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty (w tym na prawo uytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inynierii ldowej i wodnej - urzdzenia techniczne i maszyny - rodki transportu - inne rodki trwałe rodki trwałe, razem a) warto brutto rodków trwałych na pocztek okresu b) zwikszenia (z tytułu) zakupu leasingu aktualizacja z tytułu wyceny w eksporcie rodki trwałe w budowie c) zmniejszenia (z tytułu) likwidacji aportu sprzeday kradziey wyksigowanie wartoci na kapitał z aktualizacji wyceny nieodpłatne przekazanie d) warto brutto rodków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na pocztek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) umorzenia likwidacji aportu

29 % - kradziey sprzeday nieodpłatne przekazanie aktualizacja z tytułu wyceny w eksporcie wyksigowanie umorzenia na kapitał z aktualizacji wyceny poszerzenie grupy kapitałowej wyjcie z konsolidacji ze spółk zalen g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartoci na pocztek okresu zwikszenia i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartoci na koniec okresu j) warto netto rodków trwałych na koniec okresu

30 NOTA 14.2 RODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO uywane na podstawie umowy najmu, dzierawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: a) warto gruntów uytkowanych wieczycie Urzd Miasta Katowice Urzd Miasta Gryfice Urzd Miasta Bdzin Urzd Miasta Jaworzno Urzd Miasta Tychy 0 17 b) warto rodków trwałych uywanych na podstawie umów leasingu 0 0 rodki trwałe pozabilansowe, razem Warto opłat za wieczyste uytkowanie wynosi 153 tys. zł. NOTA 15 WARTOCI NIEMATERIALNE a) koszty zakoczonych prac rozwojowych 0 0 b) warto firmy c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartoci, w tym: oprogramowanie komputerowe d) inne wartoci niematerialne 0 0 e) zaliczki na wartoci niematerialne 0 0 Wartoci niematerialne, razem

31 NOTA 15.1 ZMIANY WARTOCI NIEMATERIALNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) na r. koszty zakoczonych prac rozwojowych nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartoci, w tym: inne wartoci niematerialne zaliczki na wartoci niematerialne Wartoci niematerialne i prawne razem warto firmy oprogramowanie komputerowe a) warto brutto wartoci niematerialnych na pocztek okresu b) zwikszenia (z tytułu) zakupu inne 5 - przejcie spółki zalenej c) zmniejszenia (z tytułu) d) warto brutto wartoci niematerialnych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na pocztek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) umorzenia przejcia g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartoci na pocztek okresu zwikszenie zmniejszenie i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartoci na koniec okresu j) warto netto wartoci niematerialnych na koniec okresu Nie wystpuj wartoci niematerialne wytworzone we własnym zakresie oraz o nieokrelonym terminie uytkowania.

32 ZMIANY WARTOCI NIEMATERIALNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) na r. koszty zakoczonych prac rozwojowych warto firmy nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartoci, w tym: oprogramowanie komputerowe inne wartoci niematerialne zaliczki na wartoci niematerialne Wartoci niematerialne i prawne razem a) warto brutto wartoci niematerialnych na pocztek okresu b) zwikszenia (z tytułu) zakupu c) zmniejszenia (z tytułu) d) warto brutto wartoci niematerialnych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na pocztek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) umorzenia g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartoci na pocztek okresu i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartoci na koniec okresu j) warto netto wartoci niematerialnych na koniec okresu Nie wystpuj wartoci niematerialne wytworzone we własnym zakresie.

