Uchwała nr 542/2006 Zarządu Powiatu Lubańskiego z dnia 15 listopada 2006 r.

Uchwała nr 542/2006 Zarządu Powiatu Lubańskiego z dnia 15 listopada 2006 r. w sprawie przyjęcia Programu Likwidacji Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej w Lubaniu na lata 2007-2009. Na podstawie 1 Uchwały Nr LV/305/2006 Rady Powiatu Lubańskiego z dnia 25 maja 2006 roku w sprawie: zmiany Uchwały nr XXII 102/2003 Rady Powiatu Lubańskiego z dnia 19 grudnia 2003 roku w sprawie likwidacji Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej w Lubaniu, zmieniającej 8 Uchwały Nr XXI / 102 / 2003 Rady Powiatu Lubańskiego z dnia 19 grudnia 2003 roku w sprawie: likwidacji Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej w Lubaniu, dotyczący terminu zakończenia czynności likwidacyjnych na dzień 31 grudnia 2009r oraz art. 32 ust.2 pkt. 2 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie powiatowym (Dz. U. z 2001 r. Nr 142, poz.1592 tj. ze zm.), Zarząd Powiatu Lubańskiego uchwala co następuje: 1 Przyjmuje się Program Likwidacji Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej w Lubaniu na lata 2006-2009 w brzmieniu określonym poniżej: W S T Ę P Aktualizacja Programu likwidacji Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej w Lubaniu, przyjętego Uchwałą Nr 278/2004 z dnia 21.12.2004r Zarządu Powiatu Lubańskiego ma na celu przedstawienie dotychczasowych działań likwidacyjnych oraz wskazanie dalszych niezbędnych działań, związanych z procesem likwidacji SP ZOZ w Lubaniu w latach 2006-2009. Program składa się z trzech części: CZĘŚĆ I- DZIAŁANIA LIKWIDACYJNE REALIZOWANE W 2005R, CZĘŚĆ II- STAN OBECNY, CZĘŚĆ III- PLANOWANE DZIAŁANIA NA IV KWARTAŁ 2006r I W LATACH 2007-2009. W CZĘŚCI I zawarto informację o działaniach realizowanych w 2005r. w odniesieniu Programu Likwidacji z dnia 30.12.2004r. W CZĘŚCI II opisano stan obecny, w następującym zakresie: 1) wysokość zobowiązań i ich rodzaj, 2) wysokość należności i ich rodzaj, 3) liczba i rodzaj wierzycieli. W CZĘŚCI III przedstawiono propozycje działań likwidacyjnych w latach 2006-2009, w tym: 1) zadania priorytetowe oraz planowane terminy ich realizacji, 2) źródła pozyskania i wysokość środków finansowych, 3) propozycje w zakresie spłaty zobowiązań w 2006r-2009. Funkcjonowanie SP ZOZ w Lubaniu odbywa się w strukturze permanentnego zadłużania się, co obrazują sprawozdania finansowe. Rok UJEMNY WYNIK FINANSOWY SP ZOZ Stan na dzień 31.grudnia. ZOBOWIĄZANIA Stan na dzień 31.grudnia. 1. za rok 1999 1 839 127,35 5 189 796,75 2. za rok 2000 5 261 810,56 9 335 257,18 3. za rok 2001 4 247 070,94 14 075 433,83 4. za rok 2002 9 578 244,00 24 760 812,00 5. za rok 2003 12 293 848,84 34 914 966,00 6. za rok 2004 9 193 459,00 42 064 572,00 7. za rok 2005 3 673 547,28 36 422 814,00 razem 46 087 107,97 1

Uchwałą Nr XXI/102/2003 Rady Powiatu Lubańskiego z dnia 19 grudnia 2003 r. w sprawie likwidacji Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej w Lubaniu rozpoczęto proces likwidacji Zakładu, a termin jego zakończenia ustalono na dzień 31.12.2006r. Uchwałą Nr LV/305/2006 Rady Powiatu Lubańskiego z dnia 25 maja 2006 roku w sprawie: zmiany Uchwały Nr XXII/102/2003 Rady Powiatu Lubańskiego z dnia 19 grudnia 2003 roku w sprawie likwidacji Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej w Lubaniu przedłużono termin zakończenia likwidacji do dnia 31.12.2009r. CZĘŚĆ I DZIAŁANIA LIKWIDACYJNE REALIZOWANE W 2005r. 1. Zawarcie umowy dzierżawy mienia. W lipcu 2004r budynek szpitala został przekazany aportem do N ZOZ Łużyckie Centrum Medycznego Sp. z o.o. Mienie ruchome pozostało do dyspozycji SP ZOZ w likwidacji, który na podstawie umowy dzierżawy z listopada 2004 roku udostępnił go Łużyckiemu Centrum Medycznemu. Umowa dzierżawy określała wysokość czynszu oraz zakres wzajemnych usług do dnia 31.12.2005r. na rok 2006 strony ustaliły kwotę 4.000,00zł plus VAT. 2. Prowadzenie dokumentacji pracowniczej. W 2005r. zakończono wydawanie świadectw pracy dla wszystkich zatrudnionych w SP ZOZ w Lubaniu oraz obliczono zaległości płacowe i kadrowe. 3. Działania w celu odzyskania należności z tytułu ustawy 203. Likwidator wystąpił do Narodowego Funduszu Zdrowia z wezwaniem do dobrowolnego uregulowania odszkodowania z tytułu rekompensaty z tytułu tzw. Lex 203. Wobec odmowy został skierowany do sądu pozew o zapłatę kwoty 5.048.120,55 zł. W procesie tym po stronie pozwanej zostali wezwani do sporu także Minister Zdrowia oraz Minister Finansów i Sejm RP. W dniu 05 lipca 2006r. nieprawomocny wyrok Sądu Okręgowego we Wrocławiu zasądzający na rzecz SP ZOZ kwotę 2.745.578,41 zł oraz odsetki ustawowe został uchylony do ponownego rozpoznania. WYKONANIE PLANU FINANSOWEGO SP ZOZ W LIKWIDACJI W 2005R. 1) Wykonanie planu na 2005r w zakresie przychodów. Tabela. Wykonanie planu na 2005r w zakresie przychodów. L.P TYTUŁ PLAN PRZYCHODÓW WYKONANIE % WYKONANIA 1. Dzierżawa sprzętu ruchomego 97 500,00 98 217,74 100,74% 2. Sprzedaż majątku trwałego 755 200,00 214 834,60 28,45% 3. Sprzedaż zapasów magazynowych 10 500,00 7 717,21 73,50% 4. Pozostałe przychody 0 7 376,46 razem 863 200,00 328 146,01 Dzierżawa sprzętu ruchomego. Przychód dotyczy dzierżawy mienia SP ZOZ w likwidacji na podstawie umowy dzierżawy zawartej z Łużyckim Centrum Medycznym Sp. z o.o. oraz dzierżawy łóżek osobom obłożnie chorym. Sprzedaż majątku ruchomego. Kwota dotyczy przede wszystkim sprzedaży środków trwałych przez Komornika Sądowego w drodze licytacji. Komornik dokonał wyceny mienia ruchomego na kwotę 750.000zł. W 2005r. Komornik przeprowadził 9 licytacji. Ze względu na nikłe zainteresowanie, sprzęt został zlicytowany na kwotę 211.722,50 zł. Pozyskane środki pozostały w dyspozycji Komornika. Głównym nabywcą była Spółka ŁCM. Pozostała kwota 3.112 zł dotyczy upłynnienia skasowanych lub niewykorzystanych przez Spółkę ŁCM przedmiotów. Sprzedaż zapasów magazynowych. Kwota dotyczy upłynnienia materiałów znajdujących się w magazynie SP ZOZ. Głównym nabywcą była Spółka ŁCM. Plan nie został wykonany wskutek braku zainteresowania nabywców. Pozostałe przychody dotyczą: Opłaty zasądzonej przez Sąd Karny 500,00 zł, Opłaty za korzystanie z biblioteki medycznej 109,80 zł, Umorzenia zobowiązań przez Urząd Marszałkowski 1.647,11 zł, Korekty kosztów z roku 2004 5.460,30 zł. 2

