Uzasadnienie do uchwały budżetowej na 2015 rok I. Dochody budżetu gminy Plan dochodów budżetowych Gminy Polanica-Zdrój opracowano w oparciu o : 1. ustawę o dochodach jednostek samorządu terytorialnego, 2. ustawę o podatkach i opłatach lokalnych, 3. ustawę o odpadach, 4. informacje referatów Urzędu Miejskiego w Polanicy Zdroju o wysokości planowanych dochodów, 5. przewidywane wykonanie dochodów w 2014 roku, 6. informację Ministra Finansów o wysokości subwencji ogólnej: - części oświatowej i równoważącej, - dochodów z tytułu udziałów w podatku dochodowym od osób fizycznych, 7. informację Wojewody Dolnośląskiego o projektowanych na 2015 rok kwotach dotacji na zadania z zakresu administracji rządowej, 8. informację Dyrektora Delegatury Wojewódzkiej Krajowego Biura Wyborczego w Wałbrzychu o projektowanych na 2015 rok kwotach dotacji na zadania z zakresu administracji rządowej. Dz. 020 Leśnictwo 30.500,00 zł rozdział 02001 30.500,00 zł Gospodarka leśna Planuje się tutaj wpływy ze sprzedaży drewna z lasów komunalnych oraz dzierżawy obwodów łowieckich. Dz. 600 Transport i łączność 232.000,00 zł rozdział 60016-232.000,00 zł Drogi publiczne gminne Zaplanowano dotację celową z budżetu państwa na przebudowę ul. Łąkowej w Polanicy- Zdroju w ramach Narodowego Programu Przebudowy Dróg Lokalnych. Dz. 630 Turystyka 1.079.840,00 zł rozdział 63003-1.079.840,00 zł Zadania w zakresie upowszechniania turystyki Zaplanowano wpływ środków z tytułu dofinansowania projektu pn. Podniesienie atrakcyjności uzdrowiskowej Polanicy-Zdroju poprzez wykonanie trasy spacerowej nad rzeką Bystrzycą Dusznicką z Regionalnego Programu Operacyjnego dla Województwa Dolnośląskiego 2007-2013, którego realizację zakończono w 2014 roku. Dz. 700 - Gospodarka mieszkaniowa 3.204.200,00 zł rozdział 70005-3.204.200,00 zł - Gospodarka gruntami i nieruchomościami Planuje się: - wpływy z opłat za zarząd i użytkowanie wieczyste nieruchomości 124.000,00 zł, - wpływ z różnych opłat 2.200,00 zł- koszty upomnień, 1
dochody z tytułu dzierżawy i najmu nieruchomości komunalnych 980.000,00 zł, w tym: czynsz z tytułu dzierżawionych gruntów rolnych 40.000,00 zł, czynsz z tytułu dzierżawy gruntów pod działalność gospodarczą 210.000,00 zł, czynsz z tytułu lokali mieszkalnych i pomieszczeń związanych z działalnością gospodarczą 66.500,00 zł, wpływy z tytułu wynajmu Sali gimnastycznej w Szkole Podstawowej nr 2 28.000,00 zł, wynajem pomieszczeń i boiska w gimnazjum 9.900,00 zł, wpływy należności przejętych od zlikwidowanego zakładu budżetowego 15.000,00 zł oraz czynsze za lokale mieszkaniowe i użytkowe będące w administrowaniu i zarządzaniu przez Miejski Zakład Komunalny Sp. z o.o. 610.600,00 zł, wpływy z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego przysługującego osobom fizycznym w prawo własności 60.000,00 zł wpływy ze sprzedaży nieruchomości komunalnych (lokali i gruntów), kwota 2.000.000 zł, odsetki od nieterminowych płatności należności budżetowych 14.000,00 zł, odsetki z tytułu spłaty należności budżetowych (hipoteki) 20.000,00 zł, wpływy z różnych dochodów 4.000 zł, w tym: zwrot za remont elewacji budynków mieszkalnych oraz wpływy należności przejętych od zlikwidowanego zakładu budżetowego, Dz.710 Działalność usługowa 60.000,00 zł rozdział 71035 60.000,00 zł Cmentarze Wpływy z tytułu sprzedaży miejsc na cmentarzu komunalnym pod pochówki. Do planu przyjęto wykonanie za 2014 r. i lata poprzednie. Dz. 750 - Administracja publiczna 157.340,00 zł rozdział 75011 137.340,00 zł - Urzędy wojewódzkie Wysokość dotacji celowej przekazanej z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z ustawami przyjęto na podstawie zawiadomienia od Wojewody Dolnośląskiego (FB- BP.3110.6.2014 z dnia 22 października 2014 r.) oraz 5 % dochodów uzyskiwanych na rzecz budżetu państwa w związku z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zleconych ustawami, kwota 40,00 zł. rozdział 75023 20.000,00 zł Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu) Planuje się odsetki od środków na rachunkach bankowych. Dz. 751- Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa 1.200,00 zł rozdział 75101 1.200,00 zł - Urzędu naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa 2
Wysokość dotacji celowej przekazanej z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z ustawami przyjęto na podstawie zawiadomienia od Dyrektora Delegatury Wojewódzkiej w Wałbrzychu Krajowego Biura Wyborczego (DWB-3101-16/14 z dnia 6.10.2014 r.). Dz. 752 Obrona narodowa 200,00 zł rozdział 75212 200 zł Pozostałe wydatki obronne Wysokość dotacji celowej przekazanej z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z ustawami przyjęto na podstawie zawiadomienia od Wojewody Dolnośląskiego (FB- BP.3110.6.2014 z dnia 22 października 2014 r.). Dz. 754- Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa 7.000,00 zł rozdział 75414 1.000,00 zł - Obrona cywilna Wysokość dotacji celowej przekazanej z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z ustawami przyjęto na podstawie zawiadomienia od Wojewody Dolnośląskiego (FB- BP.3110.6.2014 z dnia 22 października 2014 r.). rozdział 75416 6.000,00 zł Straż Miejska Są to wpływy z tytułu mandatów karnych Straży Miejskiej oraz koszty upomnień od mandatów oszacowane na podstawie wykonania w 2014 roku i latach poprzednich. Dz. 756- Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem 12.017.808,00 zł w tym : rozdział 75601-56.230,00 zł - Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych Do planu 2015 r. przyjęto prognozę na podstawie przewidywanego wykonania za 2014 rok. rozdział 75615 3.511.150,00 zł - Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych z tego: - podatek od nieruchomości 3.454.000,00 zł. - podatek rolny - 550,00 zł - podatek leśny - 16.000,00 zł - podatek od środków transportowych 10.600,00 zł - wpływy z podatku od czynności cywilnoprawnych 10.000,00 zł, - odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat 20.00,00 zł. 3
Prognozę ustalono według przewidywanego wykonania w 2014 r., z uwzględnieniem stawek podatków opłat lokalnych uchwalonych na 2015 rok. rozdział 75616 2.956.143,00 zł - Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych z tego: - podatek od nieruchomości 1.745.943,00 zł. - podatek rolny - 18.000,00 zł - podatek leśny - 1.200,00 zł - podatek od środków transportowych 45.000,00 zł - podatek od spadków i darowizn 120.000,00 zł - wpływy z opłaty targowej - 9.000,00 zł - wpływy z opłaty uzdrowiskowej 650.000,00 zł - wpływy z podatku od czynności cywilnoprawnych 350.000,00 zł - odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat 17.000,00 zł Prognozę ustalono według przewidywanego wykonania w 2014 r., z uwzględnieniem stawek podatków opłat lokalnych uchwalonych na 2015 rok. rozdział 75618 467.400,00 zł - Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego, tym: - z opłaty skarbowej 