33 NOTA 15.2 WARTOCI NIEMATERIALNE (STRUKTURA WŁASNOCIOWA) a) własne b) uywane na podstawie umowy najmu, dzierawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 0 Wartoci niematerialne, razem NOTA 16 WARTO FIRMY JEDNOSTEK PODPORZDKOWANYCH a) warto firmy - jednostki zalene b) warto firmy - jednostki współzalene 0 0 c) warto firmy - jednostki stowarzyszone 0 0 Warto firmy jednostek podporzdkowanych, razem NOTA 16.1 ZMIANA STANU WARTOCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALE NE a) warto firmy brutto na pocztek okresu b) zwikszenia (z tytułu) zakup udziałów od udziałowców mniejszociowych c) zmniejszenia (z tytułu) przejcie spółki zalenej d) warto firmy brutto na koniec okresu e) odpis wartoci firmy na pocztek okresu 0 0 f) odpis wartoci firmy za okres (z tytułu) 0 0 g) odpis wartoci firmy na koniec okresu 0 0 h) warto firmy netto na koniec okresu NOTA 17 NIERUCHOMOCI INWESTYCYJNE Warto brutto na pocztek okresu a) zwikszenia nabycie przeniesienie z majtku trwałego wycena b) zmniejszenia obnienie wartoci z tytułu wyceny 0 0 Warto brutto na koniec okresu Warto umorzenia na pocztek okresu 0 0 a) zwikszenia 0 0 b) zmniejszenia 0 0 Warto umorzenia na koniec okresu 0 0 Warto netto na koniec okresu

34 L NOTA 17.1 PRZYCHODY I KOSZTY DOTYCZCE NIERUCHOMOCI INWESTYCYJNYCH Przychody z opłat czynszowych Pozostałe przychody Przychody razem Bezporednie koszty operacyjne dotyczce nieruchomoci inwestycyjnych oddanych w najem, w tym: koszty napraw i konserwacji Bezporednie koszty operacyjne dotyczce nieruchomoci inwestycyjnych nie oddanych w najem, w tym: koszty napraw i konserwacji 0 0 Koszty razem W nieruchomociach inwestycyjnych budynki wykazywane s w wartoci przeszacowanej. Wycena została sporzdzona przez niezalenego rzeczoznawc majtkowego. Do okrelenia wartoci rynkowej nieruchomoci stosuje si, zgodnie z Rozporzdzeniem Rady Ministrów z dnia r. w sprawie wyceny nieruchomoci i zasad sporzdzania operatu szacunkowego podejcie porównawcze lub podejcie dochodowe. W przypadku przedmiotowego opracowania, wyceny nieruchomoci dokonano podejciem dochodowym, metod inwestycyjn, technik kapitalizacji prostej. Podejcie dochodowe polega na okreleniu wartoci nieruchomoci przy załoeniu, e jej nabywca zapłaci za ni cen, której wysoko uzaleni od przewidywanego dochodu, jaki uzyska z nieruchomoci oraz, e zapłaci za ni nie wicej od kwoty, za któr mógłby naby inn nieruchomo o tej samej rentownoci i stopniu ryzyka. Podejcie dochodowe stosuje si przy okrelaniu wartoci nieruchomoci przynoszcych dochód lub potencjalnie mogcych przynosi dochód pod warunkiem, e wysoko tego dochodu jest znana lub moliwa do okrelenia. Metod inwestycyjn stosuje si przy okrelaniu wartoci rynkowej nieruchomoci przynoszcej dochód z czynszów, którego wysoko mona okreli na podstawie analizy kształtowania si rynkowych stawek czynszowych za najem lub dzieraw. Przez okrelenie wartoci rynkowej nieruchomoci przy zastosowaniu podejcia dochodowego, rozumie si wycen prawa do osigania dochodu przez właciciela z tej nieruchomoci. Pod pojciem dochodu z nieruchomoci rozumie si dochód jaki mona uzyska z gruntu wraz z jego czciami składowymi. W przypadku przedmiotowej nieruchomoci jest to warto prawa uytkowania wieczystego gruntu i zwizanej z tym prawem własnoci budynków na uytkowanym gruncie. Przy zastosowaniu podejcia dochodowego okrela si warto rynkow nieruchomoci. Oznacza to, e moe ono by stosowane do wyceny nieruchomoci, dla których przepisy prawne, standardy zawodowe lub charakter przeniesienia praw wymaga na konieczno albo celowo okrelenia wartoci rynkowej nieruchomoci. Warto netto budynków przed przeszacowaniem wynosi: tys. zł Warto budynków po przeszacowaniu wynosi: tys. zł

