Sprawozdanie finansowe Investor FIZ za I kwartał 2009
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny za 1 kwartał 2009 roku obejmujący okres od 2009-01-01 do 2009-03-31 Podstawa prawna: FIZ-Rozp.Obow.Em. 2009.33.259 82 ust. 1 pkt 1 Podstawa prawna: Data przekazania: 2009-05-06 INVESTOR FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY INVESTOR FIZ (pełna nazwa funduszu) INVESTORS TFI (skrócona nazwa funduszu) 02-516 Warszawa (nazwa towarzystwa) (kod pocztowy) (miejscowość) REJTANA 17/18 (ulica) ( numer) 22 542 43 75 22 542 43 60 office@investors.pl (telefon) (fax) (e-mail) 1070002766 140242602 www.investors.pl (NIP) (REGON) (WWW) KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Informacje o funduszu Konstrukcja funduszu: Subfundusz: Fundusz podstawowy: Fundusz powiązany: Typ funduszu: Fundusz sekurytyzacyjny: Fundusz portfelowy: Fundusz aktywów niepublicznych: Waluta sprawozdania finansowego: zł Fundusz podstawowy: Fundusze powiązane: (nazwa funduszu podstawowego) Fundusz z wydzielonymi subfunduszami: (nazwy funduszy powiązanych) (nazwa funduszu) 1
Plik Opis KOREKTA SPRAWOZDANIA Została zaprezentowana nieprawidłowa ilość certyfikatów inwestycyjnych, w związku z tym naniesiono poprawki w tabeli 4, 29, 30, 3 W celu zapewnienia porównywalności danych skorygowano sposób prezentowania należności i zobowiązań z kontraktów terminowych, co miało wpływ na aktywa brutto i zobowiązania, aktywa netto pozostały bez zmian. Zmiana ta miała wpływ na " " we wszystkich tabelach, a także na tabele 29, 34, 35. Wprowadzono także poprawkę wartości w tabeli 13. Uzupełniono również raport kwartalny o: - Politykę rachunkowości (pozycja 33) - Informację dodatkową (pozycja 36) Plik Opis WYBRANE DANE FINANSOWE 2009/03/31 EURO NBP z dnia 2009-03-31 I. Przychody z lokat 19 126 4 068 II. Koszty funduszu netto 2 943 626 III. Przychody z lokat netto 16 183 3 442 IV. Zrealizowane zyski (straty) ze zbycia lokat -43 052-9 157 V. Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny lokat -8 416-2 017 VI. Wynik z operacji -26 869-5 715 VII. Zobowiązania 10 210 2 172 VIII. Aktywa 494 217 105 124 IX. Aktywa netto 484 008 102 952 X. Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych 217 218 217 218 2
XI. Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 2 228,21 473,96 XII. Wynik z operacji na certyfikat inwestycyjny -123,69-26,31 ZESTAWIENIE LOKAT SKŁADNIKI LOKAT 1 kw artał 2009 roku 4 kwartał 2008 roku Wartość według Wartość wyceny na według ceny dzień nabycia w bilansowy w Procentowy udział w aktywach Wartość w edług Wartość w yceny na według ceny dzień nabycia w bilansowy w Procentow y udział w aktywach Akcje 163 283 99 540 20,14 290 322 314 128 41,77 2. Warranty subskrypcyjne 3. Praw a do akcji 4. Praw a poboru 5. Kw ity depozytow e 0 0 0,00 142 327 138 064 18,36 6. Listy zastaw ne 7. Dłużne papiery w artościow e 98 191 101 117 20,46 0 0 0,00 8. Instrumenty pochodne 1 966 1 820 0,37 0 0 0,00 9. Udziały w spółkach z ograniczoną odpow iedzialnością 10. Jednostki uczestnictw a 1 Certyfikaty inw estycyjne 87 089 61 525 12,45 63 765 62 962 8,37 12. Tytuły uczestnictw a emitow ane przez instytucje w spólnego inw estow ania mające siedzibę za granicą 13. Wierzytelności 14. Weksle 15. Depozyty 101 974 101 974 20,64 118 013 118 013 15,69 16. Waluty 17. Nieruchomości 18. Statki