SKRÓCONE KWARTALNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD 1 PAŹDZIERNIKA 2010 ROKU DO 31 GRUDNIA 2010 ROKU PABIANICE 24.02.2011
SPIS TREŚCI BILANS... 3 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT... 5 SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW... 7 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM... 8 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH... 10 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO KWARTALNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO... 12 1. Informacje ogólne... 12 2. Podstawa sporządzenia oraz zasady rachunkowości... 12 3. Znaczące zdarzenia i transakcje... 14 4. Zysk na akcję... 14 5. Sezonowość działalności... 15 6. Segmenty operacyjne... 15 7. Rzeczowe aktywa trwałe... 16 8. Wartości niematerialne... 17 9. Odpisy aktualizujące wartość aktywów... 18 10. Kapitał podstawowy... 18 11. Dywidendy... 18 12. Emisja i wykup papierów dłużnych... 19 13. Naruszenie postanowień umów (kredyty, pożyczki)... 19 14. Rezerwy... 19 15. Zobowiązania warunkowe... 20 16. Połączenia jednostek gospodarczych... 20 17. Działalność zaniechana... 20 18. Transakcje z jednostkami powiązanymi... 20 19. Zdarzenia po dniu bilansowym... 21 20. Inne znaczące zmiany aktywów, zobowiązań, przychodów i kosztów... 21 21. Inne informacje wymagane przepisami (wybrane dane finansowe przeliczone na euro)... 22 22. Zatwierdzenie do publikacji... 23
BILANS Aktywa Aktywa trwałe Wartość firmy - Wartości niematerialne 8 26 Rzeczowe aktywa trwałe 21 820 22 082 Nieruchomości inwestycyjne - Inwestycje w jednostkach zależnych - Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych - Należności i pożyczki - Pochodne instrumenty finansowe - Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe 20 282 Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 44 66 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 249 261 Aktywa trwałe 42 403 22 435 Aktywa obrotowe Zapasy 6 576 7 025 Należności z tytułu umów o usługę budowlaną - Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności 11 735 6 492 Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego 7 311 Pożyczki - Pochodne instrumenty finansowe - Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe - Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 101 99 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 395 7 535 Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży - Aktywa obrotowe 18 814 21 462 Aktywa razem 61 217 43 897 3
BILANS (CD.) Pasywa Kapitał własny Kapitał podstawowy 8 391 8 391 Akcje własne (-) - (665) Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej - Pozostałe kapitały 27 790 22 734 Zyski zatrzymane: 2 017 3 529 - zysk (strata) z lat ubiegłych - - zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej 2 017 3 529 38 198 33 989 Kapitał własny 38 198 33 989 Zobowiązania Zobowiązania długoterminowe Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne - - Leasing finansowy - - Pochodne instrumenty finansowe - Pozostałe zobowiązania - Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 018 1 341 Zobowiązania i rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych 169 152 Pozostałe rezerwy długoterminowe - - Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 2 598 2 627 Zobowiązania długoterminowe 3 785 4 120 Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania 15 159 4 188 Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego - - Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne 3 209 - Leasing finansowy - 98 Pochodne instrumenty finansowe - Zobowiązania i rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych 742 712 Pozostałe rezerwy krótkoterminowe 49 266 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 75 524 Zobowiązania związane z aktywami trwałymi przeznaczonymi do sprzedaży - Zobowiązania krótkoterminowe 19 234 5 788 Zobowiązania razem 23 019 9 908 Pasywa razem 61 217 43 897 4