35 ) NOTA17.2 ZMIANA STANU NIERUCHOMOCI INWESTYCYJNYCH Stan na pocztek okresu a) zwikszenia (z tytułu) zakupu przeniesienie z rzeczowych aktywów trwałych wycena b) zmniejszenia (z tytułu) umorzenia 0 0 Stan na koniec okresu NOTA 18 DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zalenych i współzalenych niepodlegajcych konsolidacji udziały lub akcje 0 0 b) w jednostkach zalenych, współzalenych i stowarzyszonych wycenianych metod praw własnoci udziały lub akcje 0 0 c) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje dłune papiery wartociowe inne papiery wartociowe (wg rodzaju) inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 Długoterminowe aktywa finansowe, razem Udziały s wycenione według ceny nabycia pomniejszone o odpisy aktualizujce natomiast akcje s wycenione według cen rynkowych za wyjtkiem akcji Huty Ostrowiec (zaktualizowane w 100%) oraz akcji Autostrady lsk, które s wycenione według cen nabycia, natomiast do akcji PKE zastosowano cen z ostatniej transakcji sprzeday oraz akcji Centrozap S.A. (zaktualizowane w 40%) oraz akcji FAMAK S.A. (zaktualizowane w 100%). NOTA 18.1 ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na pocztek okresu udziały i akcje b) zwikszenia (z tytułu) zakup udziałów aktualizacja udziałów konwersja nalenoci na akcj aport 0 - aktualizacja akcji c) zmniejszenia (z tytułu) sprzeda udziałów wyjcie z konsolidacji ze spółk zalen aktualizacja udziałów aktualizacja akcji 76 - spłata poyczki 0 - objecie konsolidacj 0 0 d) stan na koniec okresu

36 & NOTA 18.2 UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZDKOWANYCH na r. Lp. a b c d e f g h i j k l Nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Przedmiot przedsibiorstwa Charakter powizania (jednostka zalena, współzalena, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiza bezporednich i porednich) Zastosowana metoda konsolidacji / wycena metod praw własnoci, bd wskazanie, e jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metod praw własnoci Data objcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczcego wpływu Warto udziałów / akcji według ceny nabycia Korekty aktualizujce warto (razem) Warto bilansowa udziałów / akcji Udział w Procent ogólnej liczbie posiadanego głosów na kapitału walnym zakładowego zgromadzeniu Wskazanie innej ni okrelona pod lit. j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczcego wpływu 1 CK- Modus Sp. z o.o. Katowice 2 EP Centrum Rekreacji Sp. z o.o. 3 * Energomonta-Zachód Sp. z o.o. 4 ** Open Wrocław Sp. z o.o. Katowice Warszawa Wrocław obrót wierzyteln., doradztwo, handel usł. rekreacyjne, hotelarskie roboty inynierinstalacyjne roboty inynieryjnoinstalacyjne zalena pełna ,00 100,00 zalena pełna ,00 100,00 zalena ,30 90,30 zalena ,00 70,00 5 Modus II Sp. z o.o. Katowice roboty budowlane zalena pełna ,00 100,00

37 NOTA 18.3 UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZDKOWANYCH-cd. Lp. a m n o p r s t Nazwa jednostki CK- Modus 1 Sp. z o.o. EP Centrum 2 Rekreacji Sp. z o.o. * Energomonta- 3 Zachód Sp. z o.o. ** Open Wrocław 4 Sp. z o.o. Kapitał własny jednostki, w tym: nalene wpłaty na kapitał zakładowy (warto ujemna) kapitał zakładowy kapitał zapasowy pozostały kapitał własny, w tym: zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto Zobowizania i rezerwy na zobowizania jednostki, w tym: - zobowizania - długo- zobowizania terminowe krótkoterminowe Nalenoci jednostki, w tym: - nalenoci - nalenoci długo- krótkoterminowe terminowe Aktywa jednostki razem Przychody ze sprzeday w upadłoci brak danych 5 Modus II Sp. z o.o Nieopłacona przez emitenta warto udziałów / akcji w jednostce Otrzymane lub nalene dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy * W dniu 9 stycznia 2004 r. Zarzd spółki Energomonta-Zachód Sp. z o.o. przekazał informacj o ogłoszeniu przez Sd Rejonowy dla m.st. Warszawy upadłoci spółki obejmujcej likwidacj majtku upadłego. ** W dniu 2 wrzenia 2002 r. Zarzd spółki Open Wrocław Sp. z o.o. przekazał informacj o złoeniu wniosku o ogłoszenie upadłoci. W dniu 2 wrzenia 2003 r. Zarzd Emitenta otrzymał informacj o oddaleniu wniosku z uwagi na fakt, i majtek dłunika nie wystarczył na zaspokojenie kosztów postpowania upadłociowego.

