S P R A W O Z D A N I E RADY NADZORCZEJ MIĘDZYZAKŁADOWEJ SPÓŁDZIELNI MIESZKANIOWEJ DOM W BYDGOSZCZY

Transkrypt

1 S P R A W O Z D A N I E RADY NADZORCZEJ MIĘDZYZAKŁADOWEJ SPÓŁDZIELNI MIESZKANIOWEJ DOM W BYDGOSZCZY Z DZIAŁALNOŚCI OD R. DO R.

2 2 SPIS TREŚCI 1. WSTĘP WYNIKI EKONOMICZNE ZA 2017 ROK KONTROLE ZEWNĘTRZNE W MSM DOM 5 4. OCENA DZIAŁALNOŚCI ZARZĄDU 6 5. ZALEGŁOŚCI W OPŁATACH ZA LOKALE WAŻNIEJSZE ZAGADNIENIA ROZPATRYWANE PRZEZ RADĘ NADZORCZĄ 7 7. SPRAWOZDANIE KOMISJI REWIZYJNEJ 7 8. AKTY PRAWA WEWNĘTRZNEGO UCHWALONE PRZEZ RADĘ NADZORCZĄ 8

3 3 1. WSTĘP Rada Nadzorcza Międzyzakładowej Spółdzielni Mieszkaniowej DOM w Bydgoszczy jest Organem sprawującym kontrolę i nadzór nad działalnością Spółdzielni. Zakres działania Rady Nadzorczej szczegółowo określają art.art. 44,45 i 46 ustawy prawo spółdzielcze oraz 57, 58, 59, 60, 61 i 62 statutu Spółdzielni. Sprawozdanie obejmuje działalność Rady Nadzorczej za okres od r. do r. Skład osobowy Rady Nadzorczej w okresie od 01 stycznia 2017r. do 22 czerwca 2017r.przedstawiał się następująco : Przewodniczący Rady Nadzorczej - Tadeusz Chmielewski Z-ca Przewodniczącego Rady Nadzorczej - Jeremi Konkolewski - Małgorzata Piotrowska Przewodniczący Komisji Rewizyjnej - Stefan Gucz - Anita Marcinkiewicz - Aleksandra Skórzewska - Mirosław Beilstein - Jan Blumowski Po wyborach przez Części Walnego Zgromadzenia w dniach r. i r. skład osobowy Rady Nadzorczej, która ukonstytuowała się dnia r. przedstawia się następująco: Przewodniczący Rady Nadzorczej - Jeremi Konkolewski Z-ca Przewodniczącego Rady Nadzorczej - Jan Gierszewski - Barbara Grzegorzewicz Przewodniczący Komisji Rewizyjnej - Małgorzata Piotrowska - Eugenia Lewińska - Gucz - Aleksandra Skórzewska - Ewa Klarkowska - Agnieszka Beilstein - Lipowska W okresie od r. do r. Rada Nadzorcza odbyła : 14 posiedzeń plenarnych 4 posiedzenia prezydialne 6 posiedzeń Komisji Rewizyjnej Członkowie Rady Nadzorczej aktywnie włączali się w problemy związane z tematyką i zagadnieniami obrad plenarnych oraz prac Komisji Rewizyjnej.