2) Wykonanie planu na 2005r w zakresie kosztów: Tabela. Wykonanie planu na 2005r w zakresie kosztów: L.P TYTUŁ PLAN KOSZTÓW WYKONANIE % WYKONANIA 1 Amortyzacja 243 200,00 243 226,87 100,01% 2 Zużycie materiałów 1 000,00 813,12 81,31 3 Usługi obce 97 260,00 101 236,62 104,09 4 Wynagrodzenia 24 200,00 25 747,89 106,4 5. Koszty sprzedaży materiałów 0,00 7 761,41 6. Koszty operacyjne 150 000,00 126 957,49 7. Koszty Finansowe 2 500 000,00 3 495 949,89 Razem 3 015 660,00 4 001 693,29 Amortyzacja- dotyczy umorzenia środków trwałych użytkowanych przez N ZOZ ŁCM Sp. z o.o., a będących własnością SP ZOZ w Likwidacji, Zużycie materiałów- dokonano zakupu materiałów biurowych niezbędnych do prowadzenia likwidacji, Usługi obce, na które składają się następujące pozycje: - Obsługa prawna 23.027,25 zł, - Dzierżawa lokalu 7.716,00 zł, - Usługi telefoniczne 1.075,32 zł, - Usługi w zakresie prowadzenia spraw księgowych i kadrowych 56.750,00 zł, Usługi są świadczone są przez Spółkę ŁCM, która obciąża SP ZOZ w likwidacji. Pozostałe: opłaty pocztowe, koszty bankowe konserwację sprzętu itp. Wynagrodzenia- odprawy dla pracowników na urlopach wychowawczych, którym w roku 2005 skończyło się prawo do tego świadczenia. Ponadto zawarto umowy o dzieło w zakresie naprawy sprzętu komputerowego i skorygowano zaniżoną kwotę odprawy dla pracownika, któremu dokonano wypłaty ze środków własnych SP ZOZ w Likwidacji 25.747,89zł, Koszty sprzedanych materiałów z magazynu 7.761,41zł, Koszty operacyjne- tj. koszty sądowe, egzekucyjne: 126.957,49zł, Koszty finansowe- kwota dotyczy odsetek naliczonych od: 3.495.449,89zł, - wypłaconych wynagrodzeń przez organ założycielski 287.522,01zł, - niewypłaconych wynagrodzeń /trzynastek/ 515.595,75zł, - zobowiązań cywilnoprawnych 1.437.687,37zł, - zobowiązań publicznoprawnych 1.255.144,76zł. PRZEJECIE CZĘŚCI ZOBOWIĄZAŃ SP ZOZ W LIKWIDACJI PRZEZ POWIAT W 2005r. W 2005r Powiat przejął częściowo zobowiązania od SP ZOZ w Likwidacji 8.259 433,38zł 1 Zobowiązania Kwota przejęta przez Powiat Kwota spłacona przez Powiat Spłata % 4 880 367,95 Cywilnoprawne 2 620 934,57 53,70% Pracownicze 3 379 065,43 3 379 065,43 100,00% Ogółem 8 259 433,38 6 000 000,00 Odsetki Nordea Bank 132 145,68 1 Kwota różni się od kwoty wykazanej w bilansie SP ZOZ w likwidacji za 2005r.: 8 127 619,91, na podstawie wysokości zobowiązań, które zostały wyksięgowane w skutek przejętego długu. 3

Przejęte zobowiązania Powiat spłacił ze środków kredytu zaciągniętego w wysokości 6.000.000,00zł 2, w tym, na spłatę Powiat przeznaczył następujące kwoty: 1. Spłata zobowiązań pracowniczych 3.379.065,43 zł, 2. Spłata zobowiązań cywilnoprawnych 2.620.934,57 zł. Ad 1. Spłata wierzytelności pracowniczych w 2005r. Zgodnie z Porozumieniem Nr 107/04 z dnia 14.09.04r w sprawie przejęcia spłaty części zobowiązań po likwidowanym SP ZOZ w Lubaniu, Powiat przejął część zobowiązań pracowniczych od SP ZOZ w likwidacji 3.569.850zł, Z ww. kwoty dokonano następujących wypłat: w 2004r, z tytuł zaległych wynagrodzeń pracowniczych za luty 2004r. 123.503,00zł, w 2005r z tytuł zaległych wynagrodzeń pracowniczych, odpraw i odszkodowań 3.379.065,43zł. Zgodnie z Aneksem z dnia 28.12.2004r. do ww. Porozumienia, Powiat Lubański zobowiązał się przeznaczyć na spłatę zobowiązań w 2005r środki kredytu w wysokości 3.446.347,00zł, W 2005r Powiat dokonał wypłat 504 byłym pracownikom SP ZOZ na kwotę: 3.379.065,43zł, Wobec odmowy odbioru środków finansowych przez 17 osób na łączna kwotę: 128.663,02zł, SP ZOZ w likwidacji zaproponował do spłaty, tzw. dodatkową listę zobowiązań pracowniczych. Spłata zobowiązań cywilnoprawnych Wysokość przejętych zobowiązań cywilnoprawnych 4 880 367,95 zł, Ze środków kredytu w 2005r. Powiat Lubański dokonał częściowej spłaty wierzytelności cywilnoprawnych na łączną kwotę: 2 620 934,57 zł, Wysokość umorzenia : 1.232.280,09 zł, Ogółem spłata 53,70%, Ogółem umorzenie 25,25%. Spłatę pozostałej część zobowiązania wobec Banku Nordea Powiat zaplanował na 2006r. Ad. Wierzytelności cywilnoprawne przejęte przez Powiat w 2005r Tabela. Spłata zobowiązań cywilnoprawnych w 2005r. Poz. Wyszczególnienie Kwota Zobowiązanie Spłata Umorzenie Spłata % Umorzenie % 1 Firmę Projekty Kapitałowe Zobowiązanie 40 381,30 40 381,30 40 381,30 0 2 Bank Nordea Zobowiązanie kw. Gł. 2 751 746,62 2 883 892,30 1 672 905,74 184 000,00 58,01% Odsetki 20.04.05r- 08.06.05r. 39 389,94 Odsetki 08.06.05r.-30.06.06r. 92 755,74 6,38% 3 PEC w Lubaniu Zobowiązanie kw. Gł. 346 160,39 388 769,68 189 000,00 199 769,68 48,61% Odsetki ustawowe 42 609,29 51,39% 4 ZGIUK w Lubaniu Zobowiązanie kw. Gł. 160 609,65 269 755,23 105 000,00 164 755,13 38,92% Odsetki ustawowe 34 941,40 Koszty sądowe 74 204,08 61,08% 5 LPWIK w Lubaniu Zobowiązanie kw. Gł. 416 937,27 579 604,41 241 000,00 338 657,78 41,58% Odsetki ustawowe 162 720,51 58,42% 6 Bank Ochrony Środowiska Zobowiązanie kw. Gł. 127 803,95 225 431,01 102 243,16 123 187,85 45,35% Odsetki ustawowe 95 629,46 Koszty 1 997,60 54,65% 7 Electus S.A. Lubin Zobowiązanie kw. Gł. 310 926,11 417 741,16 233 194,58 184 546,58 55,82% 44,18% 2 Tabela. Zmiany wysokości zobowiązań przejętych przez Powiat w 2005r. ZobowiązaniaPlan na 2005r.Zmiana -Uchwała XLVII/255/2005 RPL z 7.10.05r.Zmiana Uchwała Rady Powiatu Lubańskiego Nr l/266/2005 z 29.12.2005r.Wykonanie 1Pracownicze 3 446 347,48-74 522,42+ 7 240,373 379 065,432Cywilnoprawne2 553 652,52+ 74 522,42-7 240,372 620 934,57Razem6 000 000,006 000 000,00 4