38 Q NOTA 18.4 UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH Lp. a b c d e f g h i Kapitał własny jednostki, w tym: Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Przedmiot przedsibiorstwa Warto bilansowa udziałów / akcji - kapitał zakładowy % posiadanego kapitału zakładowego Udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Nieopłacona przez emitenta warto udziałów / akcji Otrzymane lub nalene dywidendy za ostatni rok obrotowy 1 Huta Ostrowiec S.A. w upadłoci Ostrowiec produkcja stali, półwyrobów ze stali, prtów 0 upadło 0,008 0,008 2 Konsorcjum Autostrada lsk S.A. 3 Holdingpol Sp. z o.o. Sosnowiec 4 POLNORD S.A. Gdask EP Centrum Finansowe 5 Sp. z o.o. Południowy Koncern 6 Energetyczny S.A. 7 Kompleks Agro-Energetyczny Namysłów Sp. z o.o. Katowice budowa i eksploatacja autostrad ,01 0,90 Katowice Katowice 8 WLC INVEST Sp. z o.o. Łód Namysłów 9 Centrozap S.A. Katowice kompleksowa realizacja robót instal. i remonty działalno wytwórcza, usługowa i handlowa wynajem r. transportu, maszyn i urzdze produkcja energii cieplnej i elektrycznej wytwarzanie energii cieplnej, produkcja olejów por. finansowe, reklama, działalno komercyjna działalno wytwórcza, usługowa, budowlana i handlowa 2 brak danych 3,00 1, ,11 0, ,80 17, ,05 0, ,22 15,22 0 brak danych 19,95 19, brak danych ,93 0,93

39 % NOTA 18.5 PAPIERY WARTOCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 b1. jednostka/waluta 100 / SKK 0 0 tys. zł pozostałe waluty w tys. zł 0 0 Papiery wartociowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem NOTA 18.6 PAPIERY WARTOCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOCI) A. Z nieograniczon zbywalnoci, notowane na giełdach (warto bilansowa) 0 0 a) akcje (warto bilansowa): 0 0 b) obligacje (warto bilansowa): 0 0 c) inne - wg grup rodzajowych (warto bilansowa): 0 0 B. Z nieograniczon zbywalnoci, notowane na rynkach pozagiełdowych (warto bilansowa) 0 0 a) akcje (warto bilansowa): 0 0 b) obligacje (warto bilansowa): 0 0 c) inne - wg grup rodzajowych (warto bilansowa): 0 0 c2 lokaty długoterminowe 0 0 C. Z nieograniczon zbywalnoci, nienotowane na rynku regulowanym (warto bilansowa) a) akcje (warto bilansowa): korekty aktualizujce warto (za okres) warto na pocztek okresu warto według cen nabycia 0 91 b) obligacje (warto bilansowa): 0 0 c) inne - wg grup rodzajowych (warto bilansowa): c1 udziały korekty aktualizujce warto (za okres) warto na pocztek okresu warto według cen nabycia c2 lokaty długoterminowe 0 0 D. Z ograniczon zbywalnoci (warto bilansowa) 0 0 a) udziały i akcje (warto bilansowa): 0 0 b) obligacje (warto bilansowa): 0 0 c) inne - wg grup rodzajowych (warto bilansowa): 0 0 Warto według cen nabycia, razem Warto na pocztek okresu, razem Korekty aktualizujce warto (za okres), razem Warto bilansowa, razem

