INFORMACJA DODATKOWA DO SPRA WOZDANIA FINANSOWEGO ZA 2009 R. I. INFORMACJA OGÓINA 1. Stowarzyszenie Wspierania Inicjatyw Społecznych i Ekonomicznych WISE" w Warszawie, ul. Lelechowska 5 2. Stowarzyszenie zarejestrowane jest Sądzie Rejonowym dlam.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem: KRS 0000175359 w dniu 07.10.2003 r. 3.Stowarzyszenie WISE" otrzymało numer identyfikacyjny REGON 0000175359 nadany przez Główny Urząd Statystyczny w Warszawie oraz numer identyfikacji podatkowej NIP: 526-272-58-24 nadany przez Naczelnika Drugiego Urzędu Skarbowego Warszawa - Śródmieście. 4. Stowarzyszenie od 2006 r. posiada status Organizacji Pożytku Publicznego. 5. Przedmiotem działalności Stowarzyszenia jest: 5.1 Niesienie pomocy społecznej, a w szczególności: a) rozpoznawanie zapotrzebowania na pomoc charytatywną b) wczesne zapobieganie powstawaniu sytuacji wymagających udzielania pomocy społecznej, c) organizowanie pomocy społecznej w różnej formie, w zależności od potrzeb i okoliczności, d) organizowanie pomocy zmierzającej do usamodzielnienia osób i rodzin objętych pomocą społeczną oraz doprowadzenia ich do integracji ze środowiskiem (reintegracja zawodowa i społeczna), e) upowszechnianie informacji o miejscach (placówkach, instytucjach), w których świadczona jest pomoc z zakresu profilaktyki i rozwiązywania problemów społecznych z wykorzystaniem wszelkich dostępnych środków i form informowania społeczeństwa.
5.2 Organizowanie i udzielanie pomocy charytatywnej. 5.3 Organizowanie wypoczynku dla dzieci i młodzieży. 5.4 Promowanie zatrudnienia i aktywizacja zawodowa osób bezrobotnych, w tym osób uzależnionych w okresie rehabilitacji po leczeniu odwykowym, poprzez: a) prowadzenie klubów integracji społecznej, b) organizowanie kursów i szkoleń, c) organizowanie prac doraźnych, d) organizowanie brygad pracowniczych, e) promowanie przedsiębiorczości, f) prowadzenie pośrednictwa pracy. 5.5 Działalność na rzecz równych praw kobiet i mężczyzn oraz upowszechnianie i ochrona praw kobiet. 5.6 Organizowanie wolontariatu. 5.7 Promowanie zdrowego stylu życia i dbałości o zdrowie poprzez: a) prowadzenie programów z zakresu edukacji zdrowotnej, b) organizowanie konsultacji medycznych, c) organizowanie aktywnych form wypoczynku. 6. Celem Stowarzyszenia jest organizowanie oraz popieranie i finansowanie inicjatyw społecznych i ekonomicznych zmierzających do przeciwdziałania marginalizacji społecznej oraz poprawy funkcjonowania osób i rodzin w społeczności lokalnej, podnoszenie poziomu świadomości obywatelskiej, upowszechnianie wiedzy z zakresu kultury i sztuki, edukacja, oświata i wychowanie oraz integracja społeczna - w szczególności: 1) osób zagrożonych bezrobociem i bezrobotnych, 2) osób zagrożonych uzależnieniami i uzależnionych, 3) rodzin dysfunkcyjnych, 4) osób niepełnosprawnych, 5) dzieci i młodzieży, 2
6) osób starszych, 7) osób nieporadnych życiowo. 7. Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2009 r. do 31 grudnia 2009r. 8. Przyjęty rok obrotowy i podatkowy pokrywa się z rokiem kalendarzowym i trwa 12 kolejnych, pełnych miesięcy kalendarzowych. 9. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w oparciu o zasady zawarte w ustawie o rachunkowości z dnia 29.09.1994 r. (Dz.U. z 2002 r. nr 76 poz.694 ze zm.) oraz zasady wynikające z rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 15 listopada 2001 r. w sprawie szczegółowych zasad rachunkowości dla niektórych jednostek nie będących spółkami handlowymi, nieprowadzących działalności gospodarczej (D.U. nr 137 poz. 1539). Stowarzyszenie sporządza rachunek zysków i strat w wersji porównawczej. 10. W sprawozdaniu finansowym Stowarzyszenie WISE" wykazuje zadania gospodarcze zgodnie z ich treścią ekonomiczną Wynik finansowy obejmuje wszystkie osiągnięte przychody i przypadające na jej rzecz przychody oraz związane z tymi przychodami koszty, zgodnie z zasadami: memoriału, współmierności przychodów i kosztów oraz ostrożnej wyceny. 11. Sprawozdanie finansowe Stowarzyszenia WISE" nie podlega obowiązkowi corocznego badania na podstawie art. 64.1 ustawy o rachunkowości. 12. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności przez Stowarzyszenie WISE" przez co najmniej 12 miesięcy i dłużej. Nie są nam znane okoliczności i zdarzenia, które wskazywałyby na istnienie poważnych zagrożeń dla kontynuowania działalności w najbliższym czasie.