Koszty procesowe 0,00 Odsetki ustawowe 106 815,05 8 PSS Społem Zobowiązanie kw. Gł. 14 525,60 22 440,00 10 740,48 11 699,52 47,86% Odsetki ustawowe 4 539,20 Koszty sądowe 2 760,20 Koszty adwokackie 615,00 52,14% 9 Przedsiębiorstwo Yavo sp z o.o. Bełchatów Zobowiązanie kw. Gł. 30 202,62 37 072,47 18 121,57 18 950,90 48,88% Odsetki ustawowe 6 869,85 51,12% 10 Cefarm- Dialab Katowice Zobowiązanie kw. Gł. 6 899,58 10 400,03 5 477,74 4 922,29 52,67% Koszty procesowe 1 338,00 Odsetki ustawowe 2 162,45 47,33% 11 Stankir Service Agregatów Prądotwórczych Zobowiązanie kw. Gł. 3 827,70 4 760,36 2 870,00 1 890,36 60,29% Koszty procesowe 0,00 Odsetki ustawowe 932,66 39,71% Razem 4 880 247,95 3 2 620 934,57 1 232 380,09 53,70% 25,25% UZASADNIENIE WYBORU ZOBOWIĄZAŃ CYWILNOPRAWNYCH PRZEJĘTYCH PRZEZ POWIAT W 2005r. Ad. Spłata zobowiązań wobec: Firmy Projekty Kapitałowe. Firma Projekty Kapitałowe Sp.zo.o. w Krakowie nabyła wierzytelności Firmy POL- GUM względem Powiatu Lubańskiego, natomiast Sąd Okręgowy w Krakowie postanowieniem z dnia 03.11.2004r. nadał klauzulę wykonalności przeciwko Powiatowi Lubańskiemu. Ad. Spłaty spłata zobowiązań wobec Banku Nordea. Zgodnie z Umową Nr 51/05 z 23.05.2005r w sprawie przejęcia długu, Powiat Lubański przejął zobowiązania wobec Banku Nordea w łącznej wysokości: 2.751.746,62zł, Umorzenie przez Bank kwoty 184.000,00zł, uwarunkowane było spełnieniem następujących warunków umowy: - spłatą wierzytelności w wysokości: 1.580.150zł, w terminie do dnia 15.06.2005r.- spłata została dokonana zgodnie z umową (08.06.2005r), - spłatą do końca 2006r. salda należności głównej wraz z odsetkami- spłata została dokonana zgodnie z umową. W 2005r. Powiat przekazał Bankowi kwotę 92.755,74zł tytułem spłaty odsetek. Tabela. Środki wydatkowane w 2005r. na spłatę zobowiązań wobec Banku Nordea. Wyszczególnienie Wykonanie 2005r Częściowa spłata zobowiązania 1 580 150,00 Odsetki za okres od czerwca 05r do końca czerwca 06r 92 755,74 Razem 1 672 905,74 W 2006r Powiat spłacił- ze środków kredytu zaciągniętego w 2006r-pozostałą kwotę: 1.006.139,31zł 4. Ad. Pozostałe spłaty dokonane w 2005r. Spośród ofert spłaty, które nadesłali wierzyciele, wybrano najbardziej korzystne propozycje dotyczące redukcji wierzytelności. Powiat dokonał spłaty wierzytelności cywilnoprawnych w łącznej wysokości 53% zobowiązań (nie biorąc pod uwagę Banku Nordea i Projektów Kapitałowych). Tabela. Spłata wierzycieli cywilnoprawnych w 2005r. (bez Banku Nordea i Projektów Kapitałowych) Zobowiązanie Spłata Umorzenie Spłata % Umorzenie % 1 956 027,62 907 647,53 1 048 380,09 46,40% 53,60% 3 Kwota przekazana w 2005r. Firmie Firmy Projekty Kapitałowe (40 381,30 zł)- pomniejszona została o należność Powiatu w wysokości: 120 zł. Zobowiązanie przejęte wynosi bowiem: 40.501,30 zł. 4 Po ostatecznym rozliczeniu Bank zwrócił odsetki w wysokości 1.719,15 zł. 5

WYSOKOŚĆ I RODZAJ ZOBOWIĄZAŃ (Stan na dzień 31.XII.05) lp 1 2 3 RODZAJ ZOBOWIĄZANIA W TYM Z TYTUŁU STAN NA DZIEŃ 31.XII.05. 1 2 3 Zakładowy Fundusz Nagród 1 804 970,00 a/ustawa 203 39 169,00 b/ekwiwalent za urlop 1 175,00 c/godziny nadliczbowe 9 542,00 PRACOWNICZE d/odprawy i odszkodowania 68 918,00 e/odzież 3 849,00 f/pozostałe wynagrodzenia 10 842,00 odsetki od ZFN 515 595,00 odsetki od podpisanych umów 320 000,00 Urząd Skarbowy 1 914 606,00 PUBLICZNOPRAWNE PFRON 292 826,00 ZUS 13 209 696,00 Podatek od nieruchomości 0,00 Wierzyciele do 1.000zł. 45 453,00 CYWILNOPRAWNE Wierzyciele od 1001 zł. do 10.000zł. 449 451,00 Wierzyciele powyżej 10.001zł. 11 743 307,00 Rezerwy na odsetki 4 832 015,00 Składki związkowe 9 815,00 Izba Lekarska 26 929,00 Izba Pielęgniarska 49 685,00 PZU Pogodna Jesień 1 600,00 POZOSTAŁE PZU Grupowe 55 023,00 PKZP 2 085,00 Delegacje pracownicze 8 643,00 zajęcie komornicze 13 816,00 inne 2 113,00 STAN NA DZIEŃ 31.XII.05 OGÓŁEM 2 774 060,00 15 417 128,00 17 070 226,00 4 169 709,00 5 FUNDUSZE SPECJALNE 1 290 693,00 1 290 693,00 KOSZTY DOT. PROCESU LIKWID. Koszty Komornicze 470 209,00 470 209,00 7 OGÓŁEM ZOBOWIĄZANIA I REZERWY 37 192 025,00 37 192 025,00 Koszty działalności 135 559,00 135 559,00 KOSZTY DOT. PROCESU LIKWIDACJI OGÓŁEM KOSZTY DZIAŁALNOŚCI ORAZ ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 37 327 584,00 37 327 584,00 CZEŚĆ II STAN OBECNY LIKWIDOWANEGO ZAKŁADU (Stan na dzień 30.06.2006 roku). 1. Informacja o przebiegu wykonania planu finansowego za pierwsze półrocze 2006r, w zakresie: 1) Przychodów, 2) Kosztów. 2. Wysokości zobowiązań i ich rodzaj. Stan na dzień 30.06.2006 roku. 3. Wysokość należności i ich rodzaj. Stan na dzień 30.06.2006 roku. 4. Liczba i rodzaj wierzycieli wraz z wysokością zobowiązania. Ad. 1. INFORMACJA O PRZEBIEGU WYKONANIA PLANU FINANSOWEGO ZA PIERWSZE PÓŁROCZE 2006R 1). W ZAKRESIE PRZYCHODÓW Wykonanie poz. Tytuł Plan po zmianach Stan na 30.VI.2006r. (zł) Wskaźnik 4:3 % 1 2 3 4 5 1. Dzierżawa sprzętu ruchomego 49 500,00 20 655,82 41,73 2. Sprzedaż majątku ruchomego 100 000,00 56 273,00 56,27 Sprzedaż zapasów 3. magazynowych 5 000,00 0,00 0,00 4. Pozostałe przychody 91 994,21 108 553,20 118,00 5. Wyrok ustawy 203 3 472 837,41 0,00 0,00 Ogółem 3 719 331,62 185 482,02 4,99 6

Dzierżawa sprzętu ruchomego. Przychody pochodzą głównie z dzierżawy sprzętu ruchomego dla Łużyckiego Centrum Medycznego oraz dzierżawy łóżek szpitalnych dla pacjentów obłożnie chorych. W stosunku do roku ubiegłego przychody z dzierżawy uległy zmniejszeniu, ze względu na wykup przez ŁCM niezbędnego dla jednostki sprzętu. Plan wykonano w 42%. Sprzedaż majątku ruchomego. Przychody z tego tytułu pochodzą ze sprzedaży ruchomości w drodze licytacji przez Komornika Sądowego. W I połowie 2006 roku Komornik przeprowadził 2 licytacje, w wyniku których sprzęt został sprzedany za kwotę 54.818,00 zł. Uzyskana kwota trafiła bezpośrednio na konto Komornika i pokryła częściowo koszty egzekucyjne i wierzytelności egzekucyjne. Pozostała kwota tj. 1.455,00 zł. pochodzi ze sprzedaży osobom fizycznym sprzętu przeznaczonego do kasacji. Plan wykonano w 56%. Zapasy magazynowe. W I półroczu 2006 roku nie zrealizowano przychodów z tego tytułu, ze względu na brak zainteresowania ze strony nabywców, jak również z braku rozpowszechniania informacji w mediach. Pozostałe przychody. Dotyczą one umorzenia części składek na PFRON w wysokości 91.994,21zł, co ma wpływ na zmniejszenie zobowiązań z tego tytułu. Pozostałe przychody 16.558,99zł dotyczą odsetek od należności zasądzonych przez Sąd od 2 firm: SP ZOZ MSWIA we Wrocławiu i Indywidualnej Specjalistycznej Praktyki Lekarskiej. Środki uzyskane z odsetek wpłynęły na rachunek bankowy Komornika. Plan wykonano w 118%. Przychody z tzw. ustawy 203. W I półroczu nie zrealizowano przychodów z w/w tytułu, ze względu na toczący się w dalszym ciągu proces sądowy. Ad. 2) W ZAKRESIE KOSZTÓW poz. Tytuł Plan po zmianach Wykonanie wg stanu na dzień 30.VI.2006r. (zł) wskaźnik 4:3 % 1 2 3 4 5 1. Amortyzacja 205 349,76 16 040,72 7,81 2. Zużycie mat. 1 500,00 2 656,22 177,08 3. Usługi obce 46 475,64 26 090,80 56,14 4. Wynagrodzenia 41 100,00 26 108,30 63,52 6. Koszty operacyjne 100 000,00 0,00 0,00 7. Koszty Finansowe 1 500 000,00 0,00 0,00 Razem 1 894 425,40 66 307,74 3,50 Amortyzacja. Ze względu likwidację jednostki zaprzestano prowadzenie działalności statutowej z dniem 01.03.2006 roku i zaprzestano naliczanie amortyzacji nie upłynnionych jeszcze środków trwałych. Plan wykonano w ok. 7,81%. Zużycie materiałów i energii. Wykonanie w tym zakresie zostało znacznie przekroczone w stosunku do pierwotnych założeń. Wynika to z konieczności zakupu sprzętu komputerowego, ponieważ sprzęt ze względu na wieloletnią eksploatację uległ awarii, której nie można było usunąć, groziło to utratą danych zwłaszcza w zakresie systemu finansowego i kadrowego. Plan wykonano w ok. 177,08 %. Usługi obce obejmują: usługi prawne, dzierżawę lokalu, usługi księgowe, telefon itp. Plan wykonano w ok. 56,14%. Wynagrodzenia Koszty dotyczą umów o dzieło, zawartych z osobami wykonującymi czynności likwidacyjne, zwłaszcza w zakresie spraw pracowniczych, księgowych i likwidacyjnych mienia. Plan wykonano w ok. 63,52%. Koszty operacyjne i koszty finansowe. Wykonanie planu zostanie wykazane w sprawozdaniu za II półrocze 2006r. Ad. 3. INFORMACJA O ZOBOWIAZANIACH I REZERWACH NA ZOBOWIĄZANIA. Stan na dzień 30.06.2006 roku Zobowiązania na dzień 30.06.2006 roku w stosunku do stanu zobowiązań na dzień 31.12.2005 roku uległy nieznacznej zmianie: Zobowiązania wobec pracowników zmniejszyły się o kwotę 903,00zł wskutek wypłaty ze środków własnych SP ZOZ w Likwidacji części odprawy dla byłego pracownika. 7

