RAPORT ZA IV KWARTAŁ 2016 1
SPIS TREŚCI 1. List Prezesa Zarządu 3 2. Dane ewidencyjne 4 3. Struktura Akcjonariatu 5 4. Jednostki wchodzące w skład grupy kapitałowej 6 5. Oferta usług 7 6. Informacje na temat zatrudnienia 13 7. Dane finansowe 14 8. Komentarz Zarządu na temat czynników i zdarzeń, które miały wpływ na osiągnięte wyniki finansowe. 20 9. Informacja Zarządu na temat aktywności w obszarze rozwoju 22 10. Wykaz kursu akcji w czwartym kwartale 2016 23 2
WSTĘP PREZESA ZARZĄDU LAUREN PESO POLSKA S.A. Drodzy akcjonariusze, W czwartym kwartale udało nam się utrzymać progres sprzedaży, który wskazuje na to iż na rynku usług na którym się poruszamy widać cały czas progres i klienci coraz chętniej inwestują w kapitał ludzki. Udało nam się dołączyć na listę kolejnych znaczących firm na Polskim rynku jako stały dostawca usług szkoleniowych, hr-owych, doradczych oraz eventowych. Dzięki pozyskaniu nowych doświadczonych osób powoli wchodzimy w rynek doradztwa biznesowego na którym chcemy być postrzegani jako firma kojarząca inwestora z klientem szukającym źródeł finansowania. Z pozdrowieniami, Adrian Tabor Prezes Zarządu Lauren Peso Polska S.A 3
DANE EWIDENCYJNE NA DZIEŃ 14.02.2017 Spółka Lauren Peso Polska SA zarejestrowana jest w rejestrze przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego, prowadzonym przez Sąd Rejonowy Katowice Wschód w Katowicach VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS0000347438. Zarząd Lauren Peso Polska S.A.: Adrian Tabor Prezes Zarządu Rada Nadzorcza.: Marzena Zielińska-Tabor Członek Rady Nadzorczej Piotr Kita Członek Rady Nadzorczej Lesław Tabor Członek Rady Nadzorczej Emilia Podlińska Członek Rady Nadzorczej Tatiana Kurkowska Członek Rady Nadzorczej 4
STRUKTURA AKCJONARIATU SPÓŁKI LAUREN PESO POLSKA S.A. Lp Seria Akcje % akcji Głosy % w głosach Kamil Kita A*,A1, B, D 12 000 000 18,05% 24 000 000 27,75% Adrian Tabor A*,A1, B, D 20 521 100 30,86 % 38 021 100 43,95% Enigma FIZ AN A*,A1,B 7 362 000 11,07 % 10 362 000 11,97 % Pozostali B,C,D,E 26 617 000 40,02 % 14 117 000 16,33 % Razem A*,A1,B, C,D,E 66 500 000 100 % 86 500 000 100 % * - akcje imienne 5
JEDNOSTKI WCHODZĄCE W SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ. PRZYCZYNY NIE SPORZĄDZENIA SKONSOLIDOWANYCH SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH. Lauren Peso Polska S.A. tworzy grupę kapitałową, w której skład wchodzą Polska Grupa Telemarketingowa S.A., Norton Kancelarie Finansowe sp. z o.o.. Zarząd Lauren Peso Polska S.A. nie konsoliduje wyników, ponieważ w żadnej ze spółek grupy nie posiada większości udziałów. 6
OFERTA USŁUG Lauren Peso Polska S.A. jest jednym z liderów branży szkoleniowo - doradczej. W swojej ofercie posiada szereg szkoleń prowadzonych przez kadrę wykwalifikowanych trenerów, przygotowywanych dla pracowników wszystkich szczebli. Oferuje także profesjonalnie przygotowane usługi z zakresu doradztwa personalnego oraz organizację imprez integracyjnych. Szkolenia w ofercie Lauren Peso Polska S.A. : Zarządzanie Coaching Delegowanie Leadership Meeting menedżerski Motywowanie Podstawy zarządzania Skuteczne zarządzanie personelem Skuteczny menedżer Zarządzanie konfliktem Zarządzanie kryzysem Zarządzanie przez cele Zarządzanie zespołem Zarządzanie zespołem rozproszonym Zarządzanie zmianą Zarządzanie produkcją Komunikacja interpersonalna dla mistrzów i brygadzistów Zarządzanie konfliktem Zarządzanie zespołem 7
