UCHWAŁA NR 78 Rady Nadzorczej Międzyzakładowej Spółdzielni Mieszkaniowej Energetyka z dnia 24.09.2013 r. w sprawie podstawowych założeń i wskaźników do planu gospodarczo-finansowego Spółdzielni na 2014 r. oraz założeń do sprawozdawczości z wykonania zadań gospodarczych w w/w okresie. Rada Nadzorcza działając w oparciu o 80 ust. 1 pkt 1 statutu na wniosek Zarządu postanawia, co następuje: 1 1. Główną część planu zbiorczego Spółdzielni stanowi eksploatacja nieruchomości mieszkaniowych i nieruchomości innych objętych pozostałą działalnością gospodarczą. 2. Plany częściowe działalności eksploatacyjnej Spółdzielni tj. plany poszczególnych osiedli opracowują Administracje Osiedlowe wg jednolitych wzorów dla całej Spółdzielni przygotowanych przez pion ekonomiczno finansowy biura Zarządu, umożliwiających uzyskanie informacji odpowiadających wymaganiom ustawy o spółdzielniach mieszkaniowych, ustawy o własności lokali, ustawy o rachunkowości oraz potrzebom wewnętrznym Spółdzielni. 3. Zarząd nadzoruje nad prawidłowym (w zgodzie z przepisami prawa i wewnętrznymi unormowaniami Spółdzielni szczególnie regulaminem rozliczania kosztów eksploatacji i utrzymania nieruchomości oraz ustalania opłat za lokale, stanowiącym załącznik do uchwały nr 2 Rady Nadzorczej z dnia 22.01.2008 r. z późniejszymi zmianami) ujęciem wielkości kosztów i przychodów w podziale na gospodarkę zasobami mieszkaniowymi i pozostałą działalność gospodarczą. 4. W zakresie gospodarki remontowej należy stosować procedury i terminy, o których mowa w Poleceniu Służbowym Zarządu z dnia 20.02.2013 r. w sprawie podstawowych założeń do przygotowania opracowania planu gospodarczo-finansowego Spółdzielni na 2014 r. 5. Dla osiedli posiadających uregulowany stan prawny gruntów, plany kosztów i przychodów muszą zawierać podział na poszczególne nieruchomości, a w zakresie gospodarki remontowej stan funduszu remontowego i wydatki na remonty muszą być ustalane odrębnie dla każdego budynku.
6. W planie na rok 2014 w zakresie remontów: 1) wysokość odpisu na fundusz remontowy powinna uwzględniać stan funduszu remontowego na 31.12.2013 r. na danym budynku i potrzeby remontowe w tymże budynku, które zostaną ujęte w planie na rok 2014, 2) w przypadku braku potrzeb remontowych, po uwzględnieniu zapisu w pkt 3), stawkę odpisu remontowego ustala się w wysokości odpisu na: roboty ogólnoosiedlowe, spłatę zaciągniętych pożyczek z CFR oraz maksymalnie 0,20 zł/m 2 /m-c na usunięcie ewentualnych awarii. 3) w przypadku konieczności uwzględnienia w odpisie kumulacji środków finansowych na funduszu remontowym budynku, Administracja Osiedla zobowiązana jest podać jej cel, 7. W roku 2014 należy dążyć do zrównoważenia poziomu opłat i poziomu kosztów lokali mieszkalnych. Zgodnie z art. 4 ustawy o spółdzielniach mieszkaniowych członkowie Spółdzielni i inne osoby, którym przysługuje prawo do lokalu są obowiązani pokrywać koszty związane z eksploatacją i utrzymaniem nieruchomości. Nie można na etapie planu zakładać niedoborów kształtując stawki opłat za lokale mieszkalne poniżej kosztów ich utrzymania. 8. Narzut kosztów zarządzania ogólnego (biura Zarządu) na działalność eksploatacyjną ustala się w wysokości 0,24 zł/m 2 miesięcznie od powierzchni zasobów lokali mieszkalnych, lokali użytkowych i garaży. Różnica kosztów zarządzania ogólnego pomiędzy planowaną sumą roczną tych kosztów, a naliczoną wielkością na działalność eksploatacyjną obciąża działalność inwestycyjną. 