II. OMÓWIENIE PRZYJĘTYCH ZASAD / POIITYKI/ RA CHUNKO WOŚ CI 1. Aktywa i pasywa bilansu wyceniane są przy uwzględnieniu nadrzędnych zasad rachunkowości przewidzianych ustawą o rachunkowości. 1.1 Składniki majątku o wartości początkowej do 3.500 zł Stowarzyszenie WISE zalicza do środków trwałych i wprowadza do ewidencji bilansowej tych aktywów. Od tego rodzaju składników majątku Stowarzyszenie dokonuje jednorazowych odpisów amortyzacyjnych w miesiącu przyjęcia ich do użytkowania. Składniki majątku o wartości początkowej powyżej 3.500 zł Stowarzyszenie zalicza do środków trwałych i wprowadza do ewidencji bilansowej tych aktywów. Do dokonywania odpisów amortyzacyjnych stosuje stawki przewidziane w wykazie rocznych stawek amortyzacyjnych, stanowiący załącznik do ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych. 1.2. Należności i zobowiązania są wycenione na dzień bilansowy w kwocie wymagającej zapłaty, 1.3 Stowarzyszenie WISE" nie prowadzi magazynu materiałów, które są zakupywane w ilościach wynikających z bieżących potrzeb i zaliczane do kosztów działalności w momencie zakupu. r 1.4 Środki pieniężne wykazywane są w bilansie według wartości nominalnej. 4
III. DODA TKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA 3.1.1 Środki trwałe Zmiany w środkach trwałych ilustruje poniższa tabela: a) środki trwałe - wartość początkowa: w zł Lp. Wyszczególnienie początek roku Przychody Rozchody koniec roku 1. Grunty własne 0 0 0 0 2. Budynki i budowle 0 0 0 0 3. Maszyny i urządzenia 3.411,67 4.028,00 0 7.210,67 4. Środki transportu 0 0 0 0 5. Pozostałe środki trwałe 0 229,00 0 229,00 6. Razem własne śr. trwałe 3.417,67 4.028,00 0 7.439,67 L.p. b) umorzenie - amortyzacja środków trwałych: Rodzaj środków trwałych początku roku Amortyzacja za 2009 rok Zwięks zenia Zmniejsz enia koniec roku w zł Wartość netto na początek roku Wartość netto na koniec roku 1. Grunty 0 0 0 0 0 0 0 własne 2. Budynki i budowle 0 0 0 0 0 0 0 3. Maszyny i urządzenia 796,04 4.,481,32 0 0 5.277,36 0 1.933,31 4. Środki transportu 0 0 0 0 0 0 0 5. Pozostałe środki trw. 0 229,00 0 0 229,00 0 0 6. Razem 796,04 4.710,32 0 0 5.506,36 0 1.933,31 3.1.2. Należnością długoterminową w kwocie 3.587,36 zł jest kaucja wpłacona do Urzędu Miasta st. Warszawa Wydział Zasobów Lokalowych z tytułu wynajmu lokalu.