morskie 19. Inne TABELE UZUPEŁNIAJĄCE AKCJE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta bilansowy w ABMSOLID Aktywny rynek - rynek regulowany GPW 132 781 Polska 3 731 912 2. BYTOM Aktywny rynek - rynek regulowany GPW 11 561 256 Polska 26 132 9 249 3. CAMMEDIA Aktywny rynek - rynek regulowany GPW 815 645 Polska 8 116 5 750 4. INTEGERPL Aktywny rynek - rynek regulowany GPW 110 000 Polska 1 847 1 705 5. ITG Nienotowane na rynku aktywnym nie dotyczy 449 160 Polska 2 023 295 6. TAMEX Nienotowane na rynku aktywnym nie dotyczy 6 482 000 Polska 25 339 33 655 7. TRAVELPL Aktywny rynek - rynek regulowany GPW 432 870 Polska 18 545 9 004 8. ULMA Aktywny rynek - rynek regulowany GPW 176 265 Polska 33 808 5 464 9. BGI Aktywny rynek - rynek regulowany BSE 7 559 970 Bułgaria 14 052 18 173 10. CABO DRILLING* Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V 600 000 Kanada 560 195 1 HULDRA SILVER* Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V 1 212 000 Kanada 2 056 565 12. Hang Fung Gold*** Aktywny rynek - rynek regulowany SEHK-HK 11 940 000 Hong Kong 6 639 3 548 13. International Millennium Mining* Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V 199 500 Kanada 0 23 14. KAPSCH TRAFFICCOM Aktywny rynek - rynek regulowany WB 151 490 Austria 16 491 10 541 15. STARCORE INTERNATIONAL VENTURES Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V 1 856 000 Kanada 3 945 446 16. Savant Explorations** Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V 133 202 Kanada 0 17 WARRANTY SUBSKRYPCYJNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta bilansowy w 3
2008 rok 1 kwartał 2008 roku Wartość według Wartośc wyceny na według ceny dzień nabycia w bilansow y w Procentowy udział w aktyw ach Wartość według ceny nabycia w Wartość według wyceny na dzień bilansowy w Procentowy udział w aktywach 162 674 112 155 21,28 162 674 112 155 21,28 27 642 23 213 4,00 27 642 23 213 4,40 224 870 227 943 43,00 224 870 227 943 43,25 77 396 51 353 9,74 77 396 51 353 9,74 85 463 85 463 16,22 85 463 85 463 16,22 0,19 1,87 1,16 0,35 0,06 6,81 1,82 1,11 3,68 0,04 0,11 0,72 0,01 2,13 0,09 0,00 4
PRAWA DO AKCJI Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta bilansowy w PRAWA POBORU Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta bilansowy w IGROUP-PP Nienotowane na rynku aktywnym n.d. 24 767 Polska 0 0 KWITY DEPOZYTOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta bilansowy w LISTY ZASTAWNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu O terminie wykupu do 1 roku: Obligacje - a) Bony skarbowe - BS060509 Nienotowane na rynku aktywnym n.d. Skarb Państwa Polska 2009-05-06 - BS270509 Nienotowane na rynku aktywnym n.d. Skarb Państwa Polska 2009-05-27 - BS160909 Nienotowane na rynku aktywnym n.d. Skarb Państwa Polska 2009-09-16 - BS150409 Nienotowane na rynku aktywnym n.d. Skarb Państwa Polska 2009-04-15 - BS100609 Nienotowane na rynku aktywnym n.d. Skarb Państwa Polska 2009-06-10 - BS030609 Nienotowane na rynku aktywnym n.d. Skarb Państwa Polska 2009-06-03 Bony pieniężne - Inne - O terminie wykupu pow yżej 1 roku: Obligacje - Bony skarbowe - Bony pieniężne - Inne 5
0,00 Rodzaj listu Podstawa emisji Wartość nominalna Liczba bilansowy w Warunki Wartość oprocentowania nominalna Liczba bilansowy w 98 191 101 116 20,46 6,40% 10 000,00 2 830 27 325 28 127 5,69 6,41% 10 000,00 1 729 16 604 17 123 3,47 6,30% 10 000,00 500 4 730 4 860 0,98 6,31% 10 000,00 1 000 9 690 9 975 2,02 6,40% 10 000,00 2 150 20 599 21 242 4,30 6,25% 10 000,00 2 000 19 243 19 788 4,00 6