9. W przypadku braku propozycji Rad Domów Nieruchomości w zakresie hierarchii ważności poszczególnych robót w wymaganych terminach zakres niezbędnych prac remontowych dla tych nieruchomości ustalają Administracje Osiedli i przedstawiają je do akceptacji Radom Osiedli wraz z projektem prac remontowych dla nieruchomości, w których nie funkcjonują Rady Domów Nieruchomości. Propozycje przedstawiane są wraz z projektem planu gospodarczo finansowego. 10. Plan remontów przyjęty do wykonania w 2014 r., w rozbiciu na kwartały, musi zawierać terminy wykonania poszczególnych prac, ujętych w harmonogramach prac remontowych, stanowiących załączniki do w/w planu. 11. Planowane koszty konserwacji zieleni obejmują zakres rzeczowy prac, jakie mają być wykonane w poszczególnych częściach terenu osiedla. 2
12. Zakupy informatyczne mają stanowić załącznik do planu gospodarczo-finansowego na rok 2014. 13. W celu zachowania w ciągu 2014 roku prawidłowych relacji pomiędzy jednostkowymi kosztami eksploatacji, a stawkami opłat za lokale mieszkalne, zmiany stawek opłat (jeśli wystąpią takie potrzeby) powinny być dokonywane w terminie co najmniej 14 dni od dnia powiadomienia mieszkańców o zmianie stawek w zakresie opłat niezależnych od Spółdzielni (np. media) oraz co najmniej 3 m-cy od dnia powiadomienia mieszkańców o zmianie stawek w zakresie opłat zależnych od Spółdzielni (eksploatacja) - Dz. U. Nr 202/2009, poz. 1 550, nowelizacja. Jeśli w danej nieruchomości przewiduje się wystąpienie niedoboru w 2013 roku, to niedobór ten uwzględniony jest w ramach stawki podstawowej opłaty eksploatacyjnej na 2014 r. 14. Środki na wynagrodzenia pracowników Spółdzielni mogą wzrosnąć do 2 % w stosunku do planu roku poprzedniego, jako skutek wzrostu wynagrodzeń roku poprzedniego. 15. Ponadto, poza założeniami zawartymi w punktach 1 14 niniejszego paragrafu, Administracje Osiedli zarezerwują środki finansowe na realizację Uchwały Nr 14 Walnego Zgromadzenia Członków MSM Energetyka z dnia 19.06.2010 r. w sprawie kierunków rozwoju działalności Spółdzielni na lata 2010 2020. 2 Administracje Osiedli opracują w październiku 2013 r., stanowiącą załącznik do planu na rok 2014, strukturę organizacyjną, zgodnie z opinią Rady Osiedla ( 97 ust. 1 pkt 5) Statutu). 3 1. Zarząd i Administracje Osiedli opracowują sprawozdania z wykonania działalności za okresy kwartalne, półroczne i roczne. 2. Sprawozdania, o których mowa w punkcie 1, składają się z części tabelarycznej i opisowej. W części opisowej należy podać przyczyny niekorzystnych zjawisk odchyleń wykonania od planu za dany okres. 3. Sprawozdania, o których mowa w punkcie 1. wykonywane są na drukach sporządzonych przez Dział Ekonomiczny Biura Zarządu. 4. Kopie sprawozdań przekazywane do Biura Zarządu, Administracje Osiedli uzupełniają i przedkładają Radom Osiedli do akceptacji w terminie nie dłuższym niż dwa tygodnie w stosunku do terminów wymienionych w załączniku nr 2 pkt 1 i 2. 5. Sprawozdania, o których mowa w punkcie 2 mogą być rozszerzone o dodatkowe zagadnienia według potrzeb informacyjnych Rad Osiedli. 3
4 1. Zgodnie z 97 ust. 1 pkt 1 statutu plany osiedlowe są uchwalane przez Rady Osiedli w ramach ogólnych założeń przyjętych dla Spółdzielni przez Radę Nadzorczą. 2. Termin uchwalenia planów osiedlowych nie może przekroczyć 9 grudnia 2013 r. 3. Zbiorczy plan Spółdzielni winien być uchwalony do 31 stycznia 2014 roku. 4. Załącznikami do niniejszej uchwały są: - terminarz wykonania prac niezbędnych do sporządzenia planu gospodarczo-finansowego na 2014 r. (załącznik nr 1), - terminarz sprawozdawczości z wykonania zadań gospodarczych w w/w okresie (załącznik nr 2). 5 Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia. 4