3.1.3 Inwestycje krótkoterminowe Środki pieniężne na koniec roku przechowywane są: - w kasie Stowarzyszenia - 14,00 zł - na rachunku bankowym - 2.762,73 zł Ogółem środki pieniężne - 2776,73 zł 3.1.4. Zobowiązania krótkoterminowe Wykaz zobowiązań krótkoterminowych zawiera niżej zamieszczona tabela: Lp. RODZAJ ZOBOWIĄZAŃ początek roku /zł/ koniec roku /zł/ 1. Zobowiązanie z tyt. dostaw i usług 1.343,65 270,44 2. Zobowiązanie z tyt.podatków, ZUS z tego: -ZUS 0,80 0,80 0 0 3. Inne zobowiązania ogółem: z tego - z tytułu rozrachunków z członkami Stowarzyszenia 30.282,03 30.282,03 24.728,17 24.728,17 Ogółem pozycja 1-3 31.626,68 24.998,61 4. Informacja o zatrudnieniu W 2009 roku Stowarzyszenie WISE" swoje zadania realizowało głównie poprzez umowy zlecenia i o dzieło. Zatrudnienie na podstawie umowy o pracę miało miejsce przez okres 2 miesięcy dla 1 osoby. 5. Rachunek wyników i strat. Rok 2009 Stowarzyszenie WISE" zamknęło się zyskiem w kwocie 408,60 zł.
I. Z działalności statutowej Stowarzyszenie WISE" otrzymało przychody z tytułu: a) składek członkowskich - 720,00 zł b) darowizn od osób fizycznych na cele statutowe - 22.784,51 zł c) darowizn na cele pożytku publicznego - 2.224,00 zł d) dotacji ogółem: 222.908,00 zł z tego na realizację programu: - PS 001/B/751/06 - Działania klubów abstynenckich na rzecz zwiększania dostępności do pomocy rehabilitacyjnej dla osób uzależnionych od alkoholu i członków ich rodzin w procesie zdrowienia, programy readaptacji społecznej 98.645,00 zł - PS/B/VI/l/6 /67/2009 - Promowanie działalności z zakresu profilaktyki, terapii i rehabilitacji w specjalistycznych czasopismach i innych mediach" 61.630,00 zł - Program Operacyjny FIO nr 1622 - Wsparcie merytoryczne Ochockiego Porozumienia Organizacji Pozarządowych (OPOP) 35 633,00 zł - WSZ/RP/98/09 - Kompleksowa pomoc dla osób uzależnionych będących w okresie rehabilitacji oraz ich bliskich 7 500,00 zł - WSZ/RP/99/09 - Program zagospodarowania czasu wolnego dla dzieci i młodzieży" 7 700,00 zł - WSZ/RP/145/09 - Działania klubów abstynenckich na rzecz zwiększania dostępności do pomocy rehabilitacyjnej dla osób uzależnionych od alkoholu i członków ich rodzin w procesie zdrowienia, programy readaptacji społecznej" 11.800,00 zł e) pozostałe przychody - 41.816,49 zł Ogółem przychody z działalności statutowej - 290.453,00 zł S l L i L. u 7
II. Koszty realizacji zadań statutowych w 2009 r. kształtują, się następująco: 1. Amortyzacja - 3.500,00 zł 2. Zużycie materiałów i energii - 28.347,64 zł 3. Usługi obce - 116.122,06 zł 4. Wynagrodzenia - 135.940,00 zł 5. Ubezpieczenia społeczne - 3.655,97 zł 6. Pozostałe koszty - 1.378,00 zł Razem koszty realizacji zadań statutowych 288.943,67 zł Otrzymane dotacje zostały rozliczone na bieżąco. Saldo rozliczeń dotacji na dzień 31.12.2009 zamknęło się zerem. III. Wynik na działalności statutowej IV. Koszty administracyjne + 1.509,33 zł - 2.053,22 zł V. Wynik na pozostałej działalności operacyjnej + 963,02 zł V. Wynik na działalności finansowej - 10,53 zł VII. Wynik finansowy ogółem 408,60 zł Warszawa dnia 10.02.2009 r. BfUfiW!, Spółdzielni Pracy "Urania" 00-213 Warszawa, ul. Bonifraterska V NIP 525-000-18-94 t P?0P71 -m 6tówny«ow Z.-ca Prezesa U te* MM sporządzającej/ Zarząd: -WISE" /[o. ou W A o. o x;xo>jo wieki 40,01. HOiO "J-t^j JU Stowarzyszenie Wspierania Inicjatyw Społecznych i Ekonomicznych n WiS " 02-351 Warszawa, ui. Leiechowska 5 KR3:0000! 75359, REGON: 015577972 NIP: 52Ó2725824 8