Sprzedaż i obsługa Klienta Budowanie stałych relacji z klientem Cross-selling Kasy fiskalne Merchandising Negocjacje handlowe Negocjacje kupieckie Negocjacje z sieciami NLP w biznesie Obrona ceny Obsługa reklamacji przez telefon Obsługa klienta przez telefon Obsługa trudnego klienta Pokonywanie zastrzeżeń i obiekcji Psychologia sprzedaży Szkolenie dla działów windykacji Skuteczna obsługa konsumenta Skuteczny agent ubezpieczeniowy Techniki sprzedaży Telemarketing - sprzedaż przez telefon Wywieranie wpływu Zaawansowane techniki handlowe Zarządzanie sklepem Zarządzanie sprzedażą 8
Umiejętności osobiste Asertywność Automotywacja Autoprezentacja Efektywność osobista Inteligencja emocjonalna Kreatywność i twórcze myślenie Umiejętność wywierania wpływu, nauka perswazji Psychosemantyka Radzenie sobie ze stresem Skuteczność w rozwiązywaniu problemów Sztuka prezentacji w technice Persuasive Presentation Format Wystąpienia publiczne Zarządzanie czasem Zarządzanie stresem Komunikacja Alchemia skutecznej komunikacji Asystentka i sekretarka Komunikacja w zespole Rozwiązywanie konfliktów Teambuilding - budowanie zespołu Trening umiejętności komunikacyjnych 9
Marketing Assessment center i development center Badania marketingowe i rynkowe Budowa pozytywnego wizerunku firmy Okresowe oceny pracownicze Programy rozwojowe dla pracowników high potential Skuteczna rekrutacja i selekcja pracowników Trade marketing Zarządzanie szkoleniami Zarządzanie zasobami ludzkimi Szkolenia ekonomiczne Analiza ekonomiczno finansowa Aspekty prawne i podatkowe umów gospodarczych Bankowość hipoteczna Instrumenty finansowe dla księgowych Matematyka finansowa Międzynarodowe Standardy Rachunkowości Podatek dochodowy od osób fizycznych Podatek dochodowy od osób prawnych dla praktyków Podatki VAT i CIT oraz wybrane zagadnienia w oparciu o nowe przepisy Wycena - aktywów materialnych, finansowych, zasobów ludzkich Zarządzanie ryzykiem Zasady sporządzania sprawozdań finansowych 10
Prawo Akademia kadrowca Czas pracy i urlopy pracownicze Podpis elektroniczny Prawo pracy Przetargi i zamówienia publiczne Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych Zatrudnianie pracowników Szkolenia IT Pakiet Microsoft Office (Word, Excel, PowerPoint, Outlook) Podpis elektroniczny Strony WWW Zarządzanie systemami Pełnomocnik i auditor wewnętrzny systemu zarządzania jakością (ISO 9000) "Krok po kroku" - podstawowa wiedza z zakresu wdrażania systemów Pełnomocnik i audytor wewnętrzny systemu zarządzania środowiskiem zgodnie z wymogami ISO (ISO 14000) HACCP - Zarządzanie bezpieczeństwem i higiena żywności Audytor wewnętrzny systemu HACCP wg. ISO 22000 Praktyczne podejście do opracowywania, wdrażania i weryfikacji systemu HACCP 11
Doradztwo personalne Rekrutacja i selekcja Oceny pracownicze Opisy stanowisk Systemy motywacyjne Outplacement Badania satysfakcji EmployerBranding Strefa wiedzy Organizacja wyjazdów integracyjnych, teambulding, eventy Szkolenia językowe: język angielski, francuski, niemiecki, włoski, hiszpański, rosyjski. Usługi IT: systemy ERP oraz CRM Portal DIVIDE.COM.PL PORTAL / SKLEP INTERNETOWY 12
INFORMACJE NA TEMAT ZATRUDNIENIA W okresie 01.10.2016 31.12.2016 w firmie Lauren Peso Polska S.A. zatrudnionych było 7,29 osób na 5,59 etatu. Pozostała część kadry to ludzie pracujący w oparciu o własne działalności mając podpisane z Lauren Peso Polska S.A. umowy o współpracę. 13
DANE FINANSOWE ZA IV KWARTAŁ 2016 ROKU 14
