GŁÓWNY URZĄD STATYSTYCZNY Departament Studiów Makroekonomicznych i Finansów Warszawa, 27 września 2013 r. Wyniki finansowe spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych w I półroczu 2013 r. W końcu czerwca 2013 r. działalność operacyjną prowadziło pięćdziesiąt pięć spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych. W ciągu I półrocza 2013 r. liczba kas nie uległa zmianie, a w porównaniu z końcem I półrocza 2012 r. zmniejszyła się o cztery. Sieć dystrybucji w porównaniu z końcem 2012 r. zmniejszyła się o 33 oddziały i punkty obsługi klienta. Na koniec czerwca 2013 r. przeciętnie na jedną kasę przypadało 35 placówek obsługi klienta. W porównaniu z analogicznym okresem roku poprzedniego zatrudnienie w kasach zmniejszyło się o 30,0%. Liczba członków kas w okresie od końca I półrocza 2012 r. do końca I półrocza 2013 r. zwiększyła się o 4,8%, a w ciągu I półrocza 2013 r. zwiększyła się o 2,2%. Przeciętna kasa na koniec czerwca 2013 r. obejmowała 48 tys. członków (43 tys. na koniec czerwca 2012 r.). Informacje ogólne o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych według stanu na koniec okresu sprawozdawczego: 31.XII.2012 Liczba SKOK 59 55 55 Liczba oddziałów i punktów kasowych 1 964 1 965 1 932 Przeciętne zatrudnienie 8 544 7 824 5 980 Członkowie ogółem 2 526 551 2 590 712 2 648 326 w tym osoby fizyczne prowadzące działalność gospodarczą 20 181 20 400 20 337 Wartość majątku spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych (SKOK) wyrażona sumą bilansową zwiększyła się w ciągu roku z 16 294,6 mln zł do 18 328,9 mln zł (wzrost o 12,5%), z tego wartość aktywów trwałych wzrosła o 21,3%. Spośród składników aktywów Opracowanie: Departament Studiów Makroekonomicznych i Finansów Kontakt w sprawach merytorycznych Krystyna Roszczyk, tel. 22 608 36 20 e-maill:k.roszczyk@stat.gov.pl;
trwałych w analizowanym okresie największy wzrost wykazały długoterminowe rozliczenia międzyokresowe (o 121,5%) i inwestycje długoterminowe (o 40,7%). W strukturze aktywów trwałych, podobnie jak w końcu czerwca 2012 r., największy udział stanowiły należności długoterminowe (69,7%) i inwestycje długoterminowe (25,6%). W końcu czerwca 2012 r. udziały te wyniosły odpowiednio 74,3% i 22,1%. Aktywa obrotowe w analizowanym okresie wzrosły o 2,0%. Na wzrost aktywów obrotowych miał wpływ przyrost wartości inwestycji krótkoterminowych o 22,7% oraz krótkoterminowych rozliczeń międzyokresowych o 232,8%. Udział inwestycji krótkoterminowych w aktywach obrotowych wyniósł 53,4%, należności krótkoterminowych 44,9% (w końcu czerwca 2012 r. odpowiednio: 44,4% i 54,9%). Wybrane pozycje aktywów według stanu na koniec okresu sprawozdawczego: Aktywa ogółem 16 294 637 18 328 880 Aktywa trwałe, w tym: 8 822 230 10 704 999 Rzeczowe aktywa trwałe 185 312 218 216 Należności długoterminowe 6 557 286 7 465 448 Inwestycje długoterminowe 1 949 821 2 742 551 Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 122 629 271 628 Aktywa obrotowe, w tym: 7 472 407 7 623 882 Należności krótkoterminowe 4 100 731 3 423 904 Inwestycje krótkoterminowe 3 317 069 4 071 127 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 33 499 111 489 Na koniec I półrocza 2013 r. zobowiązania i rezerwy na zobowiązania stanowiły główną pozycję pasywów (98,8%). Wartość zobowiązań i rezerw na zobowiązania zwiększyła się o 14,2% na skutek wzrostu w ciągu roku zobowiązań krótkoterminowych o 1 889,1 mln zł (tj. o 12,6%) i wzrostu rezerw na zobowiązania o 81,0 mln zł (tj. o 77,8%). Fundusze własne SKOK zmniejszyły się o 48,3%, głównie z uwagi na pogorszenie się pozycji wynik finansowy z lat ubiegłych oraz wynik finansowy netto okresu obrotowego. Fundusz udziałowy zmniejszył się o 7,6 mln zł (tj. o 4,6%), pozostałe fundusze zmniejszyły się o 10,6 mln zł (tj. o 61,2%). Fundusz zasobowy wzrósł o 17,2%. 2