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT /dane za 12 miesięcy/ Działalność kontynuowana Przychody ze sprzedaży 50 051 42 377 Przychody ze sprzedaży produktów /w tym usług/ 47 144 40 963 Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów 2 907 1 414 Koszt własny sprzedaży 38 512 30 480 Koszt sprzedanych produktów /w tym usług/ 36 080 29 372 Koszt sprzedanych towarów i materiałów 2 432 1 108 Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 11 539 11 897 Koszty sprzedaży 1 876 1 952 Koszty ogólnego zarządu 7 295 6 961 Pozostałe przychody operacyjne 1 045 1 617 Pozostałe koszty operacyjne 944 835 Zysk (strata) ze sprzedaży jednostek zależnych (+/-) - Zysk (strata) z działalności operacyjnej 2 469 3 766 Przychody finansowe 163 419 Koszty finansowe 175 46 Udział w zysku (stracie) jednostek wycenianych metodą praw własności (+/-) - Zysk (strata) przed opodatkowaniem 2 457 4 139 Podatek dochodowy 440 610 Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej 2 017 3 529 Działalność zaniechana Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej - Zysk (strata) netto 2 017 3 529 5
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT /dane za 3 miesiące/ Działalność kontynuowana od 01.10 do od 01.10 do Przychody ze sprzedaży 13 211 10 207 Przychody ze sprzedaży produktów /w tym usług/ 12 619 9 689 Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów 592 518 Koszt własny sprzedaży 10 192 8 110 Koszt sprzedanych produktów /w tym usług/ 9 672 7 659 Koszt sprzedanych towarów i materiałów 520 451 Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 3 019 2 097 Koszty sprzedaży 575 508 Koszty ogólnego zarządu 1 916 1 687 Pozostałe przychody operacyjne 484 813 Pozostałe koszty operacyjne 610 358 Zysk (strata) ze sprzedaży jednostek zależnych (+/-) - - Zysk (strata) z działalności operacyjnej 402 357 Przychody finansowe 1 (125) Koszty finansowe 60 5 Udział w zysku (stracie) jednostek wycenianych metodą praw własności (+/-) - - Zysk (strata) przed opodatkowaniem 343 227 Podatek dochodowy 62 (39) Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej 281 266 Działalność zaniechana Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej - - Zysk (strata) netto 281 266 ZYSK (STRATA) NETTO NA JEDNĄ AKCJĘ ZWYKŁĄ (PLN) z działalności kontynuowanej - podstawowy 2,48 4,48 - rozwodniony 2,48 4,48 z działalności kontynuowanej i zaniechanej - podstawowy 2,48 4,48 - rozwodniony 2,48 4,48 6
SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW /dane za 12 miesięcy/ Zysk (strata) netto 2 017 3 529 Inne całkowite dochody Przeszacowanie środków trwałych Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży: - dochody (straty) ujęte w okresie w innych dochodach całkowitych - kwoty przeniesione do wyniku finansowego Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pieniężnych: - dochody (straty) ujęte w okresie w innych dochodach całkowitych - kwoty przeniesione do wyniku finansowego - kwoty ujęte w wartości początkowej pozycji zabezpieczanych Podatek dochodowy odnoszący się do składników innych dochodów całkowitych Inne całkowite dochody po opodatkowaniu - - Całkowite dochody 2 017 3 529 SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW /dane za 3 miesiące/ Zysk (strata) netto od 01.10 do od 01.10 do 281 266 Inne całkowite dochody Przeszacowanie środków trwałych Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży: - dochody (straty) ujęte w okresie w innych dochodach całkowitych - kwoty przeniesione do wyniku finansowego Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pieniężnych: - dochody (straty) ujęte w okresie w innych dochodach całkowitych - kwoty przeniesione do wyniku finansowego - kwoty ujęte w wartości początkowej pozycji zabezpieczanych Podatek dochodowy odnoszący się do składników innych dochodów całkowitych Inne całkowite dochody po opodatkowaniu Całkowite dochody - - 281 266 7
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Kapitał podstawowy Akcje własne (-) Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej Pozostałe kapitały Zyski zatrzymane Razem Saldo na dzień 01.01.2010 roku 8 391 (665) 22 734 3 529 33 989 Zmiany zasad (polityki) rachunkowości - Korekta błędu podstawowego - Saldo po zmianach 8 391 (665) - 22 734 3 529 33 989 Zmiany w kapitale własnym w okresie roku Emisja akcji - Emisja akcji w związku z realizacją opcji (program płatności akcjami) - Wycena opcji (program płatności akcjami) - Zmiana struktury grupy kapitałowej (transakcje z mniejszością) - Dywidendy - Sprzedaż akcji własnych 665 1 527 2 192 Przekazanie wyniku finansowego na kapitał 3 529 (3 529) - Razem transakcje z właścicielami - 665-5 056 (3 529) 2 192 Zysk netto za okres roku 2 017 2 017 Inne dochody całkowite po opodatkowaniu za okres roku - Razem całkowite dochody - - - - 2 017 2 017 Przeniesienie do zysków zatrzymanych (sprzedaż przeszacowanych środków trwałych) - Saldo na dzień roku 8 391 - - 27 790 2 017 38 198 8