- INSTRUMENTY POCHODNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Instrument bazowy I. Wystandaryzowane instrumenty pochodne: FMSPM9 Aktywny rynek - rynek regulowany 2. FGCM9 Aktywny rynek - rynek regulowany 3. FCLK9 Aktywny rynek - rynek regulowany 4. FEURM9 Aktywny rynek - rynek regulowany 5. FPLNEURH9 Aktywny rynek - rynek regulowany CME (Chicago Mercantile NYMEX (New York Mercantile NYMEX (New York Mercantile CME (Chicago Mercantile CME (Chicago Mercantile CME (Chicago Mercantile NYMEX (New York Mercantile NYMEX (New York Mercantile CME (Chicago Mercantile CME (Chicago Mercantile USA USA USA USA USA E-mini S&P500/INDEX KURS ZŁOTA KURS ROPY KURS EUR DO USD KURS PLN DO EUR 6. FDAX M9 Aktywny rynek - rynek regulowany EUREX EUREX GER DAX/INDEX 7. FHANG SH J9 Aktywny rynek - rynek regulowany HANG SENG HANG SENG HKD 8. OPAON30F10 Aktywny rynek - rynek regulowany 9. OPVISA50M9 Aktywny rynek - rynek regulowany 10. OCABX75F Aktywny rynek - rynek regulowany Niewystandaryzowane instrumenty pochodne CBOE (Chicago Board Options CBOE (Chicago Board Options CBOE (Chicago Board Options CBOE (Chicago Board Options CBOE (Chicago Board Options CBOE (Chicago Board Options USA USA USA HANG SENG/INDEX AOC US V US ABX US UDZIAŁY W SPÓŁKACH Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ Nazwa spółki Siedziba spółki Kraj siedziby spółki Liczba bilansowy w JEDNOSTKI UCZESTNICTWA I CERTYFIKATY INWESTYCYJNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Nazwa i rodzaj funduszu Liczba Jednostki uczestnictwa I. Certyfikaty inwestycyjne 89 694 Nienotowane na rynku aktywnym nie dotyczy 2. Aktywny rynek - rynek regulowany NYSE 3. Aktywny rynek - rynek regulowany NYSE RUSSIA INFRASTRUCTU RE EQUITIES MARKET VECTORS AGRIBUSINESS DIREXION FINANCIAL BEAR 3X SHARES 31 006 748 80 084 7 800 711 80 000 8 899 TYTUŁY UCZESTNICTWA EMITOWANE PRZEZ INSTYTUCJE WSPÓLNEGO INWESTOWANIA MAJĄCE SIEDZIBĘ ZA GRANICĄ Rodzaj rynku Nazwa rynku Nazwa emitenta Kraj siedziby emitenta Liczba 7
Liczba bilansowy w 1 966 1 820 0,37-1 800 341 14 16 95-200 -78 100 106 101 0,02 277 550 304 0,06 1 480 1 310 1 415 0,29 bilansowy w 61 525 12,45 54 907 11,11 782 0,16 5 837 1,18 bilansowy w 8
WIERZYTELNOŚCI Nazwa i rodzaj podmiotu Kraj siedziby podmiotu Termin Rodzaj wymagalności świadczenia Wartość świadczenia w Liczba bilansowy w WEKSLE Wystawca Data płatności bilansowy w DEPOZYTY Nazwa banku Kraj siedziby banku Waluta Warunki oprocentowania danej walucie I. W walutach państw należących do OECD 101 974 2. 3. 4. W walutach państw nienależących do OECD ING Bank Śląski S.A. ING Bank Śląski S.A. ING Bank Śląski S.A. ING Bank Śląski S.A. Polska PLN over-night 92 918 Polska PLN over-night 6 634 Polska EUR over-night 84,00 395 Polska USD over-night 573,00 2 028 WALUTY Państwo Wartość na dzień bilansowy w danej walucie bilansowy w I. W walutach państw należących do OECD II. W walutach państw nienależących do OECD NIERUCHOMOŚCI Rok oddania do użytku Data nabycia Numer księgi wieczystej Kraj położenia Adres Powierzchnia Prawa własności nieruchomości: Budynki a) Lokale b) Grunty c) Inne d) Prawa współwłasności nieruchomości: Budynki e) Lokale f) 9