4 4 2. WYNIKI EKONOMICZNE SPÓŁDZIELNI ZA 2017 ROK. Międzyzakładowa Spółdzielnia Mieszkaniowa DOM w Bydgoszczy, stosownie do zapisów ustawy o spółdzielniach mieszkaniowych z dnia r. (t.j. Dz.U. z 2013r. poz ) wykazuje wynik na prowadzonej działalności statutowej. W poszczególnych nieruchomościach na dzień r. wykazano wynik pomiędzy kosztami i wpływami gospodarki zasobami mieszkaniowymi : 1. eksploatacja i utrzymanie nieruchomości nadwyżkę w kwocie od 1.365,79 zł do ,88 zł wykazano w siedmiu nieruchomościach, niedobór od kwoty 581,52 zł do ,19 zł wykazano w pozostałych dwunastu nieruchomościach. 2. dostawa ciepła nadwyżkę w kwocie od 4.139,97 zł do ,36 zł wykazano w osiemnastu nieruchomościach, niedobór w kwocie 6.097,24 zł wykazano w jednej nieruchomości. Poza gospodarką zasobami mieszkaniowymi Spółdzielnia prowadzi pozostałą działalność operacyjną obciążoną podatkiem dochodowym od osób prawnych. Na tej działalności w 2017 roku uzyskano zysk netto w kwocie ,74 zł. Rada Nadzorcza Międzyzakładowej Spółdzielni Mieszkaniowej DOM w Bydgoszczy działając na podstawie 59 ust.1 pkt.2 lit.a Statutu po zapoznaniu się ze sprawozdaniem finansowym Spółdzielni za rok obrachunkowy 2017 i protokołem Komisji Rewizyjnej z dnia 17 kwietnia 2018r. podjęła uchwałę nr 7/2018 z dnia 25 kwietnia 2018r. o przyjęciu w/w sprawozdania finansowego, które składa się z : - wprowadzenia do sprawozdania finansowego, - bilansu sporządzonego na dzień r. zamykającego się po stronie aktywów i pasywów sumą bilansową ,20 zł ( słownie: trzydzieści jeden milionów czterysta siedemdziesiąt dziewięć tysięcy czterysta siedemdziesiąt złotych 20/100 ) - rachunku zysków i strat zamykającego się wynikiem - zysk netto ,74 zł (słownie: dwadzieścia dziewięć tysięcy sześćset siedemdziesiąt dwa złote 74/100) - dodatkowych informacji i objaśnień. Za prawidłowe sporządzenie sprawozdania finansowego odpowiada Zarząd Międzyzakładowej Spółdzielni Mieszkaniowej DOM w Bydgoszczy.

5 5 Sprawozdanie finansowe, obejmujące dane liczbowe i objaśnienia słowne : 1. przedstawia rzetelnie i jasno wszystkie informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Międzyzakładowej Spółdzielni Mieszkaniowej DOM w Bydgoszczy na dzień 31 grudnia 2017 roku, jak też jej wynik finansowy za rok obrotowy od 1 stycznia 2017 roku do 31 grudnia 2017 roku, 2. sporządzone zostało, we wszystkich istotnych aspektach, zgodnie z określonymi w powołanej wyżej ustawie, zasadami (polityką) rachunkowości oraz na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych, 3. jest zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania finansowego przepisami prawa i postanowieniami statutu Międzyzakładowej Spółdzielni Mieszkaniowej DOM w Bydgoszczy. Rada Nadzorcza wnioskuje o zatwierdzenie sprawozdania finansowego Spółdzielni za rok 2017 przez Części Walnego Zgromadzenia. 3. KONTROLE ZEWNĘTRZNE W MIĘDZYZAKŁADOWEJ SPÓŁDZIELNI MIESZKANIOWEJ DOM W okresie sprawozdawczym w Spółdzielni przeprowadzono dwie kontrole zewnętrzne przez : 1. PKO-BP-S.A. Oddział 2 w Bydgoszczy dnia r. w przedmiocie sprawdzenia prawidłowości prowadzenia przez spółdzielnię ewidencji analitycznej zadłużenia z tytułu kredytu i skapitalizowanych odsetek oraz z tytułu przejściowego wykupienia odsetek od kredytu i ich oprocentowania przypadającego na poszczególne lokale mieszkalne, a w szczególności : 1) czy ewidencja zawiera co najmniej elementy określone w art.4 ust.5 ustawy o pomocy państwa w spłacie niektórych kredytów mieszkaniowych, 2) zgodności zapisów księgowych ewidencji z zapisami księgowymi w banku, 3) wyliczenia raty normatywnej i jej rozliczenie, 4) rozliczenia nadpłaty i spłaty całkowitej zadłużenia, 5) umorzenia zadłużenia wobec budżetu państwa, 6) naliczania odsetek od zadłużenia wobec banku, 7) stosowania i księgowania wykupu odsetek, 8) naliczania oraz anulowania i kapitalizowania oprocentowania zadłużenia z tytułu odsetek przejściowo wykupionych ze środków budżetu państwa. Ponadto kontrolą objęto sprawdzenie czy Spółdzielnia posiada wnioski użytkowników lokali o umorzenie zadłużenia oraz wywiązuje się z