25.000,00 zł, - z opłaty eksploatacyjnej 101.100,00 zł, - wpływy z tytułu wydawanych zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych - 250.500,00 zł ustalone na podstawie art. 11 ustawy z dnia 26 października 1982 o wychowaniu w trzeźwości i przeciwdziałaniu alkoholizmowi (Dz.U. z 2012 poz.1356, ze zmianami), - z innych lokalnych opłat pobieranych przez jst 60.000,00 zł, - wpływy z opłat za koncesje i licencje 300,00 zł, - wpływy z różnych opłat 30.000,00 zł, w tym: koszty upomnień oraz opłaty za tablice reklamowe, - odsetki od nieterminowych wpłat 500,00 zł. Do projektu planu na 2015 rok przyjęto przewidywane wykonanie za 2014 rok 4
rozdział 75621 5.026.885,00 zł - Udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa, w tym: - podatek dochodowy od osób fizycznych 4.856.885,00 zł, jest to wielkość podana przez Ministra Finansów - pismo nr ST3/4820/16/2014 z dnia 13 października 2014 r. - podatek dochodowy od osób prawnych 170.000,00 zł. Wysokość planu skalkulowano wg analizy wpływów tego podatku za lata poprzednie. Dz. 758- Różne rozliczenia 4.201.989,00 zł rozdział 75801 3.246.696,00 zł - Część oświatowa subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego Wysokość subwencji ustalono na podstawie pisma Ministra Finansów nr ST3/4820/16/2014 z dnia 13 października 2014 r. rozdział 75814 920.379,00 zł Różne rozliczenia finansowe Zaplanowano dotację dla gmin uzdrowiskowych realizujących zadania własne związane z zachowaniem funkcji leczniczych uzdrowiska, o których mowa q art. 46 ustawy z dnia 28 lipca 2005 r. o lecznictwie uzdrowiskowym, uzdrowiskach i obszarach ochrony uzdrowiskowej oraz o gminach uzdrowiskowych (tekst jednolity: Dz. U. z 2012, poz. 651 ze zmianami) - wysokość dotacji ustalono podstawie zawiadomienia od Wojewody Dolnośląskiego FB-BP.3110.6.2014 z dnia 22 października 2014 r. (870.129 zł) oraz odsetki od udzielonej w 2012 roku pożyczki Wspólnotom Mieszkaniowym (250 zł). Zaplanowano również wpływy z tytułu rozliczenia podatku VAT z lat poprzednich 50.000 zł. rozdział 75831 34.914,00 zł - Część równoważąca subwencji ogólnej dla gmin Wysokość subwencji ustalono na podstawie pisma Ministra Finansów ST3/4820/16/2014 z dnia 13 października 2014 r. Dz. 801 Oświata i wychowanie 861.142,00 zł rozdział 80101 2.900,00 zł Szkoły podstawowe Zaplanowano wpływy z tytułu odsetek bankowych i pozostałe wpływy w wysokości 2.900 zł rozdział 80103 10.000,00 zł Oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych Zaplanowano wpływy z tytułu odpłatności rodziców za pobyt dziecka w klasach 0, rozdział 80104 260.600,00 zł Przedszkola - wpływy z usług -120.000,00 zł wpływy z tytułu odpłatności rodziców za uczęszczanie dziecka do przedszkola, - wpływy z tytułu odsetek bankowych 600,00 zł, - dofinansowanie utrzymania dzieci z gmin sąsiednich w przedszkolach niepublicznych 140.000 zł. 5
rozdział 80110 587.642,00 zł Gimnazja Zaplanowano wpływy z tytułu odsetek bankowych oraz z tytułu dofinansowania projektu pn. Termomodernizacja obiektów oświatowych Gimnazjum im, dr J. Matuszewskiego przy ul. Zdrojowej 34 w Polanicy-Zdroju, którego realizację zakończono w 2014 roku. Dz. 852 - Pomoc społeczna 1.652.300,00 zł rozdział 85212 1.236.000,00 zł Świadczenia rodzinne, zaliczka alimentacyjna oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego Kwotę 1.236.000, 00 zł dotacji celowej przekazanej z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami przyjęto na podstawie zawiadomienia Wojewody Dolnośląskiego (FB- BP.3110.6.2014 z dnia 22 października 2014 r.). Ponadto zaplanowano 20 % dochodów uzyskiwanych na rzecz budżetu państwa w związku z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zleconych ustawami, kwota 13.000 zł. rozdział 85213 35.000,00 zł - Składki na ubezpieczenia zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne oraz za osoby uczestniczące w zajęciach w centrum integracji Kwotę 19.200,00 zł dotacji celowej przekazanej z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami oraz kwotę 15.800 zł dotacji celowej przekazanej z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin przyjęto na podstawie zawiadomienia od Wojewody Dolnośląskiego (FB-BP.3110.6.2014 z dnia 22 października 2014 r.). rozdział 85214 45.000,00 zł - Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe Kwotę 45.000,00 zł dotacji celowej przekazanej z budżetu państwa na realizację własnych (FB-BP.3110.6.2013 z dnia 22 października 2014 r.). rozdział 85216 158.000,00 zł Zasiłki stałe Kwotę 158.000,00 zł dotacji celowej przekazanej z budżetu państwa na realizację własnych (FB-BP.3110.6.2016 z dnia 22 października 2014 r.). rozdział 85219 116.300,00 zł - Ośrodki pomocy społecznej Kwotę 114.300,00 zł dotacji celowej przekazanej z budżetu państwa na realizację własnych (FB-BP.3110.6.2014 z dnia 22 października 2014 r.). Ponadto zaplanowano odsetki od środków zgromadzonych na rachunkach 2.000,00 zł. rozdział 85228 12.000,00 zł - Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze Kwota 12.000,00 zł dotyczy odpłatności za usługi opiekuńcze. 6
rozdział 85295 50.000,00 zł Pozostała działalność Kwotę 50.000,00 zł dotacji celowej przekazanej z budżetu państwa na realizację własnych (FB-BP.3110.6.2014 z dnia 22 października 2014 r.). Dz. 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 1.380.333,00 zł rozdział 90001 99.950,00 zł Gospodarka ściekowa i ochrona wód Zaplanowano wpływy należności przejętych od zlikwidowanego zakładu budżetowego oraz wpływy należności z tytułu dzierżawy kolektora sanitarnego i sieci wodociągowych. rozdział 90002 1.200.000,00 zł Gospodarka odpadami Zaplanowano wpływy środków z tytułu opłat za gospodarowanie odpadami komunalnymi. rozdział 90019 32.000,00 zł Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat i kar za korzystanie ze środowiska Zaplanowano wpływy z tytułu opłat i kar za korzystanie ze środowiska w wysokości 32.000 zł rozdział 90020 1.800,00 zł Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat produktowych Zaplanowano wpływy środków z tytułu opłaty produktowej, wynikającej z ustawy z dnia 11 maja 2001 roku o obowiązkach przedsiębiorców z zakresie gospodarowania niektórymi odpadami oraz o opłacie produktowej (tekst jednolity: Dz. U. z 2014 poz. 1413 z późniejszymi zmianami). Plan na 2015 rok ustalono na podstawie przewidywanego wykonania za rok 2014. rozdział 90095 46.583,00 zł Utrzymanie zieleni w miastach i gminach Zaplanowano wpływ dotacji z NFOŚiGW na opracowanie Planu Gospodarki Niskoemisyjnej dla Gminy Polanica-Zdrój. Dz. 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 1.500,00 zł rozdział 92195 1.500,00 zł Pozostała działalność Zaplanowano wpływy za odpłatne pokazy kolorowej fontanny. Dz. 921 Kultura fizyczna 3.000,00 zł rozdział 92601 3.000,00 zł Obiekty sportowe Zaplanowano wpływy z tytułu wypożyczania łyżew na lodowisku Biały Orlik. 7