Sprawozdanie z realizacji budŝetu Związku Międzygminnego Wodociągów i Kanalizacji Wiejskich w Węgrowie za 2007 rok Związek Międzygminny Wodociągów i Kanalizacji Wiejskich w Węgrowie działa na podstawie Ustawy z dnia 08.03.1990r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2001r. Nr 142 poz. 1591 z późn. zm.) oraz na podstawie Statutu Związku (Dz. Urz. woj. mazowieckiego z dnia 29.04.2007r. Nr 74 poz. 1715) Uchwałą Walnego Zgromadzenia z dnia 20.12.2006r. Nr I/8/2007 zatwierdzono budŝet na 2007 rok. Zmiany do budŝetu zatwierdzono uchwałami Zgromadzenia: Nr II/13/2007 z dnia 12.04.2007r., Nr II/14/2007 z dnia 12.04.2007r., Nr II/15/2007 z dnia 12.04.2007r., Nr II/16/2007 z dnia 12.04.2007r., Nr III/18/2007 z dnia 03.08.2007r., Nr III/19/2007 z dnia 03.08.2007r., Nr III/20/2007 z dnia 03.08.2007., Nr IV/26/2007 z dnia 25.09.2007r., Nr IV/27/2007 z dnia 25.09.2007r. i Nr IV/28/2007 z dnia 25.09.2007r. oraz uchwałami Zarządu: Nr 2/I/2007 z dnia 23.02.2007r., Nr 11/I/2007 z dnia 10.05.2007r., Nr 14/I/2007 z dnia 24.10.2007r., Nr 16/I/2007 z dnia 11.11.2007r. i Nr 17/I/2007 z dnia 12.12.2007r. BudŜet po zmianach zatwierdzono w wysokości: dochody 3.981.000 zł; wydatki 5.451.000 zł; Dochodami Związku są: wpływy za dostarczanie wody; wpływy z usług wodno kanalizacyjnych; odsetki; inne wpływy (tj. naleŝności egzekwowane drogą sądową i komorniczą); wpływy z usług w zakresie gospodarki ściekami. Realizacja budŝetu przedstawia się następująco: dochody zostały wykonane w wysokości wydatki zostały wykonane w wysokości 3.210.040,48 zł, tj. 81% planu; 4.452.347,95 zł, tj. 82% planu; 1 / 8
D o c h o d y Dochody wykonano w wysokości 3.210.040,48 zł, co stanowi 81% planu rocznego. Dochody w Dziale 400 zaplanowano na kwotę 3.580.100 zł, wykonano 81% planu rocznego. Wykonanie dochodów w tym dziale przedstawia się następująco: Dział 400 Rozdz. 40002 dostarczanie wody wykonano w wysokości 2.893.626,21 zł, co stanowi 81% planu, w tym: 0830 Wpływy z usług plan 2.574.100 zł, wykonano 2.755.105,69 zł, co stanowi 107% planu rocznego. Z tytułu sprzedaŝy wody Związek uzyskał dochody w wysokości 2.619.883,92 zł, co stanowi 103% planu rocznego. Natomiast rzeczowe rozliczenie sprzedaŝy wody z wodociągów eksploatowanych przez Związek zostało wykonane w ilości 1.353.978 m³, tj. 98% załoŝonego planu. Na nie wykonanie sprzedaŝy wody w ilości planowanej wpływ miała mokra wiosna i lato. Następnym źródłem dochodów uzyskanych przez Związek są wpłaty z wykonawstwa drobnych robót wodno kanalizacyjnych w wysokości 95.442,15 zł i z wydawania warunków do ich wykonania w wysokości 32.941,62 zł. Dochody z wynajmu sprzętu wyniosły 6.838 zł. Ogółem dochody z usług wyniosły 135.221,77 zł, tj. 376% planu rocznego. 0920 Pozostałe odsetki uzyskane i zwroty kosztów sądowych dochód z tego tytułu wyniósł 26.151,67 zł, co stanowi 101% planu rocznego. 0970 Wpływy z róŝnych dochodów dokonane zapłaty naleŝności przeterminowanych i zwrot podatku VAT wyniósł 112.368,85 zł, tj. 62% planu. 2900 wpływy z wpłat Gmin na rzecz Związku na dofinansowanie zadań bieŝących - nie wykonano planu dochodów w tym paragrafie, poniewaŝ uzyskana przez Związek nadwyŝka wykluczyła konieczność tych dopłat. Dochody w Dziale 900 Rozdział 90001 gospodarka ściekowa i ochrona wód wyniosły 316.414,27 zł, tj. 79% planu rocznego. Wykonanie planu dochodów w poszczególnych paragrafach przedstawia się następująco: 0830 Wpływy z usług wynoszą 316.414,27 zł, tj. 115% planu rocznego. Przekroczenie planu związane jest z przejęciem do eksploatacji przez Związek nowych oczyszczalni, które zwiększyły produkcję. 2/8