6 6 obowiązku informowania swoich członków o wysokości dokonanego umorzenia zadłużenia przypadającego na ich lokale mieszkalne. Protokół z przeprowadzonej kontroli nie zawiera uwag. 2. Bank Gospodarstwa Krajowego Departament Budownictwa Społecznego Oddział w Toruniu w dniu r. w przedmiocie kontroli budynków wybudowanych ze środków PIB (przedsięwzięcia inwestycyjno-budowlane) dawnego Krajowego Funduszu Mieszkaniowego położonych w Chojnicach przy ul. Modrej 3 i 5. Inspektor techniczny Banku nie wniósł uwag do stanu technicznego budynków jak i do sposobu prowadzenia ksiąg obiektów budowlanych wraz z protokołami. 4. OCENA DZIAŁALNOŚCI ZARZĄDU SPÓŁDZIELNI Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia pracę Zarządu Spółdzielni w okresie sprawozdawczym, biorąc pod uwagę między innymi : 1. terminową spłatę kredytów długoterminowych PKO-BP-S.A. i uzyskiwanie stosownych wykupów odsetek przez Budżet Państwa, 2. terminową spłatę kredytów długoterminowych z Banku Gospodarstwa Krajowego w Warszawie, 3. windykację należności z tytułu zadłużeń za lokale, 4. wyniki kontroli zewnętrznych przeprowadzone w 2017 roku w Spółdzielni, 5. prawidłowe wydatkowanie środków przeznaczonych na remonty, 6. realizację zadań wynikających z ustawy z dnia r. o spółdzielniach mieszkaniowych, 7. protokół Komisji Rewizyjnej z badania sprawozdania finansowego za 2017r. Na podstawie wyżej przedstawionej oceny jak również kontroli zewnętrznych Rada Nadzorcza wnosi o udzielenie absolutorium za działalność w 2017 roku Członkom Zarządu : - Prezesowi Zarządu - Kazimierzowi Szymańskiemu - Zastępcy Prezesa Zarządu - Barbarze Warszawskiej 5. ZALEGŁOŚCI W OPŁATACH ZA LOKALE, SPŁATY KREDYTÓW I ODSETEK OD TYCH KREDYTÓW Istotnym problemem finansowym Spółdzielni w dalszym ciągu są zaległości w opłatach za korzystanie z lokali. Użytkownicy lokali na dzień 31 grudnia 2017r. zalegali z opłatami na kwotę ,57 zł, co stanowi 3,19% naliczenia.

7 7 Z powyższej sumy ,57 zł przypada na: 1) lokale mieszkalne ,84 zł 2) lokale o innym przeznaczeniu (garaże) - 286,73 zł W stosunku do osób posiadających kilkumiesięczne zadłużenia podejmowane są działania mające na celu odzyskanie należności w postępowaniu sądowym i postępowaniu egzekucyjnym prowadzonym przez Komorników. 6. WAŻNIEJSZE ZAGADNIENIA I SPRAWY ROZPATRYWANE PRZEZ RADĘ NADZORCZĄ Do najistotniejszych spraw, którymi zajmowała się Rada Nadzorcza w 2017 roku należały : 1. przyjęcie sprawozdania finansowego za 2016 rok, 2. zatwierdzenie Kosztów Zarządu Ogólnego i źródeł ich pokrycia w 2017 roku, 3. zatwierdzenie kosztów i wydatków z funduszu remontowego w 2017r. dla poszczególnych nieruchomości, 4. zagadnienia wynikające z ustawy z dnia r. o spółdzielniach mieszkaniowych, 5. analiza i realizacja zgłoszonych wniosków przez Części Walnego Zgromadzenia w 2016 roku, 6. zatwierdzenie struktury organizacyjnej MSM DOM na 2018 rok, 7. rozpatrywanie skarg i wniosków zgłaszanych przez użytkowników lokali, 8. podjęcie 43 uchwał w różnych sprawach, 9. zagadnienia inwestycyjne dotyczące budowy kolejnych budynków wielorodzinnych. 7. SPRAWOZDANIE KOMISJI REWIZYJNEJ RADY NADZORCZEJ Komisja Rewizyjna w okresie od r. do r. pracowała w składzie : Przewodniczący - Stefan Gucz Z-ca Przewodniczącego - Aleksandra Skórzewska - Anita Marcinkiewicz - Mirosław Beilstein Po wyborach przez Części Walnego Zgromadzenia w dniach r. i r. skład Komisji Rewizyjnej, która ukonstytuowała się dnia r. przedstawia się następująco:

8 8 Przewodniczący - Małgorzata Piotrowska Z-ca Przewodniczącego - Eugenia Lewińska-Gucz - Agnieszka Beilstein-Lipowska - Aleksandra Skórzewska W okresie sprawozdawczym Komisja Rewizyjna odbyła ogółem 6 protokołowanych posiedzeń. Komisja w ramach swoich prac kontrolowała sprawy wynikające z działalności Spółdzielni, a dotyczące : 1. realizacji planów gospodarczo-finansowych w roku 2017, 2. wykonania planu remontów w roku 2016 (rzeczowe i finansowe), 3. realizacji planu remontów w roku 2017, 4. przygotowania inwestycji w roku 2017, 5. realizacji postanowień ustawy z dnia r. o spółdzielniach mieszkaniowych, 6. postępowań przetargowych przy zlecaniu robót remontowych, 7. rozliczenia sezonu grzewczego 2016/2017, 8. zaopiniowania struktury organizacyjnej Spółdzielni na 2018 rok. Komisja Rewizyjna w okresie sprawozdawczym przeprowadzała rozmowy z osobami zalegającymi z opłatami za lokale mieszkalne. Zaproszono na rozmowy 24 osoby. W wyniku rozmów i zaproszeń 5 osób uregulowało swoje zadłużenie w całości, a 9 osób spłaciło je częściowo. Część użytkowników lokali wniosła o rozłożenie zadłużenia na raty, pozostali jednak nie uczynili nic i w stosunku do tych osób Spółdzielnia prowadzi postępowanie sądowe, zmierzające do windykacji należności. 8. AKTY PRAWA WEWNĘTRZNEGO UCHWALONE PRZEZ RADĘ NADZORCZĄ 1. Uchylenie i wygaśnięcie postanowień regulaminu w sprawie przyjęć w poczet członków, ustanawiania spółdzielczego prawa do lokalu i odrębnej własności oraz zamiany mieszkań eksploatowanych w zasobach Międzyzakładowej Spółdzielni Mieszkaniowej DOM w Bydgoszczy uchwalonego w dniu 29 listopada 2006r. - Uchwała Nr 14/2017 z dnia 25 maja 2017r. 2. Uchylenie postanowień 13 ust.1 i ust.2 oraz 16 ust.1, ust.2, ust.3, ust.4 i ust.5 regulaminu finansowania, budowy i rozliczania kosztów inwestycji oraz ustanawiania praw do nowych lokali w Międzyzakładowej

9 9 Spółdzielni Mieszkaniowej DOM w Bydgoszczy, uchwalonego w dniu 09 listopada 2006r. - Uchwała Nr 15/2017 z dnia 25 maja 2017r. 3. Zatwierdzenie i uchwalenie regulaminu korzystania ze stanowisk postojowych w zasobach Międzyzakładowej Spółdzielni Mieszkaniowej DOM w Bydgoszczy. - Uchwała Nr 19/2017 z dnia 13 czerwca 2017r. Bydgoszcz, dnia 24 maj 2018 roku. Rada Nadzorcza Międzyzakładowej Spółdzielni Mieszkaniowej DOM Rady Nadzorczej Barbara Grzegorzewicz Przewodniczący Rady Nadzorczej Jeremi Konkolewski