BILANS - AKTYWA 31.12.2016 31.12.2015 A. AKTYWA TRWAŁE 707 990,83 1 531 898,88 I. Wartości niematerialne i prawne 594 066,80 274 350,27 Rzeczowe aktywa trwałe 22 306,43 700 098,65 I Należności długoterminowe IV. Inwestycje długoterminowe 91 617,60 557 449,96 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe B. AKTYWA OBROTOWE 2 890 510,03 3 618 519,88 I. Zapasy 159 863,44 232 442,69 Należności krótkoterminowe 1 166 787,27 825 736,59 I Inwestycje krótkoterminowe 1 512 894,37 2 534 953,66 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 50 964,95 25 386,94 AKTYWA RAZEM 3 598 500,86 5 150 418,76 A. I. I IV. V. VI. BILANS - PASYWA KAPITAŁY (FUNDUSZ) WŁASNY 460 225,31 567 990,98 Kapitał (fundusz) podstawowy 665 000,00 665 000,00 Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) Kapitał (fundusz) zapasowy 549 542,55 549 542,55 Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny V VI IX. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe Zysk (strata) z lat ubiegłych -590 231,71-1 272 575,31 Zysk (strata) netto -164 085,53 626 023,74 B. I. I IV. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 3 138 275,55 4 582 427,78 Rezerwy na zobowiązania 4 000,00 4 000,00 Zobowiązania długoterminowe 1 554 000,00 1 074 785,43 Zobowiązania krótkoterminowe 1 103 419,50 2 913 511,66 Rozliczenia międzyokresowe 476 856,05 590 130,69 PASYWA RAZEM 3 598 500,86 5 150 418,76,7 BILANS - AKTYWA 30.09.2016 30.09.2015 A. AKTYWA TRWAŁE 1 223 992,25 1 560 456,46 15
I. Wartości niematerialne i prawne 644 210,58 307 489,19 Rzeczowe aktywa trwałe 27 652,07 695 517,31 I Należności długoterminowe IV. Inwestycje długoterminowe 552 129,60 557 449,96 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe B. AKTYWA OBROTOWE 2 741 066,77 3 582 387,06 I. Zapasy 36 646,32 107 365,94 Należności krótkoterminowe 454 395,51 800 409,86 I Inwestycje krótkoterminowe 2 219 160,40 2 670 170,70 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 30 864,54 4 440,56 AKTYWA RAZEM 3 965 059,02 5 142 843,52 A. I. BILANS - PASYWA KAPITAŁY (FUNDUSZ) WŁASNY 846 213,80 690 547,05 Kapitał (fundusz) podstawowy 665 000,00 665 000,00 I IV. V. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) Kapitał (fundusz) zapasowy 549 542,55 549 542,55 VI. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny V VI IX. B. I. I IV. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe Zysk (strata) z lat ubiegłych -587 282,44-1 272 575,31 Zysk (strata) netto 218 953,69 748 579,81 Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 3 118 845,22 4 452 296,47 Rezerwy na zobowiązania 4 000,00 Zobowiązania długoterminowe 1 324 000,00 1 081 434,83 Zobowiązania krótkoterminowe 1 295 449,23 2 916 167,76 Rozliczenia międzyokresowe 499 395,99 450 693,88 PASYWA RAZEM 3 965 059,02 5 142 843,52 16
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT 1.01.2016-31.12.2016 1.10.2016-31.12.2016 1.01.2015-31.12.2015 1.10.2015-31.12.2015 A. Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym I. Przychody netto ze sprzedaży produktów I IV. - Od jednostek powiązanych Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie wartość ujemna) Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. Koszty działalności operacyjnej I. Amortyzacja I IV. Zużycie materiałów i energii Usługi obce Podatki i opłaty V. Wynagrodzenia VI. V VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia Pozostałe koszty rodzajowe Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) D. Pozostałe przychody operacyjne I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych I Dotacje Inne przychody operacyjne E. Pozostałe koszty operacyjne I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych I Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) G. Przychody finansowe I. Dywidendy i udziały w zyskach I IV. Odsetki V. Inne Zysk ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji H. Koszty finansowe I. Odsetki I IV. Strata ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji Inne I. Zysk (strata)brutto z działalności gospodarczej (F+G-H) J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I-J.II) I. Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne 2 235 792,50 736 580,39 3 406 859,38 687 401,04 2 235 792,50 736 580,39 3 406 859,38 687 401,04 71 882,60 2 653 595,66 886 641,43 3 027 976,91 685 750,55 259 368,47 55 489,42 254 035,27 41 984,38 116 062,66 39 918,06 109 150,11 45 229,43 1 827 516,02 637 983,88 2 167 378,55 407 877,86 15 105,75 10 736,50 41 904,80 36 871,00 335 652,03 109 402,73 369 330,66 124 560,22 41 124,17 11 527,12 44 380,13 14 931,22 58 766,56 21 583,72 41 797,39 14 296,44-417 803,16-150 061,04 378 882,47 1 650,49 810 294,21 23 241,92 2 889 013,25 36 638,68 13 395,76 13 395,76 118 509,94 22 539,94 2 843 573,30 11 199,99 691 784,27 701,98 32 044,19 12 042,93 112 767,74 35 545,15 2 914 117,49 107 622,00 112 767,74 35 545,15 2 914 117,49 107 622,00 279 723,31-162 364,27 353 778,23-69 332,83 49 963,15-18 679,64 356 923,67 3,32 3,23 6,79 3,32-18 679,64 94 702,94 73 008,00 49 959,92 189 205,94 493 771,99 198 681,10 84 678,16 53 079,06 314 339,63 19 248,74 84 678,16 53 079,06 179 432,36 179 432,36-164 085,53-379 725,01 626 023,74-122 408,57 17
K. Zysk (strata) brutto (I+/-J) L. Podatek dochodowy M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) N. Zysk (strata) netto (K-L-M) -164 085,53-379 725,01 626 023,74-122 408,57-164 085,53-379 725,01 626 023,74-122 408,57 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 1.01.2016-31.12.2016 1.10.2016-31.12.2016 1.01.2015-31.12.2015 1.10.2015-31.12.2015 A. I. I Przepływ środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk (strata) netto -164 085,53-379 725,01 626 023,74-122 408,57 Korekty razem -689 527,72-317 597,84 481 529,61 60 540,76 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/- II) -853 613,25 697 322,85 1 107 553,35-61 867,81,81, B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 810 832,36 760 512,00 Wydatki 6 624,75 1 624,75 737 534,80 58 426,80 I Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) 804 207,61 758 887,25-737 534,80-58 426,80 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 1 060 796,51 231 793,56 14 502,68 7 500,00 Wydatki 882 735,19 19 248,74 345 115,37 67 422,43 I Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 178 061,32 212 544,82-330 612,69-59 922,43 D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 128 655,68 274 109,22 39 405,86-180 217,04 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym 128 655,68 274 109,22 39 405,86-180 217,04 zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu 257 075,69-22 926,77 344 372,25 563 995,15 G. Środki pieniężne na koniec okresu 385 731,37 274 109,22 383 778,11 383 778,11 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 1.01.2016-31.12.2016 1.10.2016-31.12.2016 1.01.2015-31.12.2015 1.10.2015-31.12.2015 I. I.a. I Stan kapitału własnego na początek okresu (BO) 658 258,10 838 156,76-58 032,76 690 399,55 Stan kapitału własnego na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 658 258,10 838 156,76-58 032,76 690 399,55 Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 460 225,31 460 225,31 567 990,98 567 990,98 Kapitał własny, po uwzględnroponowanego podziałuzysku(pokrycia straty 460 225,31 460 225,31 567 990,98 567 990,98 18