2900 Wpływy z wpłat Gmin na rzecz Związku na dofinansowanie zadań bieŝących - w tym paragrafie równieŝ nie wykonano planu dochodów, poniewaŝ nie wystąpiła konieczność dopłat. Związek oprócz osiągniętych dochodów wykazuje w sprawozdaniu naleŝności w kwocie 407.305,98 zł. NaleŜności te wykazujemy jako: zaległości skierowane do egzekucji komorniczej w kwocie 10.451,58 zł; pozostałe zaległości w kwocie 175.010,00 zł; naleŝności od Urzędu Skarbowego z tytułu zwrotu podatku w kwocie 221.844,40 zł. Wy d a t k i Wydatki zgodnie z przedstawionymi na wstępie danymi wykonano w wysokości 4.452.347,95 zł, tj. 82% planu rocznego. Wydatki w Dziale 400 zostały wykonane w wysokości: 4.101.630,56 zł, co stanowi 82% planu rocznego. Tak niskie wykonanie wydatków związane jest z przeszacowaniem wydatków inwestycyjnych i podatku od nieruchomości. W dziale 400 Rozdział 40002 Dostarczanie wody wydatki zostały wykonane w wysokości 4.101.630,56 zł, tj. 82% planu rocznego. Wykonanie planu wydatków w poszczególnych paragrafach przedstawia się następująco: 3020 Nagrody i wydatki osobowe niezaliczane do wynagrodzeń zaplanowano 13.000 zł, wykonano 11.167,73 zł, tj. 86% planu. Oszczędności w tym paragrafie wystąpiły, poniewaŝ nie nastąpiły awaryjne zakupy odzieŝy roboczej. 3030 RóŜne wydatki na rzecz osób fizycznych plan wynosił 10.000 zł, wykonano 7.100 zł, co stanowi 71% planu. Wydatki z tego paragrafu dotyczą wypłaconych diet członkom Zarządu i Zgromadzenia. 4010 Wynagrodzenia osobowe pracowników plan wynosił 830.700 zł, wykonano 830.238,92 zł, tj. 100% planu rocznego. 4040 Dodatkowe wynagrodzenie roczne zostało wykonane w wysokości 95% planu rocznego. 4100 Wynagrodzenie agencyjno prowizyjne plan wynosi 66.000 zł, wykonanie 65.673,38 zł, tj. 100% planu. W tym paragrafie wykazane są wypłaty prowizji od zebranych naleŝności za wodę i ścieki. 4110 Składki na ubezpieczenie społeczne plan 165.000 zł, natomiast wykonanie 158.557,05 zł, tj. 96% planu. 4120 Składki na fundusz pracy plan 24.000 zł, wykonano 22.255,78 zł, tj. 93% planu. 3/8
4140 Wpłaty na PFRON zaplanowano 3.000 zł, wykonane zostało 796,00 zł, tj. 27% planu. W pierwszym półroczu została zatrudniona osoba niepełnosprawna i w związku z tym nie wystąpiły wydatki z tego paragrafu. 4170 Wynagrodzenie bezosobowe plan wynosi 100.000 zł, a wydatkowano 89.005,03 zł, tj. 89% planu. Wypłaty dotyczą wynagrodzeń z umów zlecenia i o dzieło zawartych z konserwatorami wodociągów. 4210 Zakup materiałów i wyposaŝenia plan wynosił 250.000 zł, wykonano 228.686,54 zł, co stanowi 91% planu. Wydatki te kształtowały się następująco: - zakup materiałów do konserwacji 140.279,91 zł - zakup materiałów pędnych i smarów 75.300,06 zł - zakup opału 3.500,98 zł - zakup materiałów biurowych 8.663,97 zł - pozostałe 941,62 zł 4260 Zakup energii z zaplanowanych 670.000 zł, wydatkowano 558.232,71 zł, tj. 83% planu. Na zakup wody wydatkowano 56.406,44 zł. Pozostała kwota w wysokości 501.826,27 zł przeznaczona była na zakup energii elektrycznej. ZuŜycie energii związane jest ze zmianą sposobu ogrzewania hydroforni oraz wzrostem produkcji wody w trzecim kwartale 2007 roku. W stosunku do 2006 roku wzrost zuŝycia wyniósł 1,23%. 