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (CD.) Kapitał podstawowy Akcje własne (-) Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej Pozostałe kapitały Zyski zatrzymane Razem Saldo na dzień 01.01.2009 roku 8 391 (665) 15 474 7 260 30 460 Zmiany zasad (polityki) rachunkowości - Korekta błędu podstawowego - Saldo po zmianach 8 391 (665) - 15 474 7 260 30 460 Zmiany w kapitale własnym w okresie roku Emisja akcji - Emisja akcji w związku z realizacją opcji (program płatności akcjami) - Wycena opcji (program płatności akcjami) - Dywidendy - Przekazanie wyniku finansowego na kapitał 7 260 (7 260) - Razem transakcje z właścicielami - - - 7 260 (7 260) - Zysk netto za okres roku 3 529 3 529 Inne dochody całkowite po opodatkowaniu za okres roku - Razem całkowite dochody - - - - 3 529 3 529 Przeniesienie do zysków zatrzymanych (sprzedaż przeszacowanych środków trwałych) - Saldo na dzień roku 8 391 (665) - 22 734 3 529 33 989 9
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk (strata) przed opodatkowaniem 2 457 4 139 Korekty: Amortyzacja i odpisy aktualizujące rzeczowe aktywa trwałe 3 167 3 151 Amortyzacja i odpisy aktualizujące wartości niematerialne - Zmiana wartości godziwej nieruchomości inwestycyjnych - Zmiana wartości godziwej aktywów (zobowiązań) finans. wycenianych przez rachunek zysków i strat - Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pieniężnych przeniesione z kapitału - Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów finansowych - Zysk (strata) ze sprzedaży niefinansowych aktywów trwałych (14) 29 Zysk (strata) ze sprzedaży aktywów finansowych (innych niż instrumenty pochodne) - Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych (41) Koszty odsetek 1 41 Przychody z odsetek i dywidend - Koszt płatności w formie akcji (programy motywacyjne) - Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych - Inne korekty - 47 Korekty razem 3 113 3 268 Zmiana stanu zapasów 450 (89) Zmiana stanu należności (2 743) 788 Zmiana stanu zobowiązań 11 060 1 361 Zmiana stanu rezerw i rozliczeń międzyokresowych (714) (392) Zmiana stanu z tytułu umów budowlanych - Zmiany w kapitale obrotowym 8 053 1 668 Wpływy (wydatki) z rozliczenia instrumentów pochodnych - Zapłacone odsetki z działalności operacyjnej - Zapłacony podatek dochodowy (759) (1 028) Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej 12 864 8 047 10
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (CD.) Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Wydatki na nabycie wartości niematerialnych - Wpływy ze sprzedaży wartości niematerialnych 19 Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych (2 892) (2 586) Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych - Wydatki na nabycie nieruchomości inwestycyjnych - Wpływy ze sprzedaży nieruchomości inwestycyjnych - Wydatki netto na nabycie jednostek zależnych (20 282) Wpływy netto ze sprzedaży jednostek zależnych - Otrzymane spłaty pożyczek udzielonych - Pożyczki udzielone - Wydatki na nabycie pozostałych aktywów finansowych - Wpływy ze sprzedaży pozostałych aktywów finansowych - Wpływy z otrzymanych dotacji rządowych - Otrzymane odsetki - Otrzymane dywidendy - Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (23 155) (2 586) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy netto z tytułu emisji akcji - Nabycie akcji własnych - Wpływy z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - Wykup dłużnych papierów wartościowych - Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek 3 209 - Spłaty kredytów i pożyczek (1) (1) Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego (98) (733) Odsetki zapłacone - (41) Dywidendy wypłacone - Środki pieniężne netto z działalności finansowej 3 110 (775) Zmiana netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów (7 181) 4 686 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu 7 576 2 890 Zmiana stanu z tytułu różnic kursowych (41) (41) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu 395 7 576 11