METODY WYCENY: a). Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne według cen nabycia i kosztów wytworzenia lub wartości przeszacowanej (po aktualizacji wyceny środków trwałych), pomniejszonych o odpisy i amortyzacyjne lub umorzeniowe, a także odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. b). Środki trwałe w budowie w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej wartości. c). Udziały w innych jednostkach oraz inne inwestycje zaliczone do aktywów trwałych według ceny nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utrat wartości. d). Inwestycje krótkoterminowe według ceny (wartości) rynkowej, albo według ceny nabycia lub ceny (wartości) rynkowej zależnie od tego, która z nich jest niższa, a krótkoterminowe inwestycje, dla których nie istnieje aktywny rynek w inny sposób określonej wartości godziwej. e). Rzeczowe składniki aktywów obrotowych według cen nabycia lub kosztów wytworzenia nie wyższych od cen ich sprzedaży netto na dzień bilansowy. f). ostrożności. Należności i udzielone pożyczki w kwocie wymaganej zapłaty, z zachowaniem g). Zobowiązania w kwocie wymagającej zapłaty, przy czym zobowiązania finansowe, których uregulowanie zgodnie z umową następuje drogą wydania aktywów finansowych innych niż środki pieniężne lub wymiany na instrumenty finansowe według wartości godziwej. h). Rezerwy w uzasadnionej, wiarygodnie oszacowanej wartości i). Kapitały (fundusze) własne oraz pozostałe aktywa i pasywa w wartości nominalnej. 19
KOMENTARZ ZARZĄDU NA TEMAT CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, KTÓRE MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE. Zgodnie z obowiązkami informacyjnymi spółek notowanych na rynku NewConnect, Zarząd Lauren Peso Polska S.A. publikuje jednostkowe wyniki finansowe spółki. Przedstawione dane odzwierciedlają w sposób prawdziwy i rzetelny sytuację finansową spółki w okresie 01.10.2016 do 31.12.2016 r. Przychody netto ze sprzedaży Przychody netto ze sprzedaży w IV kwartale 2016 roku wyniosły 736 580,39 zł, zaś w IV kwartale 2015 roku wyniosły 687 401,04 zł, co oznacza iż udało nam się zwiększyć sprzedaż w IV kwartale rok do roku o ponad 9 %. Zysk/ strata Strata z działalności operacyjnej w IV kwartale 2016 roku wyniosła 162 364,27 zł (co przy koszcie amortyzacji daje stratę EBITDA 129 414,79 zł), narastająco zysk 279 723,31 zł, co przy koszcie amortyzacji daje zysk EBITDA 420 581,84 zł Na stratę w kwartale oraz zmniejszenie narastająco zysku wpłynęły amortyzacja, inwestycje w projekty dla klientów realizowane w 2017 roku z których przychód i zysk zostanie odnotowany w 2017 roku oraz jednorazowo spłacone kredyty w wysokości 559 000 zł, co z drugiej strony jest dobrą wiadomością, ponieważ firma nie posiada zobowiązań wobec banków. Narastająco w dalszym ciągu udało się wypracować znaczny zysk. Amortyzacja Amortyzacja w IV kwartale 2016 roku wyniosła 55 489,42 zł(narastająco 259 368,47 zł) natomiast w IV kwartale 2015 roku wyniosła 41 984,38 zł. Na minimalne zwiększenie amortyzacji wpłynął produkt ERP. 20
STANOWISKO ZARZĄDU DOTYCZĄCE PROGNOZY FINANSOWEJ NA ROK 2016 Spółka Lauren Peso Polska S.A. nie publikowała prognoz na rok 2016 i kolejne. 21
INFORMACJA ZARZĄDU NA TEMAT AKTYWNOŚCI W OBSZARZE ROZWOJU Kierunek - doradztwo biznesowe Oczywiście oprócz bieżących działań wpływających na konkurencyjność naszej firmy na rynku, rozpoczęliśmy nowy etap wdrażania nowych usług. Pierwsza z nich to kierunek doradztwa biznesowego, którego efektem mają być umowy z kontrahentami na kojarzenie ich z inwestorami. Firma pozyskała do swoich zasobów ludzkich doświadczonych fachowców do obsługi takich kontraktów. W pierwszym kwartale 2017 usługa powinna znaleźć pierwszych klientów. 22
TABELA / WYKAZ KURSU AKCJI W IV KWARTALE 2016 ROKU źródło: stooq.pl 23