4270 Zakup usług remontowych plan 90.000 zł, wykonanie 35.772,33 zł, co stanowi 40% planu. Na niŝsze niŝ planowano wykonanie wydatków na remonty związane jest z mniejszą awaryjnością sprzętu transportowego i pomp. PowyŜsze wiąŝe się z zakupem w/w sprzętu. Na remonty sprzętu transportowego i koparek wydano 11.442,33 zł, natomiast na remont pomp 24.330 zł. 4280 Zakup usług zdrowotnych plan 2.000 zł, wykonano 0 zł. Nie były przeprowadzane badania okresowe pracowników. 4300 Zakup usług pozostałych zaplanowano 44.000 zł, wydatkowano 33.064,61 zł, tj. 75% planu. Wydatki w tym paragrafie przedstawiają się następująco: - prowizje bankowe 17.610,21 zł - pozostałe usługi (badanie wody, usługi transportowe itp.) 11.869,00 zł - opłaty pocztowe 3.585,40 zł 4350 Zakup usług dostępu do sieci Internet plan wynosi 2.600 zł, zaś wydatkowano 1.641,97 zł, co stanowi 63% planu rocznego. 4360 Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych telefonii komórkowej planowano 21.550 zł, wydatkowano 8.396,53 zł, tj. 39% planu. 4/8
4370 Opłata z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych telefonii stacjonarnej plan wyniósł 8.000 zł, wykonanie 2.900,50 zł, tj. 36% planu. 4410 PodróŜe słuŝbowe krajowe plan 21.000 zł, wykonano 19.168,01 zł, tj. 91% planu. Wydatki stanowią diety brygad remontowych i limity przyznanych kilometrów na jazdy lokalne konserwatorom. 4430 RóŜne opłaty i składki plan wynosił 197.000 zł, wykonanie 111.345,02 zł, tj. 57% planu. Wydatki dokonane w tym paragrafie dotyczą: - opłata na ochronę środowiska 77.179,57 zł - opłata za zajęcie pasa drogowego 5.340,45 zł - opłata za dozór techniczny 10.818,00 zł - ubezpieczenie majątkowe i drogowe 18.007,00 zł 4440 Odpisy na fundusz świadczeń socjalnych wykonanie wyniosło 89% planu, tj. 26.551,80 zł. 4460 Podatek dochodowy od osób prawnych plan wynosił 25.000 zł, wykonanie 21.711 zł, tj. 87% planu. 4480 Podatek od nieruchomości z zaplanowanych 522.500 zł, wydatkowano 140.708,24 zł, tj. 27% planu. 4530 Podatek od towarów i usług VAT plan wynosił 480.000 zł, wykonanie 445.643,18 zł, tj. 93% planu. 4610 Koszty postępowania sądowego plan wynosił 9.000 zł, wykonano 3.594,55 zł, tj. 40% planu. 4700 Szkolenia pracowników niebędących członkami korpusu słuŝby cywilnej plan wynosił 4.000 zł, wydatkowano 2.680 zł, tj. 67% planu. Dokonano zapłatę za szkolenie pracownika brygad w celu uzyskania uprawnień do kierowania samochodu z przyczepą. Zapłacono równieŝ za studia Pani Borys Bogumiły i Pana Wrzoska Sławomira w wysokości 50% naleŝnej opłaty za czesne. 4740 Zakup materiałów papierniczych do sprzętu drukarskiego i urządzeń kserograficznych plan wynosił 10.000 zł, wykonanie 3.500,98 zł, co stanowi 35% planu rocznego. 4750 Zakup akcesoriów komputerowych, w tym programów i licencji plan 20.000 zł, wykonano 13.858,66 zł, tj. 69% planu. - zakup licencji 4.000,00 zł - remonty komputerów i drukarek 9.858,66 zł 5/8
6060 Wydatki na zakupy inwestycyjne jednostek budŝetowych plan wynosił 1.300.000 zł, wydatkowano 1.199.537,10 zł, tj. 92% planu. Zostały zakupione następujące środki trwałe: - pojazd komunalny z urządzeniem ssąco-płuczącym 338.888,00 zł - pompy głębinowe szt. 41 297.092,00 zł - pogotowie wodno-kanalizacyjne wraz z wyposaŝeniem 292.947,00 zł specjalistycznym - koparko-ładowarka do przemieszczania i załadunku 266.000,00 zł osadów ściekowych - urządzenie pomiarowe 2.500,00 zł - drukarka termiczna 2.110,10 zł Wydatki w