40 L NOTA 19 ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na pocztek okresu, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy b) odniesionych na kapitał własny c) odniesionych na warto firmy lub ujemn warto firmy Zwikszenia 0 0 a) odniesione na wynik finansowy okresu w zwizku z ujemnymi rónicami przejciowymi (z tytułu) rozliczenie sprzeday kontraktów długoterminowych sprzeda zaliczkowa z dochodów przyszłych okresów 0 0 b) odniesione na wynik finansowy okresu w zwizku ze strat podatkow (z tytułu) 0 0 c) odniesione na kapitał własny w zwizku z ujemnymi rónicami przejciowymi (z tytułu) 0 0 d) odniesione na kapitał własny w zwizku ze strat podatkow (z tytułu) 0 0 e) odniesione na warto firmy lub ujemn warto firmy w zwizku z ujemnymi rónicami przejciowymi (z tytułu) Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w zwizku z ujemnymi rónicami przejciowymi (z tytułu) zapłacone odsetki od zobowiza rozwizanie rezerwy na odsetki rozwizanie aktualizacji nalenoci korekta sprzeday na kontraktach długoterminowych sprzeda zaliczkowa z dochodów przyszłych okresów koszty procesu rozliczenie sprzeday na kontraktach długoterminowych koszty sdowe dochody przyszłych okresów procesu wycena papierów wartociowych strata podatkowa koszty procesu dochody przyszłych okresów rozwizana rezerwa na nagrody jubileuszowe rozwizana rezerwa na odprawy rentowe rozwizana rezerwa na odprawy emerytalne rozwizana rezerwa na przyszłe koszty wycena kredytu strata podatkowa odpis aktualizujcy rodki trwałe 0 0 b) kompensata krótkoterminowych pozycji z rezerw na podatek odroczony wycena aktywów finansowych wycena bilansowa sprzeda długoterminowych aktywów finansowych c) odniesione na kapitał własny w zwizku z ujemnymi rónicami przejciowymi (z tytułu) rozwizana rezerwa na odprawy emerytalno-rentowe rozliczenie kontraktów długoterminowych 0 0 d) odniesione na kapitał własny w zwizku ze strat podatkow (z tytułu) 0 0 e) odniesione na warto firmy lub ujemn warto firmy w zwizku z ujemnymi rónicami przejciowymi (z tytułu) Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy b) odniesionych na kapitał własny c) odniesionych na warto firmy lub ujemn warto firmy 0 0

41 L NOTA 20 DŁUGOTERMINOWE NALEZNOCI I ROZLICZENIA MIDZYOKRESOWE a) rozliczenia midzyokresowe kosztów, w tym: leasing pozostałe 0 0 b) pozostałe rozliczenia midzyokresowe, w tym: kaucje Długoterminowe rozliczenia midzyokresowe, razem NOTA 21 ZAPASY a) materiały b) półprodukty i produkty w toku d) towary Zapasy brutto, razem brutto Odpis aktualizujcy warto materiałów Zapasy netto, razem Zapasy materiałów i towarów stanowi zabezpieczenie kredytu na kwot 700 tys. zł. W 2007 roku nie dokonano i nie rozwizano aktualizacji wartoci zapasów. NOTA 22 KRÓTKOTERMINOWE NALE NOCI I ROZLICZENIA MIDZYOKRESOWE a) od jednostek powizanych z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesicy powyej 12 miesicy inne dochodzone na drodze sdowej 0 0 b) nalenoci od pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesicy powyej 12 miesicy inne nalenoci z tytułu podatku dochodowego c) rozliczenia midzyokresowe Nalenoci i rozliczenia midzyokresowe krótkoterminowe netto, razem c) odpisy aktualizujce warto nalenoci Nalenoci i rozliczenia midzyokresowe krótkoterminowe brutto, razem Nalenoci nie s oprocentowane. Obcienia na majtku obrotowym - nalenoci kontraktu Energetyka Dwory stanowi zabezpieczenie wierzytelnoci Banku w wysokoci tys. zł.