Wybrane pozycje pasywów według stanu na koniec okresu sprawozdawczego: Pasywa ogółem 16 294 637 18 328 880 Fundusze własne, w tym: 439 951 227 583 Fundusz udziałowy 164 032 156 458 Fundusz zasobowy 567 192 664 516 Pozostałe fundusze 17 268 6 706 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania, w tym: 15 854 686 18 101 297 Rezerwy na zobowiązania 104 172 185 168 Zobowiązania długoterminowe 735 892 598 723 Zobowiązania krótkoterminowe 15 014 139 16 903 211 Zwiększenie liczby członków spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych nie wpłynęło na wzrost liczby zawartych umów depozytowych. Liczba umów depozytowych w porównaniu z I półroczem 2012 r. zmniejszyła się o 95,2 tys. (o 16,7%). W okresie od 1 stycznia do 30 czerwca 2013 r. zawarto 475,7 tys. nowych umów depozytowych. Wartość depozytów przyjętych przez kasy według stanu na koniec czerwca 2013 r. zwiększyła się o 11,0% w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego. W strukturze wartości depozytów dominujący udział (96,9%) miały depozyty przyjęte na okres nie przekraczający dwunastu miesięcy; w porównaniu z końcem I półrocza 2012 r. wartość ich wzrosła o 12,6%. W I półroczu 2013 r. nastąpił spadek (o 22,6%) wartości depozytów przyjętych na okres powyżej roku, w porównaniu z końcem I półrocza 2012 r. Wartość depozytów przyjętych przez spółdzielcze kasy oszczędnościowo-kredytowe według stanu na koniec okresu sprawozdawczego: Depozyty ogółem 15 533 219 17 245 107 depozyty do 12 miesięcy włącznie 14 847 334 16 714 221 depozyty powyżej 12 miesięcy 685 885 530 886 Przeciętna kasa na koniec czerwca 2013 r. zgromadziła depozyty członków w wysokości 313,5 mln zł, wobec 263,3 mln zł na koniec I półrocza 2012 r. 3
Wartość depozytów przyjętych przez spółdzielcze kasy oszczędnościowo-kredytowe z umów zawartych w ciągu okresu sprawozdawczego: Depozyty z umów zawartych w ciągu okresu sprawozdawczego I półrocze 2012 I półrocze 2013 10 973 745 11 228 933 Przeciętna kwota depozytu w nowej i odnowionej umowie zawartej w ciągu I półrocza 2013 r. osiągnęła poziom 23 604 zł, przy kwocie 19 219 zł w okresie I półrocza 2012 r. W ciągu I półrocza 2013 r. przeciętny członek SKOK złożył depozyt w wysokości 4 240 zł, rok wcześniej 4 343 zł. Wzrost liczby członków spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych nie wpłynął na zwiększenie liczby udzielonych pożyczek. W okresie od 1 stycznia do 30 czerwca 2013 r. zawarto 571 tys. nowych umów pożyczkowych wobec 677 tys. w analogicznym okresie 2012 r. Stan zadłużenia członków kas na koniec czerwca 2013 r. zwiększył się o 4,5% z 9 930 mln zł na koniec I półrocza 2012 r. do 10 377,1 mln zł. W strukturze wartościowej dominowały pożyczki powyżej 12 miesięcy (69,7%). Pożyczki zaciągnięte na okres do 12 miesięcy włącznie (krótkoterminowe) stanowiły 30,3% wszystkich umów, w tym pożyczki do 30 dni, tzw. chwilówki, to 0,4 p. proc. ogólnej kwoty zadłużenia. W porównaniu z końcem czerwca 2012 r. nastąpił spadek wartości udzielonych pożyczek krótkoterminowych o 11,2%, zwiększeniu o 13,2% uległa wartość udzielonych pożyczek powyżej 12 miesięcy. Wartość pożyczek udzielonych członkom przez spółdzielcze kasy oszczędnościowo-kredytowe według stanu na koniec okresu sprawozdawczego: Pożyczki ogółem (stan na koniec okresu sprawozdawczego) 9 929 728 10 377 109 pożyczki do 12 miesięcy włącznie 3 544 627 3 148 667 w tym chwilówki 53 097 46 094 pożyczki powyżej 12 miesięcy 6 385 101 7 228 442 Wartość pożyczek udzielonych członkom przez spółdzielcze kasy oszczędnościowo-kredytowe z umów zawartych w ciągu okresu sprawozdawczego: I półrocze 2012 I półrocze 2013 Pożyczki ogółem 3 677 244 4 333 063 4