bilansowy w bilansowy w danej walucie 102 018 20,64 92 918 18,80 6 678 1,35 84,00 395 0,08 573,00 2 028 0,41 Obciążenia Służebności bilansowy w 10
Grunty g) Inne h) Użytkowanie wieczyste: Budynki i) Lokale j) Grunty k) Inne l) STATKI MORSKIE Kraj rejestracji statku Klasa statku bilansowy w INNE Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Istotne parametryliczba Wartość na dzień bilansowy w TABELE DODATKOWE GWARANTOWANE SKŁADNIKI LOKAT Rodzaj Łączna liczba bilansowy w Papiery wartościowe gw arantowane przez Skarb Państwa Papiery w artościow e gwarantow ane przez NBP Papiery w artościow e gwarantow ane przez jednostki samorzadu terytorialnego BONY SKARBOWE 98 191 101 116 20,46 Papiery w artościow e gwarantow ane przez państwa należące do OECD (z wyłączeniem Rzeczypospolitej Polskiej) Papiery w artościow e gwarantow ane przez międzynarodowe instytucje finansowe, których członkiem jest Rzeczpospolita Polska lub przynajmniej jedno z państw należących do OECD INSTRUMENTY RYNKU PIENIĘŻNEGO Emitent Termin wykupu Warunki Wartość oprocentowania nominalna Liczba bilansowy w GRUPY KAPITAŁOWE, O KTÓRYCH MOWA W ART. 98 USTAWY bilansowy w w aktywach Grupa kapitałowa obejmująca Cabo Drilling (spółka matka) i International Millenium Mining (spółka córka) 218 0,04 11
12
SKŁADNIKI LOKAT NABYTE OD PODMIOTÓW, O KTÓRYCH MOWA W ART. 107 USTAWY bilansowy w w aktywach PAPIERY WARTOŚCIOWE EMITOWANE PRZEZ MIĘDZYNARODOWE INSTYTUCJE FINANSOWE, KTÓRYCH CZŁONKIEM JEST RZECZPOSPOLITA POLSKA LUB PRZYNAJMNIEJ JEDNO Z PAŃSTW NALEŻĄCYCH DO OECD Nazwa emitenta Kraj siedziby emitenta Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba BILANS 1 kwartał 2009 roku 4 kwartał 2008 roku 2008 rok 1 kwartał 2008 roku I. Aktywa 494 217 526 982 526 982 683 246 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 227 767 111 851 111 851 177 467 2. Należności 2 448 466 466 7 227 3. Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu 0 0 0 91 073 4. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: 128 936 151 571 151 571 356 955 - dłużne papiery wartościowe 0 0 0 0 5. Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: 135 067 263 094 263 094 50 486 - dłużne papiery wartościowe 101 116 227 943 227 943 0 6. Nieruchomości 0 0 0 0 7. Pozostałe aktywa 0 0 0 37 II. Zobowiązania 10 210 7 874 7 874 13 460 III. Aktywa netto (I-II) 484 008 519 108 519 108 669 786 IV. Kapitał funduszu 476 315 484 546 484 546 548 492 Kapitał wpłacony 746 190 746 190 746 190 679 397 2. Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) -269 875-261 644-261 644-130 905 V. Dochody zatrzymane 97 099 115 552 115 552 109 019 Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto -38 395-54 577-54 577-74 836 2. Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat VI. Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia VII. Kapitał funduszu i zakumulowany w ynik z operacji (IV+V+/-VI) 135 494 170 130 170 130 183 854-89 407-80 991-80 991 12 276 484 008 519 108 519 108 669 786 Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych 217 218 220 743 220 743 249 173 Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 2 228,21 2 351,64 2 351,64 2 688,04 Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 217 218 Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 2 228,21 Liczba certyfikatów inwestycyjnych w podziale na serie certyfikatów: PLINVST00010 217 218 Wartość aktywów netto na poszczególne serie certyfikatów inwestycyjnych: PLINVST00010 484008 13