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO KWARTALNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. Informacje ogólne Suwary S.A. została utworzona Aktem Notarialnym z dnia 29.06.1995. Spółka jest wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego w Sądzie Rejonowym dla miasta Łodzi - XX Wydział Gospodarczy pod numerem KRS 0000200472. Spółce nadano numer statystyczny REGON 471121807 Siedziba Spółki mieści się przy ul. Piotra Skargi 45/47 w Pabianicach, 95-200. Siedziba Spółki jest jednocześnie podstawowym miejscem prowadzenia działalności przez Spółkę. Podstawowym przedmiotem działalności spółki jest: -produkcja opakowań z tworzyw sztucznych, -produkcja pozostałych wyrobów z tworzyw sztucznych ostrzegawczych znaków odblaskowych, -produkcja środków myjących i czyszczących, -produkcja chemikaliów nieorganicznych podstawowych i pozostałych, -pozostała sprzedaż hurtowa wyspecjalizowana, -sprzedaż hurtowa wyrobów chemicznych. Niniejsze kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Spółki dnia 24.02.2011 roku. 2. Podstawa sporządzenia oraz zasady rachunkowości 2.1. Podstawa sporządzenia Skrócone kwartalne jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki obejmuje okres 3 miesięcy zakończony roku oraz zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa. Dla pełniejszego zrozumienia sytuacji finansowej oraz majątkowej Spółki zamieszczono dodatkowo jako dane za okresy porównywalne sporządzone na dzień roku, rok obrotowy za okres od 01.01.2010 do i za poprzedni rok obrotowy za okres od 01.01.2009 do. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe nie zawiera wszystkich informacji, które ujawniane są w rocznym sprawozdaniu finansowym sporządzonym zgodnie z MSSF. Walutą sprawozdawczą niniejszego kwartalnego skróconego sprawozdania finansowego jest złoty polski, a. Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę przez co najmniej 12 kolejnych miesięcy i dłużej. Nie są nam znane okoliczności, które wskazywałyby na istnienie poważnych zagrożeń dla kontynuowania przez spółkę działalności. 2.2. Zasady rachunkowości Niniejsze kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadami rachunkowości, które zostały zaprezentowane w ostatnim sprawozdaniu finansowym Spółki za rok zakończony 31 grudnia 2009 roku, za wyjątkiem następujących zmian standardów i interpretacji zastosowanych od 1 stycznia 2009 roku: MSR 1 Prezentacja sprawozdań finansowych, MSSF 8 Segmenty operacyjne, MSR 23 Koszty finansowania zewnętrznego, MSR 1 Prezentacja sprawozdań finansowych Nowelizację MSR 1 Spółka wdrożyła w sposób retrospektywny. Standard nie wpłynął na sytuację finansową oraz wynik finansowy Spółki, lecz wprowadził nowe zasady prezentacji oraz ujawniania informacji. Zasady wyceny oraz ujmowania aktywów, zobowiązań, przychodów oraz kosztów nie uległy zmianie. 12
W efekcie wdrożenia MSR 1 wprowadzono następujące zmiany prezentacji głównych elementów sprawozdania finansowego: Spółka sporządza nowy element sprawozdania finansowego Sprawozdanie z całkowitych dochodów. Spółka prezentuje odrębnie Rachunek zysków i strat, który zamieszczony jest bezpośrednio przed Sprawozdaniem z całkowitych dochodów. Spółka zmieniła układ Zestawienia zmian w kapitale własnym w pierwszej kolejności prezentowane są zmiany kapitału wynikające z transakcji z właścicielami, a następnie wpływ całkowitych dochodów na kapitał własny wynikający ze Sprawozdania z całkowitych dochodów. Spółka nie posługuje się zmienionymi nazwami poszczególnych elementów sprawozdania finansowego, korzystając z dopuszczonej przez standard możliwości używania nazewnictwa innego niż w MSR 1. MSSF 8 Segmenty operacyjne MSSF 8 zastępuje MSR 14 Sprawozdawczość dotycząca segmentów działalności i został zastosowany przez Spółkę w sposób retrospektywny. MSSF 8 wymaga ujawnienia informacji o segmentach operacyjnych na podstawie wewnętrznego systemu raportowania dla potrzeb zarządczych. Spojrzenie zarządcze wyznacza sposób wyodrębnienia segmentów oraz pomiar wyników segmentów. A zatem pomiar wyników segmentów