Wartość udzielonych pożyczek w ciągu I półrocza 2013 r. zwiększyła się o 17,8% w porównaniu z I półroczem 2012 r. Przeciętna wartość pożyczki (na jedną nową umowę) zawartą między 1 stycznia a 30 czerwca 2013 r. wyniosła 7 584 zł, rok wcześniej 5 435 zł. Wybrane pozycje z rachunku zysków i strat: I półrocze 2012 I półrocze 2013 Przychody z całokształtu działalności (ogółem), w tym: 2 228 849 1 832 797 Przychody z działalności podstawowej 1 272 292 1 301 834 w tym z tytułu odsetek 974 435 995 676 Pozostałe przychody operacyjne 658 500 419 333 w tym przychody z tytułu aktualizacji wartości kredytów, pożyczek i innych aktywów 534 314 272 067 Przychody finansowe, w tym: 298 057 111 629 odsetki 42 609 50 541 aktualizacja wartości inwestycji 4 359 12 299 zysk ze zbycia inwestycji 56 579 Koszty uzyskania przychodów z całokształtu działalności (ogółem) 2 119 618 1 899 982 Koszty działalności operacyjnej, w tym: 1 006 133 1 070 439 z tytułu odsetek 426 844 498 902 usługi obce 212 149 290 987 Pozostałe koszty operacyjne 521 762 620 243 w tym odpisy z tytułu aktualizacji wartości kredytów, pożyczek i innych aktywów 455 866 492 285 Koszty finansowe 591 723 209 301 Wynik z działalności podstawowej 266 159 231 396 Wynik z działalności gospodarczej 109 231-67 186 Wynik finansowy brutto 109 260-67 185 Podatek dochodowy 45 008 25 511 Wynik finansowy netto 64 252-92 697 Przychody z całokształtu działalności spółdzielczych kas oszczędnościowokredytowych zmniejszyły się w I półroczu 2013 r. o 17,8% w porównaniu z I półroczem 2012 r. Na spadek ten wpłynęło zmniejszenie o 62,5% przychodów z działalności finansowej i o 36,3% pozostałych przychodów operacyjnych. Wzrosły natomiast o 2,3% przychody z działalności podstawowej. Największy udział w przychodach z całokształtu działalności miały przychody z działalności podstawowej 71,0%, wobec 57,1% rok wcześniej. Udział pozostałych przychodów operacyjnych w przychodach z całokształtu działalności ogółem zmniejszył się z 29,5% w I półroczu 2012 r. do 22,9% w I półroczu 2013 r. Przeciętnie, jedna kasa uzyskała przychody z całokształtu działalności w kwocie 33,3 mln zł (37,8 mln zł w I półroczu 2012 r.). Koszty uzyskania przychodów z całokształtu działalności w I półroczu 2013 r. zmniejszyły się o 10,4%. Na spadek ten wpłynęło zmniejszenie o 64,6% kosztów finansowych. 5
Najwyższy udział w kosztach z całokształtu działalności miały koszty działalności operacyjnej, które stanowiły 56,3% (I półrocze 2012 r. 47,5%). Na poziom kosztów operacyjnych największy wpływ miały koszty z tytułu odsetek 46,6% oraz koszty usług obcych 27,2%. Udział pozostałych kosztów operacyjnych w kosztach z całokształtu działalności wyniósł 32,6% (rok wcześniej 24,6%), kosztów z operacji finansowych 11,0% (27,9%). Przeciętnie, jedna kasa poniosła koszty z całokształtu działalności w wysokości 34,5 mln zł (35,9 mln zł w I półroczu 2012 r.). Wyniki finansowe kas w porównaniu z I półroczem 2012 r. pogorszyły się. Wynik finansowy brutto spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych w I półroczu 2013 r. wyniósł minus 67,2 mln zł, przed rokiem był dodatni w wysokości 109,3 mln zł. Zysk brutto wygospodarowało 20 kas na łączną kwotę 102,2 mln zł, tj. o 44,3 mln zł mniej niż w 23 kasach w I półroczu 2012 r. Straty brutto wystąpiły w 35 kasach w łącznej wysokości 169,4 mln zł. W I półroczu 2012 r. straty brutto wystąpiły w 36 kasach w wysokości 37,2 mln zł. Wynik finansowy netto ogółem w I półroczu 2013 r. wyniósł minus 92,7 mln zł (w I półroczu 2012 r. był dodatni i wyniósł 64,3 mln zł). Ujemny wynik finansowy netto kas był spowodowany m.in.dokonaniem odpisów aktualizujących wartość portfela pożyczkowego i kredytowego oraz nadwyżką poniesionych kosztów nad uzyskanymi przychodami. Wskaźnik poziomu kosztów z całokształtu działalności spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych w I półroczu 2013 r. ukształtował się na poziomie 103,7% (rok wcześniej 95,1%). Wskaźnik płynności finansowej I stopnia wyniósł 24,1% i zwiększył się o 2,0 pkt proc. W porównaniu z I półroczem 2012 r. Wskaźnik płynności finansowej II stopnia ukształtował się na poziomie 44,3% i w porównaniu z I półroczem 2012 r. zmniejszył się o 5,1 pkt proc. 6
ANEKS STATYSTYCZNY Do powyższej informacji został zamieszczony w załączniku w formacie excel 7