W pierwszym półroczu trwały przygotowania do wypłaty części zobowiązań wobec byłych pracowników SP ZOZ, tj. z tytułu Zakładowego Funduszu Nagród. Wypłata nastąpiła w miesiącu lipcu 2006 roku i trwa nadal. Zobowiązania publicznoprawne w zakresie podatków zwiększyły się o kwotę 6.892,00zł na skutek podatku VAT od dzierżaw ruchomości i podatku od osób fizycznych (dotyczy osób zatrudnionych przy obsłudze procesu likwidacji w ramach umowy o dzieło). Zmniejszyły się zobowiązania wobec PFRON o kwotę 91.995,00zł w związku z pozytywną decyzją Ministerstwa Pracy w sprawie umorzenia składek. Likwidator złożył wniosek o umorzenie pozostałej części składek i oczekuje również pozytywnej decyzji. Złożone wnioski o umorzenie składek ZUS i podatków rozpatrywane będą przez odpowiednie organy dopiero po zakończeniu likwidacji jednostki. Zobowiązania cywilnoprawne wzrost o kwotę 14.296,00 zł dotyczy przede wszystkim usług prawnych świadczonych przez kancelarię prawną na rzecz SP ZOZ w likwidacji. Planuje się częściowe przejęcie zobowiązań cywilnoprawnych przez Powiat w IV kwartale 2006. Zobowiązania wobec komornika w stosunku do roku ubiegłego zmalały o kwotę 101.312,00zł, głównie za sprawą przeprowadzanych przez komornika licytacji ruchomości SP ZOZ. Tabela. Zmiany dotyczące zobowiązań i rezerw na zobowiązania oraz zmiany w zakresie kosztów działalności. lp. WYSZCZEGÓLNIENIE Stan na 31.12.2005r (zł) Stan na 30.06.2006r. (zł) Różnica 1 PRACOWNICZE 2 774 060,00 2 773 157,00-903,00 2 PUBLICZNOPRAWNE 15 417 128,00 15 332 025,00-85 103,00 3 CYWILNOPRAWNE 17 070 226,00 17 084 522,00 14 296,00 4 POZOSTAŁE 169 709,00 169 353,00-356,00 5 FUNDUSZE SPECJALNE 1 290 693,00 1 290 693,00 0,00 6 KOSZTY DOT. PROCESU LIKWIDACJI 470 209,00 368 897,00-101 312,00 OGÓŁEM 37 192 025,00 37 018 647,00-173 378,00 7 KOSZTY DZIAŁALNOŚCI 135 559,00 66 308,00-69 251,00 RAZEM 37 327 584,00 37 084 955,00-242 629,00 Kwota ogółem stanowi sumę zobowiązań i rezerw na zobowiązania oraz kosztów działalności 37.327.584,00 zł, w tym: wysokość zobowiązań i rezerw na zobowiązania wynosi: 37.192.025,00 zł 5 koszty działalności wynoszą: 135.559,04 zł 6 Zobowiązania na dzień 30.06.2006r. uległy zmniejszeniu o kwotę 242.629,00zł, w stosunku do stanu zobowiązań na dzień 31.12.2005r w tym: o zobowiązania i rezerwy 173.378,00zł, o koszty działalności 69.251,00zł. Tabela. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania oraz wysokość kosztów działalności. Stan na dzień 30.06.2006r Rodzaj Wysokość Zobowiązań i Rezerw na Zobowiązania lp zobowiązania W tym z tytułu Wymagalne Niewymagalne W tym odsetki Zakładowy Fundusz Nagród 1 804 970,00 1 804 970,00 0,00 0,00 a/ustawa 203 39 169,00 39 169,00 0,00 0,00 b/ekwiwalent za urlop 1 175,00 1 175,00 0,00 0,00 c/godziny nadliczbowe 9 542,00 2 773 157,00 9 542,00 0,00 0,00 Pracownicze d/odprawy i odszkodowania 68 015,00 68 015,00 0,00 0,00 e/odzież 3 849,00 3 849,00 0,00 0,00 f/. poz. wynagrodz. 10 842,00 10 842,00 0,00 0,00 odsetki od ZFN 515 595,00 0,00 515 595,00 515 595,00 1 odsetki od podpisanych umów 320 000,00 0 320 000,00 320 000,00 Urząd Skarbowy 1 921 498,00 15 332 025,00 1 462 658,00 458 840,00 201 237,00 PFRON 200 831,00 200 831,00 0,00 0,00 Publicznoprawne ZUS 13 209 696,00 9 835 900,00 3 373 796,00 2 301 198,00 2 Podatek od nieruchomości 0,00 0,00 0,00 0,00 3 Cywilnoprawne Wierzyciele do 1.000zł. 45 453,00 17 084 522,00 45 453,00 0,00 0,00 Wierzyciele od 1001 zł. do 449 451,00 449 451,00 0,00 0,00 5 Wysokość zobowiązań i rezerw na zobowiązania jest zgodna z Bilansem na dzień 31.12.2005r. 6 Zgodnie z Rachunkiem Zysków i Strat na dzień 31.12.2005r. 8

4 Pozostałe 10.000zł. Wierzyciele powyżej 10.001zł. 11 757 603,00 11 757 603,00 0,00 0,00 Rezerwy na odsetki 4 832 015,00 0,00 4 832 015,00 4 832 015,00 Składki związkowe 9 815,00 9 815,00 0,00 0,00 Izba Lekarska 26 929,00 26 929,00 0,00 0,00 Izba Pielęgniarska 49 685,00 49 685,00 0,00 0,00 PZU Pogodna Jesień 1 600,00 169 353,00 1 600,00 0,00 0,00 PZU Grupowe 55 023,00 55 023,00 0,00 0,00 PKZP 1 729,00 99,00 1 629,00 0,00 Delegacje pracownicze 8 643,00 0,00 8 643,00 0,00 Zajęcia komornicze 13 816,00 0,00 13 816,00 0,00 inne 2 113,00 0,00 2 113,00 0,00 5 Fundusze specjalne 1 290 693,00 1 290 693,00 0,00 0,00 0,00 Koszty dot. procesu likwidacji Koszty Komornicze 368 897,00 368 897,00 368 897,00 0,00 0,00 7 Ogółem zobowiązania i rezerwy 37 018 647,00 37 018 647,00 26 201 506,00 7 9 526 447,00 8 170 045,00 Koszty dot. procesu likwidacji Koszty działalności 66 308,00 66 308,00 0,00 0,00 0,00 Ogółem koszty dział. oraz zobowiązania i rezerw na zobowiązania 37 084 955,00 37 084 955,00 26 201 506,00 9 526 447,00 8 170 045,00 7 Kwota zobowiązań wymagalnych jest zgodna ze Sprawozdaniem Rb-Z na dzień 30.06.2006r. 9