operacyjnych może różnić się od zasad rachunkowości wynikających z MSSF. MSR 14 wymagał wyodrębnienia segmentów w oparciu o kryterium ryzyka i poziomu zwrotu z poniesionych nakładów oraz pomiaru wyników segmentów zgodnie z MSSF. Zastosowanie standardu lub interpretacji przed datą ich wejścia w życie W niniejszym sprawozdaniu finansowym nie skorzystano z dobrowolnego wcześniejszego zastosowania standardu lub interpretacji. Zastosowanie zmiany MSR 23 nie miało wpływu na wyniki Spółki. Korekty błędów oraz zmiana zasad rachunkowości W kwartalnym skróconym sprawozdaniu finansowym dokonano zmian prezentacji zobowiązań z tytułu faktur kosztowych na przełomie okresów, z innych zobowiązań do zobowiązań z tyt. dostaw i usług o okresie wymagalności do 12 m-cy. Kwota zmiany na 31 grudnia 2009 roku to 111 tysięcy złotych. 13
3. Znaczące zdarzenia i transakcje W okresie objętym kwartalnym skróconym sprawozdaniem finansowym wystąpiły następujące zdarzenia: 1. W dniu 15. 11. 2010 roku zawarta przedwstępna umowa sprzedaży spółce Suwary Tech Sp. z o.o. nieruchomości położonej w miejscowości Ksawerów-Widzew. Wielkość nieruchomości 3.8624 ha..przewidywana kwota transakcji netto 4.953.580,00 PLN. Warunkiem realizacji transakcji jest m.in., uzyskanie zezwolenia na działalność gospodarczą na terenie łódzkiej Specjalnej Strefy Ekonomicznej. W dniu 21.12.2010 roku Spółka uzyskała zezwolenie. 2. W dniu 02. 12. 2010 roku Spółka podpisała umowę o dofinansowanie projektu realizowanego w ramach III osi priorytetowej: Gospodarka, innowacyjność, przedsiębiorczość Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa łódzkiego na lata 2007-2013. Dofinansowanie przyznane Spółce kwota nieprzekraczająca 1.496.198,00 PLN. 3. W dniu 20. 12. 2010 roku Spółka podpisała umowy z BRE Bank S. A. o kredyty inwestycyjne w ramach kredytów technologicznych, a następnie w dniu 28.12.2010 roku Spółka podpisała umowy z Bankiem Gospodarstwa Krajowego o dofinansowanie dla projektów: - innowacyjna technologia specjalnego systemu chłodzenia form rozdmuchowych w produkcji opakowań z tworzyw sztucznych.wielkość dofinansowania wyniesie 1.584.675,00 PLN. - wdrożenie nowej technologii wytwarzania opakowań z tworzyw sztucznych do stosowania w strefach zagrożonych wybuchem. Wielkość dofinansowania wyniesie 1.580.310,00 PLN. 4. Zysk na akcję Podstawowy zysk na akcję liczony jest według formuły zysk netto przypadający akcjonariuszom podmiotu podzielony przez średnioważoną liczbę akcji zwykłych występujących w danym okresie. Liczba akcji stosowana jako mianownik wzoru Średnia ważona liczba akcji zwykłych 813 634 787 168 Rozwadniający wpływ opcji zamiennych na akcje Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych 813 634 787 168 Działalność kontynuowana Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej 2 017 3 529 Podstawowy zysk (strata) na akcję (PLN) 2,48 4,48 Rozwodniony zysk (strata) na akcję (PLN) 2,48 4,48 Działalność zaniechana Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej - - Podstawowy zysk (strata) na akcję (PLN) - - Rozwodniony zysk (strata) na akcję (PLN) - - Działalność kontynuowana i zaniechana Zysk (strata) netto 2 017 3 529 Podstawowy zysk (strata) na akcję (PLN) 2,48 4,48 Rozwodniony zysk (strata) na akcję (PLN) 2,48 4,48 Średnioważoną liczbę akcji w 2009 roku wyliczono jako różnicę ogólnej liczby akcji składających się na kapitał podstawowy i liczby akcji własnych posiadanych przez Spółkę. 839 104 51 936 = 787 168 W dniu 28 czerwca 2010 roku dokonano sprzedaży akcji własnych, w związku z tym średnioważona liczba akcji własnych na dzień 31 grudnia 2010 roku wynosiła: (179/365)*787 168 + 186/365*839 104 = 813 634 14