bilansowy w 14
RACHUNEK WYNIKU Z OPERACJI od 2009-01-01 do 2009-03-31 za 1 kwartały 2009 roku od 2009-01-01 do 2009-03-31 od 2008-01-01 do 2008-03-31 za 1 kwartały 2008 roku od 2008-01-01 do 2008-03-31 I. Przychody z lokat 19 126 19 126 2 356 2 356 Dywidendy i inne udziały w zyskach 0 0 216 216 2. Przychody odsetkowe 3 435 3 435 2 140 2 140 3. Przychody związane z posiadaniem nieruchomości 0 0 0 0 4. Dodatnie saldo różnic kursowych 15 691 15 691 0 0 5. Pozostałe 0 0 0 0 II. Koszty funduszu 2 943 2 943 13 482 13 482 Wynagrodzenie dla towarzystwa 2 676 2 676 3 459 3 459 2. Wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 0 0 0 3. Opłaty dla depozytariusza 48 48 253 253 4. Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0 0 0 0 5. Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 37 37 0 0 6. Usługi w zakresie rachunkowości 45 45 40 40 7. Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0 0 0 0 8. Usługi prawne 0 0 0 0 9. Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne 0 0 0 0 10. Koszty odsetkowe 0 0 0 0 1 Koszty związane z posiadaniem nieruchomości 0 0 0 0 12. Ujemne saldo różnic kursowych 0 0 9 637 9 637 13. Pozostałe 137 137 93 93 III. Koszty pokrywane przez tow arzystwo 0 0 0 0 IV. Koszty funduszu netto (II-III) 2 943 2 943 13 482 13 482 V. Przychody z lokat netto (I-IV) 16 183 16 183-11 125-11 125 VI. Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) -43 052-43 052 29 977 29 977 Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat, w tym: -34 636-34 636 36 442 36 442 - z tytułu różnic kursowych -6 975-6 975-1 115-1 115 2. Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat, w tym: -8 416-8 416-6 464-6 464 - z tytułu różnic kursowych 25 392 25 392-8 670-8 670 VII. Wynik z operacji -26 869-26 869 18 852 18 852 Wynik z operacji na przypadający na certyfikat inwestycyjny -123,69-123,69 75,66 75,66 Rozwodniony wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny ZESTAWIENIE ZMIAN W AKTYWACH NETTO od 2009-01-01 do 2009-03-31 Zmiana wartości aktywów netto Wartość aktywów netto na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego za 1 kwartały 2009 roku od 2009-01-01 do 2009-03-31 od 2008-01-01 do 2008-12-31 za 4 kwartały 2008 roku od 2008-01-01 do 2008-12-31 519 108 519 108 695 732 695 732 2. Wynik z operacji za okres sprawozdawczy (razem), w tym: -26 869-26 869-67 881-67 881 a) przychody z lokat netto 16 183 16 183 9 133 9 133 b) zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat -34 636-34 636 22 717 22 717 c) wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat -8 416-8 416-99 731-99 731 3. Zmiana netto z tytułu wyniku z operacji -26 869-26 869-67 881-67 881 4. Dystrybucja dochodów (przychodów) funduszu (razem) 0 0 0 0 a) z przychodów z lokat netto 0 0 0 0 15