INFORMACJA O STANIE ZOBOWIAZAŃ I REZERW NA ZOBOWIĄZANIA SP ZOZW LIKWIDACJI Wysokość Zobowiązań i Rezerw na Zobowiązania Stan na dzień Stan na dzień 31.XII.05 Stan na dzień 30.VI.2006r. W tym: Zmiany Zmiany Rodzaj zobowiązania W tym z tytułu 31.XII.05. ogółem ogółem Wymagalne Niewymagalne w tym odsetki 4-3 ogółem Lp. 1 2 3 4 5 6 7 8 8 Zakładowy Fundusz Nagród 1 804 970,00 1 804 970,00 1 804 970,00 0,00 0,00 0,00 a/ustawa 203 39 169,00 39 169,00 39 169,00 0,00 0,00 0,00 b/ekwiwalent za urlop 1 175,00 1 175,00 1 175,00 0,00 0,00 0,00 c/godziny nadliczbowe 9 542,00 9 542,00 9 542,00 0,00 0,00 0,00 Pracownicze d/odprawy i odszkodowania 68 918,00 68 015,00 68 015,00 0,00 0,00-903,00 e/odzież 3 849,00 3 849,00 3 849,00 0,00 0,00 0,00 f/pozostałe wynagrodzenia 10 842,00 10 842,00 10 842,00 0,00 0,00 0,00 odsetki od ZFN 515 595,00 515 595,00 0,00 515 595,00 515 595,00 0,00 1 odsetki od podpisanych umów 320 000,00 2 774 060,00 320 000,00 2 773 157,00 0 320 000,00 320 000,00 0,00-903,00 Urząd Skarbowy 1 914 606,00 1 921 498,00 1 462 658,00 458 840,00 201 237,00 6 892,00 Publicznoprawne PFRON 292 826,00 200 831,00 200 831,00 0,00 0,00-91 995,00 ZUS 13 209 696,00 13 209 696,00 9 835 900,00 3 373 796,00 2 301 198,00 0,00 2 Podatek od nieruchomości 0,00 15 417 128,00 0,00 15 332 025,00 0,00 0,00 0,00 0,00-85 103,00 Wierzyciele do 1.000zł. 45 453,00 45 453,00 45 453,00 0,00 0,00 0,00 Cywilnoprawne Wierzyciele od 1001 zł. do 10.000zł. 449 451,00 449 451,00 449 451,00 0,00 0,00 0,00 Wierzyciele powyżej 10.001zł. 11 743 307,00 11 757 603,00 11 757 603,00 0,00 0,00 14 296,00 3 Rezerwy na odsetki 4 832 015,00 17 070 226,00 4 832 015,00 17 084 522,00 0,00 4 832 015,00 4 832 015,00 0,00 14 296,00 Składki związkowe 9 815,00 9 815,00 9 815,00 0,00 0,00 0,00 Izba Lekarska 26 929,00 26 929,00 26 929,00 0,00 0,00 0,00 Izba Pielęgniarska 49 685,00 49 685,00 49 685,00 0,00 0,00 0,00 PZU Pogodna Jesień 1 600,00 1 600,00 1 600,00 0,00 0,00 0,00 Pozostałe PZU Grupowe 55 023,00 55 023,00 55 023,00 0,00 0,00 0,00 PKZP 2 085,00 1 729,00 99,00 1 629,00 0,00-356,00 Delegacje pracownicze 8 643,00 8 643,00 0,00 8 643,00 0,00 0,00 Zajęcia.komornicze 13 816,00 13 816,00 0,00 13 816,00 0,00 0,00 4 inne 2 113,00 169 709,00 2 113,00 169 353,00 0,00 2 113,00 0,00 0,00-356,00 5 Fundusze specjalne 1 290 693,00 1 290 693,00 1 290 693,00 1 290 693,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Koszty dot. Procesu likwidacji Koszty Komornicze 470 209,00 470 209,00 368 897,00 368 897,00 368 897,00 0,00 0,00-101 312,00-101 312,00 7 Ogółem zobowiązania i rezerwy 37 192 025,00 37 192 025,00 37 018 647,00 37 018 647,00 26 201 506,00 9 526 447,00 8 170 045,00-173 378,00-173 378,00 Koszty dot. Procesu likwidacji Koszty działalności 135 559,00 135 559,00 66 308,00 66 308,00 0,00 0,00 0,00-69 251,00-69 251,00 Ogółem koszty działalności oraz zobowiązania i rezerw na zobowiązania 37 327 584,00 37 327 584,00 37 084 955,00 37 084 955,00 26 201 506,00 9 526 447,00 8 170 045,00-242 629,00-242 629,00 10

Ad. 4. INFORMACJA O STANIE NALEŻNOŚCI ZA I PÓŁROCZE 2006r. W 2006r. SP ZOZ prowadził następujące procesy sądowe, celem odzyskania należności SP ZOZ w likwidacji. Tabela. Dotychczas prowadzone sprawy sadowe LP. DŁUŹNIK KWOTA WYROKU PRAWOMOCNEGO 1 SP ZOZ MSWIA WE WROCŁAWIU 27 340,13 2 MICHALINA SKIERŚ 996,63 3 BEATA AKSIENIONEK 1 152,90 4 PIOTR SZMIGIEL 4 417,71 5 SP ZOZ W LWÓWKU ŚL. 4 815,62 6 MARIA WALASZCZYK 7 501,20 7 SP ZOZ OBWÓD LECZNICTWA KOLEJOWEGO W JEL. GÓRZE 83 809,97 RAZEM 130 034,16 Wysokość należności dochłodzonej przez SP ZOZ w likwidacji w toku procesów sądowych wynosi: 130.034,16zł. Jest to należność główna, od której sąd zasądził odsetki. Wysokość odsetek zostanie naliczona na dzień wyegzekwowania zasądzonych kwot. W I półroczu 2006r. wyegzekwowano częściowo, w toku dwóch wyroków sądowych, należności na kwotę 24.623,00 zł. od: - ZOZ MSWiA we Wrocławiu - częściową spłata należności w wysokości 27.275,00 zł, - Prywatna Praktyka Lekarska w wysokości (z odsetkami) 1.418,00 zł. Tabela. Należności. Stan na dzień 30.VI.2006r. WYSOKOŚĆ NALEŻNOŚCI STAN NA 30.VI.2006R. STAN NA RÓŻNICA (3-2) RODZAJ NALEŻNOŚCI 31.XII.2005R. OGÓŁEM WYMAGALNE 38 751,00 Lp. 1 2 3 4 5 USŁUGI MEDYCZNE OSÓB 1PRAWNYCH. 290 085,00 260 392,00 103 068,00-29 693,00 2OSOBY NIE UBEZPIECZONE 67 704,00 67 704,00 67 704,00 0,00 3POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI 154 576,00 159 646,00 133 734,00 5 070,00 OGÓŁEM 512 365,00 487 742,00 304 506,00 8-24 623,00 Należności, które pozostają nadal do wyegzekwowania w toku prowadzonych procesów sądowych 1. Michalina Skierś 996,60 2. Piotr Szmigiel 4 417,71 3. SP ZOZ W Lwówku Śl. 4 815,62 4. Maria Walaszczyk 7 501,20 5. SP ZOZ Obwód Lecznictwa Kolejowego w Jel. Górze 83 809,97 RAZEM 101 541,13 Nadal będą czynione starania w celu uregulowania należności. Środki finansowe zostaną przekazane przez Komornika Sądowego w Lubaniu. Planuje się, iż z ww. środków zostaną pokryte koszty komornicze oraz zobowiązania pracownicze oraz ZUS w części finansowanej przez pracowników dot. wynagrodzenia o pracę. 8 Kwota zgodna z Bilansem z dnia 31.12.2005r. 11

PODSUMOWANIE WYKONANIA PLANU FINANSOWEGO NA DZIEŃ 30.06.2006R 1) W zakresie przychodów, wykonanie planu wyniosło ogółem około 5%, w tym: Nie zrealizowano przychodów z tytułu ustawy 203 ze względu na toczący się w dalszym ciągu proces sądowy oraz nie zrealizowano przychodów ze sprzedaży zapasów magazynowych. Proces sądowy dotyczący ustawy 203 został skierowany ponownie do i instancji do sądu okręgowego we Wrocławiu celem ponownego rozpatrzenia. W związku z tym, iż przychody z tytułu ustawy 203 stanowią 93% planu, brak ich wykonania wpływa na niski procent wykonania planu. Pozostałe przychody 2,47% Sprzedaż majątku ruchomego 2,69% Dzierżawa sprzętu ruchomego 1,33% Inne 93,51% Wyrok ustawy 203 93,37% Sprzedaż zapasów magazynowych 0,13% SP ZOZ uzyskał przychody głównie z dzierżawy i sprzedaży majątku ruchomego. Niskie wykonanie przychodów z tytułu dzierżawy wynika z wyczerpywania się zasobów mienia Zakładu. 2) W zakresie kosztów wykonanie wyniosło około 3,5% planu, gdyż koszty operacyjne i finansowe, które stanowią ok. 85% kosztów, zostaną wykazane w II półroczu 2006r. Wynagrodzenia 2,17% Usługi obce 2,45% Zużycie mat. 0,08% Amortyzacja 10,84% Inne 84,46% Koszty operacyjne 5,28% Koszty Finansowe 79,18% 3). Ogółem zobowiązania na dzień 30.06.2006r w stosunku do stanu z dnia 31.12.2005r. uległy zmniejszeniu o kwotę 242.629,00 zł, w wyniku licytacji komorniczych w tym: o Zmniejszenie zobowiązań i rezerw o kwotę: 173 378,00 zł, o Zmniejszenie kosztów działalności o kwotę 69 251,00 zł. 4). Stan należności na dzień 30.VI.2006r., uległ zmniejszeniu o 24.623,00 zł w stosunku do stanu należności na dzień 31.12.2005r. 12