42 L NOTA 22.1 NALE NOCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIZANYCH a) z tytułu dostaw i usług, w tym: od jednostek zalenych od jednostek współzalenych od jednostek stowarzyszonych od znaczcego inwestora od jednostki dominujcej 0 0 b) inne, w tym: od jednostek zalenych od jednostek współzalenych od jednostek stowarzyszonych od znaczcego inwestora od jednostki dominujcej 0 0 c) dochodzone na drodze sdowej, w tym: od jednostek zalenych od jednostek współzalenych od jednostek stowarzyszonych od znaczcego inwestora od jednostki dominujcej 0 0 Nalenoci krótkoterminowe od jednostek powizanych netto, razem 0 0 d) odpisy aktualizujce warto nalenoci od jednostek powizanych Nalenoci krótkoterminowe od jednostek powizanych brutto, razem NOTA 22.2 ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJCYCH WARTO NALE NOCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na pocztek okresu a) zwikszenia (z tytułu) dostaw robót i usług odsetek sdowe pozostałe przeniesienie z sdowych na nal. układowe z p.p.p. zasdzone koszty sdowe rezerwa na utracone korzyci 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) dostaw robót i usług odsetek pozostałe nalenoci sdowych wykorzystanie przeniesienie z nal. pozostałych na nal. sdowe 0 0 Stan odpisów aktualizujcych warto nalenoci krótkoterminowych na koniec okresu W 2007 r. do prezentacji zmiany odpisów aktualizujcych dodatkowo ujto odpisy nalenoci spornych (sdowych) dlatego wystpuje rónica w wysokoci tys. zł pomidzy stanem na koniec 2006 r. i stanem na pocztek okresu 2007 r.

43 L NOTA 22.3 NALE NOCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta 1/ EUR tys. zł b1. jednostka/waluta 1/ USD 0 0 tys. zł 0 0 b1. jednostka/waluta 1/ DM 28 0 tys. zł 4 0 Nalenoci krótkoterminowe, razem NOTA 22.4 KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIDZYOKRESOWE a) czynne ubezpieczenia materiały biurowe 0 - prenumerata dzierawa wieczysta 0 - ZFS 0 - energia 38 - usługi telekomunikacyjne koszty nastpnego okresu naliczone przychody ze sprzeday zwizane z wycen kontraktów długoterminowych leasing pozostałe 32 0 b) pozostałe rozliczenia midzyokresowe, w tym: 0 0 Krótkoterminowe rozliczenia midzyokresowe, razem NOTA 23 AKTYWA FINANSOWE OBROTOWE a) w jednostkach zalenych 0 0 b) w jednostkach współzalenych 0 0 c) w jednostkach stowarzyszonych 0 0 d) w znaczcym inwestorze 0 0 e) w jednostce dominujcej 0 0 f) w pozostałych jednostkach inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) udziały w funduszach inwestycyjnych walutowe kontrakty typu forward Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem

44 LL NOTA 23.1 PAPIERY WARTOCIOWE, UDZIAŁY I INNE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej 0 0 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 Papiery wartociowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 0 0 NOTA 24 RODKI PIENI NE I ICH EKWIWALENTY rodki pienine w banku i w kasie Lokaty krótkoterminowe Razem rodki pienine s oprocentowane zgodnie z umowami zawartymi z poszczególnymi bankami, w których wystpuje zmienna stopa procentowa. NOTA 24.1 RODKI PIENI NE I ICH EKWIWALENTY WYKAZANE W RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENI NYCH rodki pienine w banku i w kasie Lokaty krótkoterminowe Kredyty w rachunkach biecych 0 0 Razem NOTA 24.2 RODKI PIENI NE I INNE AKTYWA PIENI NE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta 1/.EURO tys. zł b2. jednostka/waluta 1/ USD 1 tys. zł 2 b3. jednostka/ waluta 1/SEK 1 tys. zł 1 rodki pienine i inne aktywa pienine, razem