Załącznik nr 1 do uchwały Nr 78 Rady Nadzorczej z dnia 24.09.2013 r. Terminarz wykonania prac niezbędnych do sporządzenia planu gospodarczo-finansowego na 2014 r. 1. Do 1 października 2013 r. kierownicy osiedli przekażą do księgowości, na piśmie, wykaz prac remontowych (typy robót i wartości) do wykonania w IV kw. 2013 r. w poszczególnych nieruchomościach, w majątku spółdzielni. 2. Do 7 października 2013 r. dział księgowości po otrzymaniu wykazu prac remontowych, o których mowa w pkt 1 oraz uwzględnieniu innych wydatków z funduszy remontowych (spłata pożyczek i oprocentowania), sporządzi wykazy przewidywanych na dzień 31.12.2013 r. stanów funduszy dla poszczególnych domów. 3. Najpóźniej do 14 października 2013 r. służby finansowo-ekonomiczne sporządzą przewidywane wykonanie kosztów i przychodów w gzm. i pozostałej działalności za 2013 r. 4. Do 31 października 2013 r. służby finansowo-ekonomiczne sporządzą plan kosztów na 2014 r. dla poszczególnych nieruchomości w zakresie gzm. oraz ustalą przewidywaną stawkę opłat za rok 2014. 5. Do 9 grudnia 2013 r. uchwalenie planów gospodarczo-finansowych osiedli przez Rady Osiedli. 6. Do 31 stycznia 2014 r. winien być uchwalony zbiorczy plan spółdzielni. Wszystkie Administracje Osiedli przekażą projekty planów gospodarczo-finansowych na rok 2014 do Działu Ekonomicznego Biura Zarządu celem oceny ich zgodności z założeniami zawartymi w niniejszej uchwale najpóźniej na 3 dni przed złożeniem do Rad Osiedli.
Załącznik nr 2 do uchwały Nr 78 Rady Nadzorczej z dnia 24.09.2013 r. Terminarz wykonywania sprawozdawczości, niezbędnej do sporządzania analiz z wykonania planu gospodarczo-finansowego na 2014 r. 1. Administracje Osiedli przekazywać będą do Działu Ekonomicznego Biura Zarządu sprawozdania z wykonania planu gospodarczo-finansowego w terminach: - do dnia 14.02.2014 r. za rok 2013 - do dnia 25.04.2014 r. za I kwartał 2014 r. - do dnia 14.08.2014 r. za I półrocze 2014 r. - do dnia 20.10.2014 r. za III kwartały 2014 r. 2. Administracje Osiedli przekazywać będą do Zespołu Koordynacji Remontów Biura Zarządu sprawozdania z wykonania rzeczowego planu remontów w terminach: - do dnia 14.02.2014 r. za rok 2013 - do dnia 25.04.2014 r. za I kwartał 2014 r. - do dnia 14.08.2014 r. za I półrocze 2014 r. - do dnia 20.10.2014 r. za III kwartały 2014 r. 3. Zespół Koordynacji Remontów, Zespół Terenowo-Prawny, Zespół Przygotowania Inwestycji i Dział Członkowsko-Mieszkaniowy przekazywać będą sprawozdania do Działu Ekonomicznego Biura Zarządu, każdy według swoich kompetencji, w terminach: - do dnia 28.02.2014 r. za rok 2013 - do dnia 05.05.2014 r. za I kwartał 2014 r. - do dnia 31.08.2014 r. za i półrocze 2014 r. - do dnia 31.10.2014 r. za III kwartały 2014 r. 4. Zespół Radców Prawnych przekaże do Działu Ekonomicznego Biura Zarządu sprawozdanie ze swojej działalności za rok 2013 do dnia 28.02.2014 roku. 5. Projekty sprawozdań, o których mowa w punktach 1 i 2, Administracje Osiedli składają w Biurze Zarządu z trzydniowym wyprzedzeniem w stosunku do w/w terminów. 6. Rady Osiedla przyjmują sprawozdania w terminie poprzedzającym zebranie plenum Rady Nadzorczej, w którego porządku obrad jest przyjęcie sprawozdania z działalności Spółdzielni.