5. Sezonowość działalności Działalność Spółki nie cechuje się sezonowością. 6. Segmenty operacyjne Przy wyodrębnianiu segmentów operacyjnych Zarząd kieruje się liniami produktowymi, które reprezentują główne usługi oraz wyroby dostarczane przez Spółkę. Każdy z segmentów jest zarządzany odrębnie w ramach danej linii produktowej, z uwagi na specyfikę świadczonych usług / wytwarzanych wyrobów wymagających odmiennych technologii, zasobów oraz podejścia do realizacji. Spółka na dzień sporządzenia skróconego kwartalnego sprawozdania finansowego wyodrębnia jeden segment operacyjny. Wynik segmentu operacyjnego wynika z wewnętrznych raportów weryfikowanych okresowo przez Zarząd Spółki. Zarząd Spółki analizuje wyniki segmentu operacyjnego na poziomie zysku (straty) z działalności operacyjnej. W okresie 12 miesięcy 2010 roku nie wystąpiły zmiany w polityce rachunkowości Spółki w zakresie wyodrębnienia segmentów operacyjnych oraz zasad wyceny przychodów, wyników oraz aktywów segmentu, które zostały zaprezentowane w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym Spółki. Przychody, wyniki oraz aktywa segmentów operacyjnych: Segment A Ogółem za okres roku Przychody od klientów zewnętrznych 50 051 50 051 Przychody ze sprzedaży między segmentami - Przychody ogółem 50 051 50 051 Wynik operacyjny segmentu 2 469 2 469 Aktywa segmentu sprawozdawczego 61 217 61 217 za okres roku Przychody od klientów zewnętrznych 42 377 42 377 Przychody ze sprzedaży między segmentami - Przychody ogółem 42 377 42 377 Wynik operacyjny segmentu 3 766 3 766 Aktywa segmentu sprawozdawczego 43 897 43 897 Uzgodnienie wyników segmentów operacyjnych z wynikiem zaprezentowanym w rachunku zysków i strat: Wynik operacyjny segmentów 2 469 3 766 Korekty: Pozostałe przychody nie przypisane do segmentów Pozostałe koszty nie przypisane do segmentów (-) Wyłączenie wyniku z transakcji pomiędzy segmentami Korekty razem - - Zysk (strata) z działalności operacyjnej 2 469 3 766 Przychody finansowe 163 419 Koszty finansowe (-) (175) (46) Zysk (strata) przed opodatkowaniem 2 457 4 139 15
7. Rzeczowe aktywa trwałe Poniższa tabela przedstawia nabycia i zbycia oraz odpisy aktualizujące wartość rzeczowych aktywów trwałych: Grunty Budynki i budowle Maszyny i urządzenia Środki transportu Pozostałe środki trwałe Rzeczowe aktywa trwałe w trakcie wytwarzania Razem za okres roku Wartość bilansowa netto na dzień 01.01.2010 roku 2 359 6 824 11 871 393 283 352 22 082 Nabycie przez połączenie jednostek gospodarczych - Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing) 6 121 1 405 3 2 893 4 428 Sprzedaż spółki zależnej (-) - Zmniejszenia (zbycie, likwidacja) (-) (7) (40) (1 465) (1 512) Przeszacowanie do wartości godziwej (+/-) - Amortyzacja (-) (260) (2 615) (125) (116) (3 116) Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości (-) (62) (62) Odwrócenie odpisów aktualizujących - Różnice kursowe netto z przeliczenia (+/-) - Wartość bilansowa netto na dzień roku 2 365 6 678 10 621 268 170 1 718 21 820 za okres roku Wartość bilansowa netto na dzień 01.01.2009 roku 801 7 080 13 897 487 391 84 22 740 Nabycie przez połączenie jednostek gospodarczych - Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing) 1 558 2 557 55 47 2 553 4 772 Sprzedaż spółki zależnej (-) - Zmniejszenia (zbycie, likwidacja) (-) - (17) - (11) (2 223) (2 251) Przeszacowanie do wartości godziwej (+/-) - Amortyzacja (-) (258) (2 566) (149) (144) (3 117) Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości (-) (62) (62) Odwrócenie odpisów aktualizujących - Różnice kursowe netto z przeliczenia (+/-) - Wartość bilansowa netto na dzień roku 2 359 6 824 11 871 393 283 352 22 082 Zobowiązania na rzecz dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych nie występują. 16
8. Wartości niematerialne Poniższa tabela przedstawia nabycia i zbycia oraz odpisy aktualizujące wartość wartości niematerialnych: Znaki towarowe Patenty i licencje Oprogramowanie komputerowe Koszty prac rozwojowych Pozostałe wartości niematerialne Wartości niematerialne w trakcie wytwarzania Razem za okres roku Wartość bilansowa netto na dzień 01.01.2010 roku 26 26 Nabycie przez połączenie jednostek gospodarczych - Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing) 1 1 Sprzedaż spółki zależnej (-) - Zmniejszenia (zbycie, likwidacja) (-) - Przeszacowanie do wartości godziwej (+/-) - Amortyzacja (-) (19) (19) Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości (-) - Odwrócenie odpisów aktualizujących - Różnice kursowe netto z przeliczenia (+/-) - Wartość bilansowa netto na dzień roku - 8 - - - 8 za okres roku Wartość bilansowa netto na dzień 01.01.2009 roku 30 30 Nabycie przez połączenie jednostek gospodarczych - Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing) 36 36 Sprzedaż spółki zależnej (-) - Zmniejszenia (zbycie, likwidacja) (-) - Przeszacowanie do wartości godziwej (+/-) - Amortyzacja (-) (40) (40) Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości (-) - Odwrócenie odpisów aktualizujących - Różnice kursowe netto z przeliczenia (+/-) - Wartość bilansowa netto na dzień roku - 26 - - - 26 17
