JEDNOSTKOWY RAPORT OKRESOWY FABRYKA FORMY S.A. III KWARTAŁ 2014 r. POZNAŃ 14 LISTOPADA 2014 r. Raport FABRYKA FORMY S.A. za III kwartał roku 2014 został przygotowany zgodnie z aktualnym stanem prawnym w oparciu o Regulamin Alternatywnego Systemu Obrotu Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Załącznik nr 3 reg. ASO - Informacje bieżące i okresowe przekazywane w Alternatywnym Systemie Obrotu na rynku NewConnect. ADRES TELEFON MAIL SIEĆ WEB Ul. Krzywoustego 72 61-144 Poznań +48( 61)8742742 zarzad@fabryka-formy.pl www.fabryka-formy.pl
DANE SPÓŁKI Nazwa Siedziba Adres Oznaczenie sądu Fabryka Formy Spółka Akcyjna Poznań ul. B. Krzywoustego 72, 61-144 Poznań Sąd Rejonowy Poznań Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy Nr KRS 0000355926 NIP 7822459260 REGON 300968873 Telefon +48 61 874 27 42 E-mail Strona www Kapitał zakładowy zarzad@fabryka-formy.pl www.fabryka-formy.pl 2 623 502,00 PLN ZARZĄD SPÓŁKI Członek Zarządu Członek Zarządu Izabela Grześkowiak Michał Lachowicz 2
I. KWARTALNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE BILANS Wyszczególnienie Stan na 30.09.2014 Stan na 30.09.2013 AKTYWA A. AKTYWA TRWAŁE 22 042 615,18 12 839 224,98 I. Wartości niematerialne i prawne 165 247,95 163 489,17 II. Rzeczowe aktywa trwałe 21 521 493,79 12 362 010,10 III. Należności długoterminowe 0,00 0,00 IV. Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 355 873,44 313 725,71 B. AKTYWA OBROTOWE 8 862 666,98 5 712 391,52 I. Zapasy 328 086,13 201 127,21 II. Należności krótkoterminowe 6 951 795,74 5 206 090,49 III. Inwestycje krótkoterminowe 1 522 676,59 289 554,34 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 60 108,52 15 619,48 AKTYWA RAZEM: 30 905 282,16 18 551 616,50 PASYWA A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY 8 309 104,02 9 691 003,53 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 2 623 502,00 2 623 502,00 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 0,00 0,00 III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 0,00 0,00 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 6 595 109,30 6 562 294,10 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 750 000,00 750 000,00 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0,00-98 126,14 VIII. Zysk (strata) netto roku obrotowego -1 659 507,28-146 666,43 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0,00 0,00 B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 22 596 178,14 8 860 612,97 I. Rezerwy na zobowiązania 404 171,00 275 312,00 II. Zobowiązania długoterminowe 18 546 898,43 3 716 896,04 III. Zobowiązania krótkoterminowe 3 106 825,09 3 974 460,31 IV. Rozliczenia międzyokresowe 538 283,62 893 944,62 PASYWA RAZEM: 30 905 282,16 18 551 616,50 3
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT [wariant porównawczy] Wyszczególnienie Od 01.07.2014 do 30.09.2014 Od 01.07.2013 do 30.09.2013 Od 01.01.2014 do 30.09.2014 Od 01.01.2013 do 30.09.2013 A Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, 3 553 136,82 2 718 929,18 11 210 243,49 8 170 788,63 w tym: od jednostek powiązanych 566 190,88 452 198,48 2 365 352,04 1 602 113,29 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 3 364 182,13 2 624 807,64 10 661 729,17 7 849 409,43 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) 11 248,23-7 191,35 17 296,48-20 679,53 III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 177 706,46 101 312,89 531 217,84 342 058,73 B. Koszty działalności operacyjnej 4 567 446,92 2 690 276,20 12 554 064,55 7 847 310,40 I. Amortyzacja 670 591,13 398 919,77 1 789 525,49 1 123 658,36 II. Zużycie materiałów i energii 411 646,45 219 642,08 1 231 044,87 753 178,59 