Dziale 757 zostały wykonane w 28% planu rocznego. Dział 757 Rozdział 75702 Obsługa papierów wartościowych, kredytów i poŝyczek jednostek samorządu terytorialnego 8070 Odsetki i dyskonta od krajowych skarbowych papierów wartościowych oraz krajowych poŝyczek i kredytów zaplanowano 27.000 zł, wydatkowano 7.453,06 zł co stanowi 28% planu rocznego. Niewykorzystanie planu wydatków w tym paragrafie związane jest z przesunięcie terminów udzielania poŝyczek przez WFOŚiGW w Warszawie na ostatni kwartał 2007 roku. W Dziale 758 wydatków planu rocznego nie wykonano Dział 758 Rozdział 75818 Rezerwy ogólne i celowe 4810 Rezerwy plan wynosił 41.750 zł, planu nie wykonano. Wydatki w Dziale 900 zaplanowano na kwotę 400.900 zł. Plan roczny wykonano w 86%. Dział 900 Rozdział 90001 Gospodarka ściekowa i ochrona środowiska. Wydatki zostały wykonane w wysokości 343.264,33 zł, co stanowi 86% planu rocznego. Wykonanie planu wydatków w poszczególnych paragrafach przedstawia się następująco: 4010 Wynagrodzenie osobowe pracowników planowano 35.600 zł, wykonano 35.576,41 zł, tj. 100% planu. 6/8
4040 Dodatkowe wynagrodzenie roczne wykonano w wysokości 26 % planu. 4110 Składki na ubezpieczenie społeczne plan wynosił 6.600 zł, wykonanie 6.489,48 zł, tj. 98% planu rocznego. 4120 Składki na fundusz pracy plan 1.100 zł, wykonano 901,37 zł, tj. 82% planu. 4170 Wynagrodzenia bezosobowe wykonano w wysokości 92% planu. Wydatki dotyczą zatrudnienia pracownika w okresie zimowym na umowę zlecenie oraz wypłata wynagrodzenia z umowy o dzieło. 4210 Zakup materiałów i wyposaŝenia plan 20.000 zł, wykonanie 10.182,91 zł, tj. 51% planu. Oszczędności wydatków związane są z małą awaryjnością nowych oczyszczalni ścieków i nie wystąpiły w związku z tym zakupy materiałów. 4260 Zakup energii zaplanowano 100.900 zł, wykonano 84.388,63 zł, tj. 84% planu. 4270 Zakup usług remontowych plan 10.000 zł, wykonanie 6.133,93 zł, tj. 61% planu. RównieŜ w tym paragrafie oszczędności wystąpiły w związku z małą awaryjnością sieci i oczyszczalni ścieków. 4300 Zakup usług pozostałych plan 130.000 zł, wykonano 123.939,82 zł, tj. 95% planu. Wydatki w tym paragrafie związane są z koniecznością dostarczania ścieków do oczyszczalni ścieków przy Spółdzielni Mleczarskiej w Kosowie Lackim, oraz badaniem ścieków. 4410 PodróŜe słuŝbowe krajowe plan 700 zł, wykonano 115 zł, tj. 16% planu. 4430 RóŜne opłaty i składki plan 21.000 zł, wykonanie 10.857,00 zł, tj. 52% planu. Wydatki dotyczą opłaty na ochronę środowiska w kwocie 9.189,00 zł oraz zajęcia pasa drogowego 1.668,00 zł. 4440 Odpisy na fundusz świadczeń socjalnych wykonano 80% planu. 4530 Podatek od towarów i usług VAT plan 38.700 zł, wykonano 81% planu, tj. 31.506,31 zł. Nie wystąpiły przekroczenia wydatków w stosunku do planu. Ogółem wydatki wykonano w wysokości 82% planu. Natomiast dochody w wysokości 81% planu. Niedobór dochodów w stosunku do wydatków wyniósł 1.242.307,47 zł i został pokryty w następujący sposób: nadwyŝką z lat ubiegłych kwotą 205.977,67 zł poŝyczkami z WFOŚiGW w Warszawie kwotą 1.036.329,80 zł 7/8
W 2007 roku rozchody związane ze spłatą poŝyczki wyniosły 70.000 zł. Przedkładając niniejszą informację i uzasadnienie z wykonania planu finansowego budŝetu, Zarząd Związku prosi Członków Kolegium Regionalnej Izby Obrachunkowej w Warszawie Zespół w Siedlcach o wydanie stosownej opinii. Przewodniczący Zarządu Związku (-) Grzegorz Wyrzykowski 8/8