9. Odpisy aktualizujące wartość aktywów Odpisy aktualizujące wartość zapasów: Stan na początek okresu 128 87 Odpisy ujęte jako koszt w okresie 41 Odpisy odwrócone w okresie (-) (22) Inne zmiany (różnice kursowe netto z przeliczenia) Stan na koniec okresu 106 128 Odpisy aktualizujące wartość należności i pożyczek: Stan na początek okresu 213 563 Odpisy ujęte jako koszt w okresie 308 278 Odpisy odwrócone ujęte jako przychód w okresie (-) (316) (572) Odpisy wykorzystane (-) (88) (60) Inne zmiany (różnice kursowe netto z przeliczenia) (16) 4 Stan na koniec okresu 101 213 10. Kapitał podstawowy Kapitał podstawowy według stanu na dzień bilansowy: 30.09.2010 Liczba akcji 839 104 839 104 Wartość nominalna akcji (PLN) 10 10 Kapitał podstawowy 8 391 8 391 Akcje wyemitowane w okresach sprawozdawczych: Akcje wg serii / emisji Wartość nominalna serii / emisji Liczba akcji Cena emisyjna (PLN) Data rejestracji serii / emisji Kapitał podstawowy na dzień 01.01.2009 roku 8 391 839 104 X X.. Kapitał podstawowy na dzień roku 8 391 839 104 X X.. Kapitał podstawowy na dzień roku 8 391 839 104 X X 11. Dywidendy W okresie objętym kwartalnym skróconym sprawozdaniem finansowym oraz w okresie porównawczym nie wypłacano dywidendy. 18
12. Emisja i wykup papierów dłużnych W okresie objętym kwartalnym skróconym sprawozdaniem finansowym oraz w okresie porównawczym zdarzenie nie wystąpiło. 13. Naruszenie postanowień umów (kredyty, pożyczki) W okresie objętym kwartalnym skróconym sprawozdaniem finansowym zdarzenie nie wystąpiło. 14. Rezerwy Wartość rezerw ujętych w skróconym kwartalnym sprawozdaniu finansowym oraz ich zmiany w poszczególnych okresach przedstawiały się następująco: Pozostałe rezerwy, w tym na: Rezerwy na świadczenia koszty straty z sprawy pracownicze restrukturyzacji budowlanych umów inne razem sądowe za okres roku Stan na początek okresu 152 203 63 266 Zwiększenie rezerw ujęte jako koszt w 12 12 okresie Rozwiązanie rezerw ujęte jako (1) (203) (26) (229) przychód w okresie (-) Wykorzystanie rezerw (-) - Zwiększenie przez połączenie jednostek gospodarczych Pozostałe zmiany (różnice kursowe netto z przeliczenia) Stan rezerw na dzień roku 151 - - - 49 49 za okres roku Stan na początek okresu 152 85 85 Zwiększenie rezerw ujęte jako koszt w okresie 203 30 233 Rozwiązanie rezerw ujęte jako przychód w okresie (-) (52) (52) Wykorzystanie rezerw (-) - Zwiększenie przez połączenie jednostek gospodarczych - Pozostałe zmiany (różnice kursowe netto z przeliczenia) - Stan rezerw na dzień roku 152-203 - 63 266 - - W okresie od 01.01.2010 do roku rozwiązano rezerwy : 1. podpisanie ugody z Firmą AGENTUR 203 tys. PLN 2. zmniejszenie rezerwy na reklamacje - 26 tys. PLN W IV kwartale 2010 roku zwiekszono rezerwy: 1. Świadczenia pracownicze z innych tytułów niż wynagrodzenia 12 tys. PLN 19
15. Zobowiązania warunkowe Wartość zobowiązań warunkowych według stanu na koniec poszczególnych okresów następująco: przedstawia się Wobec pozostałych jednostek: Poręczenie spłaty zobowiązań - - Gwarancje udzielone - - Gwarancje udzielone do umów o usługę budowlaną - - Sprawy sporne i sądowe - - Sprawy sporne i sądowe z Urzędem Skarbowym - - Inne zobowiązania warunkowe 58 099 98 Pozostałe jednostki razem 58 099 98 Zobowiązania warunkowe ogółem 58 099 98 1. weksle In blanco 43.423 tys. PLN 2. umowy zastawnicze 4.722 tys. PLN 3. umowy warunkowe 9. 954 tys. PLN OPIS SPRAW SĄDOWYCH Przeciwko Spółce Suwary S.A. Sprawa z powództwa pracownika Spółki. Przedmiotem postępowania jest żądanie wypłacenia wynagrodzenia z tytułu zakazu konkurencji. Wartość przedmiotu sporu 102 tys.zł., na który utworzono rezerwę.. Z powództwa Suwary S.A. Powództwo dotyczy: - kontrahentów o zapłatę należności handlowych- kwota wierzytelności - 105 tys. PLN. - wykonawcy konstrukcji budowlanej - kwota wierzytelności - 265,5 tys. N 16. Połączenia jednostek gospodarczych Nie dotyczy 17. Działalność zaniechana Nie dotyczy 18. Transakcje z jednostkami powiązanymi Poniżej zestawiono transakcje z jednostkami powiązanymi ujęte w skróconym sprawozdaniu finansowym: Świadczenia na rzecz personelu kierowniczego Krótkoterminowe świadczenia pracownicze 673 754 Świadczenia z tyt. rozwiązania stosunku pracy Płatności w formie akcji własnych Pozostałe świadczenia Razem 673 754 20