Ad. 4. ZMIANY LICZBY WIERZYCIELI SP ZOZ W LIKWIDACJI Liczba wierzycieli cywilnoprawnych ulega zmniejszeniu. Na dzień 24.XII.2004r. wynosiła łącznie 470 wierzycieli. W dniu 14.06.2006r, po weryfikacji wierzycieli cywilnoprawnych, Likwidator poinformował Zarząd Powiatu Lubańskiego, iż zobowiązanie 9 wobec 102 drobnych wierzycieli 10 na kwotę 22.498,67zł uległo przedawnieniu. Aktualny wykaz drobnych wierzycieli cywilnoprawnych obejmuje 57 firm. Tabela 2. Segmentacja wierzycieli w latach 2004-2006r. lp. Wierzyciele 24 grudzień 2004r 31.12.2005r. Czerwiec 2006r. 1 Wierzyciele do 1.000 zł 183 171 57 2 Wierzyciele od 1.000 do 10.000 zł 148 121 bd. 3 Wierzyciela do 50.000 zł 74 65 bd 4 Wierzyciela powyżej 50 tys. zł 65 55 bd Razem 470 412 Bd. Zmiany nastąpiły z następujących przyczyn: Kompensaty wzajemnych wierzytelności- zwłaszcza drobnych wierzycieli, Spłaty zobowiązań przez Powiat Lubański, Wykup wierzytelności przez wyspecjalizowane firmy, Korekty wierzytelności, Przedawnienie wierzytelności. CZĘŚĆ III PLANOWANE DZIAŁANIA NA IV KWARTAŁ 2006r I W LATACH 2007-2009 1. PRIORYTETY ZADAŃ REALIZOWANYCH W LATACH 2007-2009, 2. ŹRÓDŁA POZYSKANIA I WYSOKOŚĆ ŚRODKÓW FINANSOWYCH, 3. PROPOZYCJE W ZAKRESIE SPŁATY ZOBOWIĄZAŃ W 2006R 4. PROPOZYCJE W ZAKRESIE SPŁATY ZOBOWIĄZAŃ W LATACH 2007-2009. AD.1 PRIORYTETY ZADAŃ REALIZOWANYCH W LATACH 2007-2009. 1.1. Zmniejszenie zobowiązań, w tym: a) Pozyskanie środków finansowych na spłatę zobowiązań, b) Negocjacje z wierzycielami celem redukcji wierzytelności, c) Uzyskanie umorzenia zobowiązań publicznoprawnych, d) Odzyskanie należności SP ZOZ w likwidacji. 1.2. Prowadzenie spraw pracowniczych Zadania priorytetowe - spłata wierzycieli pracowniczych oraz ZUS w części finansowanej przez pracowników wynagrodzenia za pracę albowiem ta część z mocy prawa nie może być przedmiotem starań o umorzenie. Działania likwidacyjne prowadzone przez Likwidatora obejmują: o Monitorowanie zbycia i dzierżawy mienia, o Monitorowanie stopnia wzrostu zadłużenia, z tytułu odsetek, o Prowadzenie rozmów i korespondencji z wierzycielami oraz przygotowywanie umów, organizowanie spotkań, a także pośredniczenie pomiędzy organem założycielskim a wierzycielami, o Sporządzanie wniosków w sprawie umorzenia zobowiązań, o Przygotowywanie planów i sprawozdań dotyczących likwidacji (kwartalnych np. Rb-Z, Rb-N, półrocznych i rocznych), 9 Kwota należności głównej 10 Drobni wierzyciele- oznacza wierzycieli, których wierzytelność nie przekracza kwoty 1.000zł. 13

o Przygotowywanie informacji o wierzytelnościach przedawnionych z mocy prawa, o Aktualizowanie bazy danych nt. wierzycieli i wysokości zobowiązań, o Przygotowywanie materiałów z przebiegu procesu likwidacji na potrzeby organu założycielskiego oraz Rady Społecznej SP ZOZ, o Aktywne uczestnictwo w posiedzeniach Komisji oraz Sesjach Rady Powiatu, o Współpraca z Komornikiem Sądowym, o Aktualizowanie danych dotyczących mienia SP ZOZ w likwidacji, o Prowadzenie dokumentacji pracowniczej, np. weryfikacja dokumentacji ZUS od 1999r, sporządzanie informacji do kapitałów początkowych byłych pracowników SP ZOZ, sporządzanie korekty w systemie Płatnik, archiwizacja akt pracowniczych, sporządzanie korekt dla ZUS, przygotowywanie zaświadczeń Rp-7, o Przygotowywanie propozycji w zakresie spłaty zobowiązań przez Powiat oraz ustalanie priorytetowych działań likwidacyjnych, o Aktualizowanie i realizacji Programu Likwidacji. AD. 2. ŹRÓDŁA POZYSKANIA I WYSOKOŚĆ ŚRODKÓW FINANSOWYCH Wyroki sądowe. W planie na 2006r. założono, iż odzyskanie środków finansowych w wyniku prowadzonych spraw sądowych np. z tytułu Ustawy 203 oraz wyegzekwowania należności w wyniku prowadzonych procesów sądowych wyniosą 3.583.395,00zł, Tabela. Kwoty planowane do wyegzekwowania w 2007r. KWOTA LP. WYSZCZEGÓLNIENIE SZACUNKOWA UWAGI 1 USTAWA 203 2 745 578,41 ODSETKI OD USTAWY 203 2 na dzień 31.12.2006r. 727 259,00 Kwota oparta na wyroku I instancji, który został uchylony. 3 NALEŻNOŚĆ KWOTA GŁÓWNA 101 541,13 Należność do wyegzekwowania z wyroków sądowych. 4 ODSETKI WYROKÓW 9 016,46 RAZEM 3 583 395,00 Kwota ujęta w sprawozdaniu z i półrocze 2006r. Początkowo na ww. kwocie zostały oparte plany spłaty zobowiązań w 2007r. Kwota 2.745.578,41zł została zasądzona wyrokiem I Instancji, lecz wyrok został uchylony (05.07.2006r). Obecnie toczy się w ponownym rozpoznaniu ta sprawa sadowa o pozyskanie całej wierzytelności z ustawy 203, która wynosi 5.048.000zł oraz odsetki. Ponieważ odsetki wynoszą 11,5% w skali roku, aż do chwili uzyskania ww. należności, szacuje się, iż na koniec 2006r. wysokość odsetek od ww. kwoty wyniesie 1.599.835,60 zł. Miesięczny wzrost wynosiłby: 47.713,97zł z tytułu odsetek. Lp. Wyszczególnienie Kwota szacunkowa 31.12.2006r. Uwagi 1 Ustawa 203 5 048 000,00 2 Odsetki od ustawy 203 1 599 835,60 Kwota oparta na wyroku, który został uchylony 3 Należność główna z wyroków 101 541,13 Należność do wyegzekwowania z wyroków sądowych 4 Odsetki wyroków 9 016,46 Wysokość zależna jest od daty zapłaty należności głównej Razem 6 758 393,19 Kwota ujęta w sprawozdaniu z i półrocze 06r. Sprzedaż magazynu i reszty wyposażenia. Z uwagi na nikłe zainteresowanie kupujących, wpływy z tego tytułu nie wpłyną istotnie na zmniejszenie zobowiązań SP ZOZ w likwidacji. Z bieżących dochodów budżetu Powiatu i kredytów. Powiat Lubański w miarę możliwości będzie nadal przejmowała zobowiązania SP ZOZ w Likwidacji. Dotychczas zaciągnięte kredyty na ten cel zostaną spłacone przez Powiat z końcem 2016 roku. AD. 3. PROPOZYCJE SPŁATY ZOBOWIĄZAŃ W 2006r I W LATACH NASTĘPNYCH 14