b) ze zrealizowanego zysku ze zbycia lokat 0 0 0 0 c) z przychodów ze zbycia lokat 0 0 0 0 5. Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem), w tym: -8 231-8 231-108 743-108 743 a) zmiana kapitału wpłaconego (powiększenie kapitału z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych) 10 956 10 956 66 793 66 793 b) zmiana kapitału wypłaconego (zmniejszenie kapitału z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych) -19 187-19 187-175 536-175 536 6. Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym -35 100-35 100-176 624-176 624 7. Wartość aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego 484 008 484 008 519 108 519 108 8. Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym 536 662 536 662 624 003 624 003 Zmiana liczby certyfikatów inwestycyjnych 9. Zmiana liczby certyfikatów inwestycyjnych w okresie sprawozdawczym: -3 525-3 525-44 792-44 792 a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 4 330 4 330 26 037 26 037 b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 7 855 7 855 70 829 70 829 c) saldo zmian -3 525-3 525-44 792-44 792 10. Liczba certyfikatów inwestycyjnych narastająco od początku działalności funduszu, w tym: 217 218 217 218 220 743 220 743 a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 330 042 330 042 325 712 325 712 b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 112 824 112 824 104 969 104 969 c) saldo zmian 217 218 217 218 220 743 220 743 1 Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 0 0 0 0 Zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 12. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 13. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego 14. procentowa zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 15. minimalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 2 351,64 2 351,64 2 620,11 2 620,11 2 228,21 2 228,21 2 351,64 2 351,64-21,29-21,29-10,25-1 025,00 2 228,21 2 228,21 2 200,70 2 200,70 - data wyceny 2009-03-31 2009-03-31 2008-09-30 2008-09-30 16. maksymalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 2 532,92 2 532,92 2 757,60 2 757,60 - data wyceny 2009-01-31 2009-01-31 2008-02-29 2008-02-29 17. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny według ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym 2 228,21 2 228,21 2 351,64 2 351,64 - data wyceny 2009-03-31 2009-03-31 2008-12-31 2008-12-31 18. Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 2 228,21 2 228,21 2 351,64 2 351,64 I. kosztów funduszu w średniej wartości aktywów netto, w tym: 2,22 2,22 2,26 2,26 procentowy udział wynagrodzenia dla towarzystwa 2,02 2,02 2,02 2,02 2. procentowy udział wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0,00 0,00 0,00 0,00 3. procentowy udział opłat dla depozytariusza 0,04 0,04 0,15 0,15 4. procentowy udział opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0,00 0,00 0,00 0,00 5. procentowy udział opłat za usługi w zakresie rachunkowości 0,03 0,03 0,03 0,03 6. procentowy udział opłat za usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0,00 0,00 0,00 0,00 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH od 2009-01-01 do 2009-03-31 za 1 kwartały 2009 roku od 2009-01-01 do 2009-03-31 od 2008-01-01 do 2008-03-31 za 1 kwartały 2008 roku od 2008-01-01 do 2008-03-31 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej 124 147 124 147 82 772 82 772 I. Wpływy 92 531 931 92 531 931 1 775 996 1 775 996 Z tytułu posiadanych lokat 294 042 294 042 397 773 397 773 2. Z tytułu zbycia składników lokat 92 237 889 92 237 889 1 378 224 1 378 224 3. Pozostałe 0 0 0 0 II. Wydatki 92 407 784 92 407 784 1 693 224 1 693 224 Z tytułu posiadanych lokat 301 565 301 565 382 754 382 754 2. Z tytułu nabycia składników lokat 92 103 276 92 103 276 1 306 107 1 306 107 3. Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla towarzystwa 2 676 2 676 3 585 3 585 16
4. Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 0 0 0 5. Z tytułu opłat dla depozytariusza 48 48 658 658 6. Z tytułu opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0 0 0 0 7. Z tytułu opłat za zezwolenia oraz opłat rejestracyjnych 0 0 6 6 8. Z tytułu usług w zakresie rachunkowości 45 45 39 39 9. Z tytułu usług w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0 0 0 0 10. Z tytułu usług prawnych 0 0 0 0 1 Z tytułu posiadania nieruchomości 0 0 0 0 12. Pozostałe 174 174 74 74 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej -8 231-8 231-69 927-69 927 I. Wpływy 10 956 10 956 0 0 Z tytułu wydania certyfikatów inwestycyjnych 10 956 10 956 0 0 2. Z tytułu zaciągniętych kredytów 0 0 0 0 3. Z tytułu zaciągniętych pożyczek 0 0 0 0 4. Z tytułu spłaty udzielonych pożyczek 0 0 0 0 5. Odsetki 0 0 0 0 6. Pozostałe 0 0 0 0 II. Wydatki 19 187 19 187 69 927 69 927 Z tytułu wykupienia certyfikatów inwestycyjnych 19 187 19 187 69 927 69 927 2. Z tytułu spłat zaciągniętych kredytów 0 0 0 0 3. Z tytułu spłat zaciągniętych pożyczek 0 0 0 0 4. Z tytułu wyemitowanych obligacji 0 0 0 0 5. Z tytułu wypłaty przychodów 0 0 0 0 6. Z tytułu udzielonych pożyczek 0 0 0 0 7. Odsetki 0 0 0 0 8. Pozostałe 0 0 0 0 C. Skutki zmian kursów w ymiany środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych 0 0-8 522-8 522 D. Zmiana stanu środków pieniężnych netto (A+/-B) 115 916 115 916 12 844 12 844 E. Środki pieniężne i ekwiw alenty środków pieniężnych na początek okresu sprawozdawczego F. Środki pieniężne i ekwiw alenty środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego (E+/-D) 111 851 111 851 164 623 164 623 227 767 227 767 177 467 177 467 NOTY NOTA-1 POLITYKA RACHUNKOWOŚCI Polityka rachunkowości znajduje się w załączeniu. 17
Plik PolitRachInvFIZRK2009.03.3pdf Opis NOTA-2 NALEŻNOŚCI FUNDUSZU 1 kwartał 2009 roku Z tytułu zbytych lokat 1 737 2. Z tytułu instrumentów pochodnych 672 3. Z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0 4. Z tytułu dywidendy 0 5. Z tytułu odsetek 0 6. Z tytułu posiadanych nieruchomości, w tym czynszów 0 7. Z tytułu udzielonych pożyczek 0 8. Pozostałe 79 NOTA-3 ZOBOWIĄZANIA FUNDUSZU 1 kwartał 2009 roku Z tytułu nabytych aktywów 1 522 2. Z tytułu transakcji przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu 0 3. Z tytułu instrumentów pochodnych 2 593 4. Z tytułu wpłat na certyfikaty inwestycyjne 0 5. Z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 4 964 6. Z tytułu wypłaty dochodów funduszu 0 7. Z tytułu wypłaty przychodów funduszu 0 8. Z tytułu wyemitowanych obligacji 0 9. Z tytułu krótkoterminowych pożyczek i kredytów 0 10. Z tytułu długoterminowych pożyczek i kredytów 0 1 Z tytułu gwarancji lub poręczeń 0 12. Z tytułu rezerw 1 130 13. Pozostałe zobowiązania 0 18
INFORMACJA DODATKOWA Informacja dodatkowa znajduje się w załączeniu. Plik InfDodInvFIZRK2009.03.3pdf Opis PODPISY PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH FUNDUSZ Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2009-05-06 Arnold Mardoń Członek Zarządu Arnold Mardoń 2009-05-06 Beata Sax Członek Zarządu Beata Sax OFIZ Sp. z o.o. S.K.A. - podmiot, któremu powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Funduszu. 19