Sprzedaż do: Jednostki dominującej Jednostki zależnej Jednostki stowarzyszonej Wspólnego przedsięwzięcia Kluczowego personelu kierowniczego Przychody z działalności operacyjnej Należności Pozostałych podmiotów powiązanych 342 98 2 219 120 Razem 342 98 2 219 120 Zakup od: Jednostki dominującej Jednostki zależnej Jednostki stowarzyszonej Wspólnego przedsięwzięcia Kluczowego personelu kierowniczego Zakup Zobowiązania Pozostałych podmiotów powiązanych 1 665 160 174 5 Razem 1 665 160 174 5 Pożyczki udzielone ani otrzymane nie występują. 19. Zdarzenia po dniu bilansowym 1. W dniu 10.01.2011 roku zawarta ugoda o spłatę należności w kwocie 61,8 tys. PLN. 2. W styczniu 2011 roku uprawomocnienie i zakończenie sprawy sądowej z powództwa byłego pracownika Spółki. Wyrok sądowy oddalenie roszczenia wobec spółki na 102 tys. PLN. 2. W dniu 15.02.2011 roku została rozwiązana przedwstępna umowa sprzedaży nieruchomości o powierzchni 3,6566 ha oraz 0,2058 ha położonych w Ksawerowie, pomiędzy Suwary S.A. a Suwary Tech Sp. z o.o. Jednocześnie została zawarta warunkowa umowa sprzedaży powyższych nieruchomości za łączną kwotę 3.750.tys. PLN netto. 20. Inne znaczące zmiany aktywów, zobowiązań, przychodów i kosztów Nie wystąpiły 21
21. Inne informacje wymagane przepisami (wybrane dane finansowe przeliczone na euro) W okresach objętych skróconym sprawozdaniem finansowym, do przeliczenia wybranych danych finansowych zastosowano następujące średnie kursy wymiany złotego w stosunku do EUR, ustalane przez Narodowy Bank Polski: kurs obowiązujący na ostatni dzień okresu sprawozdawczego: 3,9603 PLN/EUR, 4,1082 PLN/EUR, średni kurs w okresie, obliczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie: 01.01-4,0044 PLN/EUR, 01.01-4,3406 PLN/EUR, najwyższy i najniższy kurs obowiązujący w każdym okresie: 01.01 - : 4,1770 PLN/EUR i 3,8356 PLN/EUR, 01.01 - : 4,8999 PLN/EUR i 3,9170 PLN/EUR. Podstawowe pozycje bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych, przeliczone na EURO, przedstawia tabela: Rachunek zysków i strat tys. PLN tys. EUR Przychody ze sprzedaży 50 051 42 377 12 499 9 763 Zysk (strata) z działalności operacyjnej 2 469 3 766 617 868 Zysk (strata) przed opodatkowaniem 2 457 4 139 614 954 Zysk (strata) netto 2 017 3 529 504 813 Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom podmiotu dominującego 2 017 3 529 504 813 Zysk na akcję (PLN) 2,48 4,48 0,62 1,03 Rozwodniony zysk na akcję (PLN) 2,48 4,48 0,62 1,03 Średni kurs PLN / EUR w okresie X X 4,0044 4,3406 Rachunek przepływów pieniężnych Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej 12 864 8 047 3 212 1 854 Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -23 155-2 586-5 782-596 Środki pieniężne netto z działalności finansowej 3 110-775 777-179 Zmiana netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów -7 181 4 686-1 793 1 080 Średni kurs PLN / EUR w okresie X X 4,0044 4,3406 Bilans tys. PLN tys. EUR Aktywa 61 217 43 897 15 458 10 685 Zobowiązania długoterminowe 3 785 4 120 956 1 003 Zobowiązania krótkoterminowe 19 234 5 788 4 857 1 409 Kapitał własny 38 198 33 989 9 645 8 273 Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej 38 198 33 989 9 645 8 273 Kurs PLN / EUR na koniec okresu X X 3,9603 4,1082 22
22. Zatwierdzenie do publikacji Skrócone kwartalne jednostkowe sprawozdanie finansowe sporządzone za okres 3 miesięcy zakończony roku (wraz z danymi porównawczymi) zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Spółki w dniu 24.02.2011 roku. Podpisy wszystkich Członków Zarządu Data Imię i Nazwisko Funkcja Podpis 24.02.2011 Walter Kuskowski Prezes Zarządu 24.02.2011 Iwona Menes-Malinowska Wiceprezes Zarządu Podpisy osoby odpowiedzialnej za sporządzenie skróconego kwartalnego jednostkowego sprawozdania finansowego Data Imię i Nazwisko Funkcja Podpis 24.02.2011 Wioletta Kubicz - Kwiatkowska Główny Księgowy 23