3.1. PROPOZYCJE W ZAKRESIE SPŁATY ZOBOWIĄZAŃ W 2006r, wg stanu na dzień 30.VI.06r. 1) Planuje się zmniejszenie w 2006r zobowiązań pracowniczych o kwotę: 1.344.834,00zł w tym: w wyniku przejęcia przez Powiat kwoty: 1.300.155,64 zł, wypłaty przez komornika w terminie do czerwca 2006 roku.: 44.678,36 zł. Tabela. Spłata zobowiązań pracowniczych SPŁATA ZOBOWIĄZAŃ PRACOWNICZYCH KWOTA Stan na dzień 31.12.2006r. 2 774 060,00 Zobowiązania przejęte przez powiat w 2006r. 1 300 155,64 Spłata komornika w 2006r. 44 678,36 Plan na 2007r.- środki z ustawy 203 1 429 226,00 1 344 834,00 Planuje się, że pozostałe zobowiązania pracownicze zostaną uregulowane w 2007r. ze środków uzyskanych w wyniku procesu sądowego tzw. ustawy 203" 1.429.226,00 zł. 2) Planuje się zmniejszenie zobowiązań publicznoprawnych. o kwotę: 280.654,00 zł w tym: 1. PFRON- zmniejszenie o kwotę: 292.826,00 zł, 2. Urząd Skarbowy- wzrost o kwotę: 12.172,00 zł. Tabela. Planowane umorzenie zobowiązań publicznoprawnych UMORZENIE PFRON KWOTA o Umorzenie dokonane w 2006r. 91 995,00 o Umorzenie planowane w 2006r. 200 831,00 Ogółem 292 826,00 SP ZOZ planuje redukcję zadłużenia wobec PFRON o kwotę 292.826 zł. Decyzję dotyczącą umorzenia kwoty 91.995,00zł SP ZOZ w likwidacji już otrzymał. Wniosek o umorzenie pozostałej kwoty został złożony przez SP ZOZ. SP ZOZ planuje wzrost zobowiązań wobec Urzędu Skarbowego z tytułu: o podatku VAT naliczonego od dzierżawy sprzętu ruchomego: 5.300,00 zł, o podatku od podpisanych umów o dzieło i zlecenia 6.872,00zł. 3)_Przewiduje się zwiększenie zobowiązań cywilnoprawnych o kwotę: Przewidywana kwota zobowiązań cywilnoprawnych na koniec 2006r: 1.019.406,00zł, 18.089.632,00 zł. Tabela. Planowane zmiany zobowiązań cywilnoprawnych (stan na dzień 31.12.2005r i przewidywany stan na dzień 31.12.2006r.) Przewidywane wykonanie Zmiany CYWILNOPRAWNE 31.12.2005r. 2006r. 31.12.2005-31.12.2006 ogółem ogółem ogółem w tym: Wierzyciele do 1 tys. zł 45 453,00 0,00-45 453,00 Wierzyciele od 1 do 10 tys. zł 449 451,00 123 128,00-326 323,00 17 070 226,00 18 089 632,00 1 019 406,00 Wierzyciele powyżej 10tys. zł 11 743 307,00 11 745 033,00 1 726,00 Rezerwy na odsetki 4 832 015,00 6 221 471,00 1 389 456,00 Pomimo zmniejszenia zobowiązań cywilnoprawnych o kwotę 371.776zł w wyniku przedawnienia i spłaty części zobowiązań przez Powiat w 2006r. (kwota wstępnie planowana: 173.814,00zł oraz kwota przekazana w III kw. 2006r.: 19.890,00zł) przewidywane jest zwiększenie zobowiązań o kwotę: 1.019.406,00zł, w tym: 15

a) Wzrost zobowiązań spowodowany jest wzrostem: - kwot z tytułu odsetek które zostaną naliczone za rok 2006 od zobowiązań 1.389.456,00 zł. - kwoty na obsługę prawną: 21.621,00 zł 11. RAZEM 1.411.077,00 zł. b) Zmniejszenie zobowiązań, dotyczy wypłat dla wierzycieli cywilnoprawnych: o Rezerwy na odsetki (redukcja 100%) 197.967,00 zł o Wypłata zobowiązań, planowana w 2006r. przez Powiat 173.814,00 zł o Wypłata zobowiązań za obsługę prawną 19.890,00 zł RAZEM 391 671,00 zł Tabela. Planowane przez SP ZOZ zmiany zobowiązań cywilnoprawnych w 2006r. w stosunku do 2005r. CYWILNOPRAWNE POKRYJE POWIAT ZMNIEJSZENIE PRZEWIDYWANE ZOBOWIĄZANIE RÓŻNICA 31.12.2005r. w 2006r. DO: 2006r. 2005-2006r. RAZEM Wierzyciele do 1 tys. zł 45 453,00 0,00-45 453,00 Wierzyciele od 1 do 10 449 451,00 123 128,00 tys. zł 173 814,00 123 128,00-326 323,00-371 776,00 Wierzyciele powyżej 11 743 307,00 11 745 033,00 10tys. zł 19 890,00 12 11 723 417,00 1 726,00 Rezerwy na odsetki 4 832 015,00 197 967,00 4 634 048,00 6 221 471,00 1 389 456,00 RAZEM 17 070 226,00 391 671,00 16 480 593,00 18 089 632,00 1 019 406,00 SP ZOZ zaproponował spłatę następujących wierzycieli cywilnoprawnych: - Drobnych wierzycieli - obecnie SP ZOZ posiada zobowiązania na kwotę: 18.239,02 zł (bez odsetek). - Spłatę innych wierzycieli, którzy zaproponują korzystne warunki spłaty. WYSZCZEGÓLNIENIE 31.12.2005r. 2006r. WIERZYCIELE DO 1 TYS. ZŁ 45 453,00 WIERZYCIELE OD 1 DO 10 TYS. ZŁ 449 451,00 Spłata ze środków kredytu 173 814,00 WIERZYCIELE POWYŻEJ 10. TYS. ZŁ 11 743 307,00 Spłata ze środków kredytu 19 890,00 REZERWY NA ODSETKI 4 832 015,00 Redukcja 100% odsetek od spłat 197 967,00 RAZEM 17 070 226,00 391 671,00 4).Koszty komornicze oraz koszty działalności. Komornik ostateczną wysokość w/w kosztów ustali po zakończeniu egzekucji. 3.2. PROPOZYCJE SPŁATY ZOBOWIĄZAŃ, wg stanu na dzień 30.września 06r. Tabela. Propozycje spłaty zobowiązań w 2006r, wg stanu na dzień 30.września 06r Rodzaj zobowiązania Plan wykonania 2006r. Plan wykonania Zmiany w okresie 31.12.06-31.12.2007 W tym Szczegółowy Ogółem 2007r. Kwota Ogółem Pozostałe wynagrodzenie 1 163 838,00 0,00-1 163 838,00 ZFN Pracownicze 1 429 226,00-1 429 226,00 Odsetki od ZFN 265 388,00 0,00-265 388,00 Odsetki od podpisanych umów 0,00 0,00 0,00 Urząd skarbowy 1 926 778,00 1 926 778,00 0,00 PFRON 0,00 0 0,00 Publicznoprawne 15 136 474,00 ZUS 13 209 696,00 10 034 697,81-3 174 998,19-3 174 998,19 Podatek od nieruchomości 0,00 0,00 0,00 Wierzyciele do 1 tys. Zł 0,00 0,00 0,00 Cywilnoprawne Wierzyciele od 1 do 10 tys. zł 123 128,00 0,00-123 128,00 18 089 632,00 Wierzyciele powyżej 10. tys.zł 11 745 033,00 9 713 992,00-2 031 041,00-2 154 169,00 Rezerwy na odsetki 6 221 471,00 6 221 471,00 0,00 Pozostałe Składki związkowe i inne 169 709,00 169 709,00 169 709,00 0,00 0 Fundusze specjalne 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Ogółem 34 825 041,00 34 825 041,00 28 066 647,81-6 758 393,19-6 758 393,19 Nie ujęto Koszty komornicze Bd Bd 11 Kwota: 21.621,00zł została zmniejszona w wyniku dokonanej wypłaty przez Powiat: 19 890,00 zł, ponadto z dniem 1sierpnia 2006r. Starostwo Powiatowe przejęło płatność za usługi prawne w związku z tym zobowiązanie za 2006r (od I-VII) wynosi: 8.747,84 zł. 12 Kwota dotyczy zobowiązań za usługi prawne do 31.12.2005r. 16