III. Usługi obce 1 941 805,41 1 335 468,07 5 377 423,94 3 754 040,30 IV. Podatki i opłaty, w tym: 15 153,61 33 965,00 27 988,37 57 835,89 - podatek akcyzowy 0,00 0,00 0,00 0,00 V. Wynagrodzenia 1 053 849,01 502 236,00 2 909 246,05 1 568 136,30 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 102 895,87 54 055,94 290 000,39 165 140,12 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 244 905,85 78 712,13 558 080,70 206 356,64 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 126 599,59 67 277,21 370 754,74 218 964,20 C. Wynik ze sprzedaży (A-B) -1 014 310,10 28 652,98-1 343 821,06 323 478,23 D. Pozostałe przychody operacyjne 110 902,24 8 004,57 176 821,60 13 237,22 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 116 467,47 116 467,47 0,00 II. Dotacje 0,00 0,00 0,00 III. Inne przychody operacyjne -5 565,23 8 004,57 60 354,13 13 237,22 E. Pozostałe koszty operacyjne 43 868,13 38 706,74 132 035,12 87 884,86 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 0,00 24 800,00 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Inne koszty operacyjne 43 868,13 38 706,74 132 035,12 63 084,86 F. Wynik z działalności operacyjnej (C+D-E) -947 275,99-2 049,19-1 299 034,58 248 830,59 G. Przychody finansowe 39 934,20 94 715,84 42 197,25 95 821,34 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Odsetki, w tym: 39 934,20 94 715,84 42 197,25 95 729,59 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 4
IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 V. Inne 0,00 0,00 0,00 91,75 H. Koszty finansowe 150 317,87 215 390,00 402 669,95 491 318,36 I. Odsetki, w tym: 147 700,50 210 274,55 349 482,53 454 767,17 - dla jednostek powiązanych 0,00 11 045,59 0,00 11 045,59 II. Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Inne 2 617,37 5 115,45 53 187,42 36 551,19 I. Wynik z działalności gospod. (F+G-H) -1 057 659,66-122 723,35-1 659 507,28-146 666,43 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I-J.II) 0,00 0,00 0,00 0,00 I. Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 K. Wynik brutto (I+/-J) -1 057 659,66-122 723,35-1 659 507,28-146 666,43 L. Podatek dochodowy 0,00 0,00 0,00 0,00 M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0,00 0,00 0,00 0,00 N. Wynik netto (K-L-M) -1 057 659,66-122 723,35-1 659 507,28-146 666,43 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE (FUNDUSZU) WŁASNYM Stan na 30.09.2014 Stan na 30.09.2013 Wyszczególnienie I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO) 9 968 611,30 9 137 669,96 I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 9 968 611,30 9 137 669,96 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) 8 309 104,02 9 691 003,53 III. Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 8 309 104,02 9 691 003,53 5
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH [metoda pośrednia] Od 01.07.2014 do 30.09.2014 Wyszczególnienie A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ Od 01.07.2013 do 30.09.2013 Od 01.01.2014 do 30.09.2014 Od 01.01.2013 do 30.09.2013 I. Zysk (strata) netto -1 057 659,66-122 723,35-1 659 507,28-146 666,43 II. Korekty razem 2 379 445,24 293 732,80 3 382 376,62 1 075 871,58 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/-II) 1 321 785,58 171 009,45 1 722 869,34 929 205,15 B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ I. Wpływy 204 500,00 0,00 204 500,00 21 700,00 II. Wydatki 3 722 009,84 980 734,02 8 147 521,06 3 416 859,32 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -3 517 509,84-980 734,02-7 943 021,06-3 395 159,32 C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ I. Wpływy 3 500 000,00 2 145 433,72 9 900 000,00 4 701 444,27 II. Wydatki 893 