Koszty działalności Bd Bd Spłata zobowiązań w okresie 31.12.2006-31.12.2007 proponowana przez SP ZOZ w likwidacji: - Pracownicze 1 429 226,00 - Publicznoprawne 3 174 998,19 - Cywilnoprawne 2 154 169,00 Koszt działalności. Zgodnie Aneksem Nr 1 do umowy o stałą obsługę prawną Nr 65/06 z dnia 23 maja 2006r. zawartą w dniu 11 sierpnia 2006r w Lubaniu został zwiększony zakres obsługi prawnej, który objął również SP ZOZ w likwidacji. Aneks wszedł w życie z dniem 01 sierpnia 2006r. Zobowiązanie za 2006r.., które pozostaje do zapłaty wynos: 8.747,84 zł. W związku z powyższym prognozowana wysokość zobowiązań na koniec 2006r będzie pomniejszona o różnicę pomiędzy kwota planowaną z tytułu kosztów za usługę prawną w 2006r i kwotą zobowiązań za okres styczeń lipiec 2006r.: 12.873,16 zł. Tabela. Różnica pomiędzy kwota planowaną z tytułu kosztów za usługę prawną w 2006r i kwotą zobowiązań za okres styczeń lipiec 2006r Planowane zobowiązania za usługi prawne 21 621,00 Zobowiązania 8 747,84 Różnica 12 873,16 W wyniku zmian, planuje się, iż pomimo częściowej spłaty przez Powiat w 2006r. (kwota wstępnie planowana: 173.814,00zł oraz kwota już przekazana: 19.890,00zł) i częściowego przedawnienia zobowiązań cywilnoprawnych, na łączną kwotę 371.776zł, przewidywane jest zwiększenie zobowiązań o kwotę: 1.006.532,84zł, Zobowiązania cywilnoprawne Plan na 31.12.2006r. Wzrost zobowiązań spowodowany jest wzrostem: kwot z tytułu odsetek które zostaną naliczone za rok 2006 od zobowiązań 1389 456,00 kwoty na obsługę prawną: 8 747,84 RAZEM 1 398 203,84 Zmniejszenie zobowiązań, dotyczy wypłat dla wierzycieli cywilnoprawnych: Rezerwy na odsetki (redukcja 100%) 197 967,00 Wypłata zobowiązań, planowana w 2006r. przez Powiat 173 814,00 Wypłata zobowiązań za obsługę prawną 19 890,00 RAZEM 391 671,00 RÓŻNICA 1 006 532,84 W przypadku, gdyby uległ przesunięciu termin pozyskania środków, spłata zobowiązań, planowana na 2007r. ulegnie przesunięciu na lata 2007-2009. Sytuacja SP ZOZ w likwidacji w Lubaniu w najbliższych latach może ulec radykalnym zmianom, które obecnie trudno przewidzieć, np. w wyniku zmian legislacyjnych dotyczących likwidowanych Zakładów, dlatego niniejszy Program opiera się na kwotach szacunkowych i prognozowanym terminie spłaty zobowiązań. 17

Tabela. Planowana spłata zobowiązań w latach 2006-2007. Rodzaj zobowiązania Plan wykonania 2005r. Plan wykonania 2006r. Zmiany 31.12.2005-31.12.2006 W tym 31.12.2005r. Ogółem Szczegółowy Ogółem Zmiany (6-4) Zmiany (5-3) Plan wykonania 2007r. Ogółem Zmiany 31.XII06-31XII07 Ogółem Pracownicze Pozostałe wynagrodzenie 133 495,00 2 774 060,00 1 163 838,00 1 429 226,00-1 344 834,00-774 627,00 0,00 ZFN 1 804 970,00 0,00 Odsetki od ZFN 515 595,00 265 388,00-250 207,00 0,00-265 388,00 0,00-1 163 838,00-1 429 226,00 Odsetki od podpisanych umów 320 000,00 0,00-320 000,00 0,00 0,00 Publicznoprawne Cywilnoprawne Urząd Skarbowy 1 914 606,00 1 926 778,00 12 172,00 1 926 778,00 PFRON 292 826,00 0,00-292 826,00 0 0,00 ZUS 13 209 15 417 696,00 128,00 13 209 696,00 15 136 474,00-280 654,00 0,00 10 034.697,81 11 961 475,81 0,00 Podatek od nieruchomości Wierzyciele do 1 tys. Zł 45 453,00 Wierzyciele od 1 do 10 tys. Zł Wierzyciele powyżej 10. Tys. Zł 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00-45 453,00 0,00 449 451,00 123 128,00-326 323,00 0,00-123 128,00 17 070 18 089 632,00 1 019 406,00 15 935 463,00 226,00 11 743 307,00 11 745 033,00 1 726,00 9 713 992,00 Rezerwy na odsetki 4 832 015,00 6 221 471,00 1 389 456,00 6 221 471,00 0,00 0,00 0,00-2 031 041,00-3.174.998,19-2 154 169,00 Pozostałe Składki związkowe i inne 169 709,00 169 709,00 169 709,00 169 709,00 0,00 0,00 169 709,00 169 709,00 0,00 0 Fundusze specjalne 1 290 693,00 1 290 693,00 0,00 0,00-1 290 693,00-1 290 693,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Nie ujęto Ogółem 36 721 816,00 36 721 816,00 34 825 041,00 34 825 041,00-1 896 775,00-1 896 775,00 28 066 647,81 28 066 647,81-6 758 393,19-6 758 393,19 Koszty komornicze 470 209,00 Bd Bd Bd 605 768,00 Koszty działalności 135 559,00 Bd Bd Bd Ogółem 37 327 584,00 37 327 584,00 Bd 18

Szacuje się, iż w wyniku działań SP ZOZ w likwidacji stan zobowiązań na dzień 31.12.2007r. wyniesie 28 066 647,81 zł. Tabela. Planowana wysokość zobowiązań na dzień 31.12.2007r. LP. RODZAJ ZOBOWIĄZAŃ W TYM: KWOTA 1 Publicznoprawne Urząd Skarbowy 1 926 778,00 2 Publicznoprawne ZUS 10 034 697,81 3 Cywilnoprawne Wierzyciele powyżej 10. tys. zł 9 713 992,00 4 Cywilnoprawne Rezerwy na odsetki 6 221 471,00 5 Pozostałe Składki związkowe i inne 169 709,00 OGÓŁEM 28 066 647,81 W związku z tym, iż na koniec 2007r pozostaną do spłaty zobowiązania w wysokości 28.066.647,81 zł, (przy założeniu, iż SP ZOZ zrealizuje plany dotyczące pozyskania środków finansowych z wyroków sądowych na kwotę: 6.758.393,19zł), których spłata stanowi zbyt duże obciążenie zarówno SP ZOZ jak i Powiatu Lubańskiego, planuje się wystąpienie do Ministra Finansów o pomoc finansową na przejęcie części zobowiązań od SP ZOZ w likwidacji. 2 Terminarz Działań Likwidacyjnych stanowi Załącznik Nr l do niniejszej Uchwały. 3 Traci moc Uchwała Nr 286/2004 Zarządu Powiatu Lubańskiego z dnia 30 grudnia 2004 r. w sprawie zmiany Uchwały nr 278/2004 Zarządu Powiatu Lubańskiego z dnia 21.12.2004r, w sprawie przyjęcia Programu Likwidacji Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej w Lubaniu, w części objętej niniejszą Uchwałą. 4 Wykonanie uchwały powierza się Likwidatorowi SP ZOZ w Lubaniu. Uchwała w chodzi w życie z dniem podjęcia. 5 Członkowie Zarządu: Małgorzata Gut - Twardowska Urszula Grajewska - Harapin Zbigniew Maroń 19

Załącznik Nr 1 Do Uchwały Nr 542/2006 Zarządu Powiatu Lubańskiego TERMINARZ DZIAŁAŃ LIKWIDACYJNYCH lp. OPIS DZIAŁANIA 2006r. 2007r. 2008r. 2009r. Prowadzenie biura ds. likwidacji, w tym pozyskiwanie środków na finansowanie jego 1 działalności (np. zakup materiałów, dzierżawa pomieszczenia oraz finansowanie zatrudnienia) 13 Księgowanie i analiza zobowiązań i należności SP ZOZ w likwidacji oraz 2 przygotowywanie sprawozdań. Inwentaryzacja mienia z uwzględnieniem: a) bieżących licytacji komorniczych; b) 3 wolnej sprzedaży mienia za zgodą komornika; c) kasacji zużytego mienia Prowadzenie negocjacji i korespondencji z wierzycielami 4 Analiza zobowiązań i należności SP ZOZ w Likwidacji 5 Prowadzenie procesów sądowych z wierzycielami 6 Przygotowywanie dokumentacji spłaty wierzycieli w celu przejęcia długów przez Powiat 7 Uzupełnianie braków dokumentacji pracowniczej oraz korekt dla ZUS 8 Sporządzanie zaległych zaświadczeń Rp-7 8.1 8.2 Sporządzanie zaległych informacji do kapitałów początkowych byłych pracowników SP ZOZ korekty w systemie PŁATNIK dla ZUS Przygotowanie uzupełnionych akt pracowniczych do archiwizacji 8.3 8.4 Wystawianie PIT-ów podatkowych po każdorazowej spłacie długów wierzycielom pracowniczym Windykacja wierzytelności od dłużników 9 10 Wykreślenie SP ZOZ z rejestru Wojewody oraz z KRS 13 Dotychczasowe źródło finansowania biura likwidacji z czynszu za dzierżawę mienia przez ŁCM stało się sporne w myśl stanowiska ŁCM na kwotę 53 tyś. zł za 2005 r. oraz za miesiące: IV, VII, VIII, IX 2006r. po 4 tys. zł plus VAT. ŁCM odmówiło zapłaty w/w kwot oraz finansowania z tej wierzytelności wykonawców biura likwidacji po terminie 30.11.2006 r. Aktualnie biuro likwidacji posiada 4 wykonawców z wynagrodzeniem łącznym brutto 3.500 zł