193,43 1 318 696,12 2 625 829,67 2 220 245,42 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 2 606 806,57 826 737,60 7 274 170,33 2 481 198,85 D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO, RAZEM (A.III+/-B.III+/-C.III) 411 082,31 17 013,03 1 054 018,61 15 244,68 E. BILANSOWA ZMIANA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU 728 129,82 101 497,36 85 193,52 103 265,71 G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F+/-D) 1 139 212,13 118 510,39 1 139 212,13 118 510,39 II. INFORMACJE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU, W TYM INFORMACJE O ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI 1. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzeniu sprawozdania finansowego na 31 grudnia 2013 r. są zgodne z przepisami ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2009 nr 152 poz. 1223 z późn. zm.). 2. Rachunek zysków i strat jest sporządzony metodą porównawczą. 3. Wyceny aktywów i pasywów dokonano następująco: środki trwałe, środki trwałe w budowie, wartości niematerialne i prawne: w cenie nabycia lub kosztu wytworzenia pomniejszonego o odpisy amortyzacyjne, rzeczowe aktywa trwałe i zrównane z nimi, o przewidywanym okresie ekonomicznej użyteczności dłuższym niż rok, których wartość wynosi minimum 2.000,00 zł są kompletne, zdatne do użytku i przeznaczone na potrzeby 6
jednostki, zaliczone są do środków trwałych, a odpisy amortyzacyjne dokonywane są metodą liniową przez szacowany okres użytkowania danego składnika aktywów, według poniższej tabeli: Wyszczególnienie stawka amortyzacyjna Grunty (prawa wieczystego użytkowania) - Budynki i budowle 10% Maszyny i urządzenia techniczne 10-30% Środki transportu 33% - 35% Pozostałe środki trwałe 10-20% przedmioty o okresie używania krótszym niż rok, o wartości początkowej poniżej 2.000,00 zł odpisano w miesiącu ich zakupu w koszty działalności, której służą, jako zużycie materiałów, wartości niematerialne i prawne ujmowane są w bilansie według ceny nabycia, a ich odpisy amortyzacyjne dokonywane są metodą liniową na podstawie planu amortyzacji, stany zapasu materiałów i towarów wyceniono wg rzeczywistych cen zakupu lub nabycia, nie wyższych jednak od cen sprzedaży netto, dla ustalenia wartości rozchodu dla towarów handlowych i materiałów przyjęto zasadę: pierwsze przyszło pierwsze wyszło, należności i roszczenia wykazuje się wg wartości podlegającej zapłacie z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny. Wartość należności aktualizuje się uwzględniając stopień prawdopodobieństwa ich zapłaty przez dokonanie odpisu aktualizującego, zobowiązania ujmuje się w księgach w kwocie wymagającej zapłaty, należności i zobowiązania wyrażone w walutach obcych wykazuje się na dzień dokonania operacji wg średniego kursu NBP ustalonego dla danej waluty na dzień poprzedzający dzień zawarcia transakcji. Na dzień bilansowy należności i zobowiązania wyrażone w walutach obcych wycenia się po obowiązującym na ten dzień średnim kursie ustalonym dla danej waluty przez NBP, 7
przychody ujmowane są w takiej wysokości, w jakiej jest prawdopodobne, że Spółka uzyska korzyści ekonomiczne związane z daną transakcją oraz gdy kwotę przychodów można wycenić w wiarygodny sposób. Przychody ze sprzedaży ujmowane są w wartości godziwej zapłaty otrzymanej lub należnej i reprezentującej należności za produkty, towary i usługi dostarczane w ramach normalnej działalności gospodarczej, po pomniejszeniu o rabaty, VAT i inne podatki związane ze sprzedażą. Przychody ze sprzedaży ujmuje się w okresie, w którym świadczono usługi, koszty ujmowane są zgodnie z zasadą współmierności przychodów i kosztów oraz zasadą ostrożności. III. ZWIĘZŁA CHARAKTERYSTYKA ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE, KTÓREGO DOTYCZY RAPORT, WRAZ Z OPISEM NAJWAŻNIEJSZYCH CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI W trzecim kwartale 2014 roku Fabryka Formy S.A. osiągnęła 3.553 tys. PLN przychodów netto ze sprzedaży, wobec 2.719. tys. PLN w analogicznym okresie 2013 r. Przychody w okresie od stycznia do września 2014 roku wyniosły 11.210 tys. PLN, co w stosunku do 8.170. tys. PLN w 2013 roku wskazuje na wzrost o ponad 37%. Narastająco, po dziewięciu miesiącach br. koszty działalności operacyjnej Emitenta wyniosły 12.554 tys. PLN i były wyższe o 60% w stosunku do analogicznego okresu 2013 roku. W związku z powyższym Fabryka Formy S.A. poniosła stratę netto w analizowanym okresie na poziomie 1.058 tys. PLN, a narastająco, po trzecim kwartale w wysokości 1.659. tys. PLN. Wpływ na wynik Spółki miała również sezonowość. W trzecim kwartale okres wakacji powoduje w klubach fitness spowolnienie w procedurze sprzedaży nowych członkostw. Emitent stara się minimalizować tę sezonowość przez dodatkowe działania marketingowe, mające na celu zachęcanie klientów do zakupu usług oraz przez organizowanie letnich fitnessowych imprez w plenerze, których celem jest promowanie zdrowego stylu życia. Utrzymanie dynamicznego tempa rozwoju przedsiębiorstwa Emitenta wymaga przede wszystkim inwestycji. W trzecim kwartale 2014 roku Spółka zakończyła prace budowlano-inwestycyjne i zgodnie z wcześniejszymi planami otworzyła 3 nowe kluby fitness: pierwszy w Centrum Handlowym Atrium Felicity w Lublinie, drugi w Centrum Handlowym Atrium Copernicus, trzeci w budynku Alpha Business Center w Zielonej Górze. 8
Poza zdarzeniami wymienionymi powyżej, według najlepszej wiedzy Emitenta, w omawianym okresie sprawozdawczym nie wystąpiły żadne nietypowe zdarzenia mające wpływ na wyniki z działalności gospodarczej za okres objęty tymże raportem. IV. STANOWISKO ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM Spółka nie publikowała prognoz na rok 2014. V. OPIS STANU REALIZACJI DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA ORAZ HARMONOGRAMU ICH REALIZACJI Nie dotyczy. VI. INFORMACJE NA TEMAT AKTYWNOŚCI W ZAKRESIE WPROWADZANIA ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE Emitent nie podejmował w okresie objętym raportem inicjatyw nastawionych na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie. VII. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI Emitent nie tworzy grupy kapitałowej. 9
VIII. WSKAZANIE PRZYCZYN NIESPORZĄDZENIA SKONSOLIDOWANYCH SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Nie dotyczy. IX. INFORMACJE O STRUKTURZE AKCJONARIATU EMITENTA, ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH, NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU, CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU Na dzień publikacji niniejszego raportu akcjonariat Spółki wygląda następująco: Akcjonariusz liczba akcji % akcji liczba głosów % głosów Benefit Systems S.A 11 295 000 43,05% 11 295 000 43,05% Ireneusz Sęk 8 799 457 33,54% 8 799 457 33,54% Benefit Development Sp. z o.o. 6 033 832 23,00% 6 033 832 23,00% Pozostali 106 731 0,41% 106 731 0,41% X. INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA, W PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY Struktura zatrudnienia w spółce Emitenta przedstawia się następująco: Forma zatrudnienia Liczba zatrudnionych Liczba pełnych etatów Umowa o pracę 14 12,3 Umowa o dzieło, zlecenie i inne 181 ---- Dane na koniec trzeciego kwartału 2014 roku. Poznań, dnia 14 listopada 2014 roku Członek Zarządu Izabela Grześkowiak Członek Zarządu Michał Lachowicz 10