skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny SA-R 0001 (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) Za rok obrotowy 2015 obejmujący okres od 2014-05-01 do 2015-04-30 oraz za poprzedni rok obrotowy 2014 obejmujący okres od 2013-05-01 do 2014-04-30 data przekazania: 2015-07-15 IZO-BLOK SPÓŁKA AKCYJNA IZO-BLOK S.A. (skrócona nazwa emitenta) 41-503 Chorzów (pełna nazwa emitenta) Przemysł inne (pin) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) (kod pocztowy) (miejscowość) Kluczborska 11 (ulica) +48 323484226 +48 323484230 (telefon) (e-mail) 626-24-91-048 276099042 (NIP) (podmiot uprawniony do badania) (fax) (www) (REGON) (numer) Raport roczny zawiera: Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Pismo Prezesa Zarządu Roczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Bilans Rachunek zysków i strat Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta) Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego Zestawienie zmian w kapitale własnym Rachunek przepływów pieniężnych Dodatkowe informacje i objaśnienia WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 79 669 76 271 19 127 18 075 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 9 845 10 117 2 364 2 398 III. Zysk (strata) brutto 14 159 10 447 3 399 2 476 IV. Zysk (strata) netto 11 219 8 367 2 693 1 983 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 8 867 6 763 2 129 1 603 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -5 904-8 354-1 417-1 980 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -539 2 574-129 610 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem 2 424 983 582 233 IX. Aktywa, razem 77 899 59 613 19 312 4 599 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 31 367 24 300 7 776 1 852 XI. Zobowiązania długoterminowe 12 800 5 460 3 173 756 XII. Zobowiązania krótkoterminowe 15 650 18 727 3 880 924 XIII. Kapitał własny 46 532 35 313 11 536 2 747 XIV. Kapitał zakładowy 10 000 10 000 2 479 590 XV. Liczba akcji (w szt.) 1 000 000 1 000 000 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 11,22 8,96 2,78 0,66 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 11,22 8,96 2,78 0,66 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 46,53 35,31 11,54 2,75 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 46,53 35,31 11,54 2,75 OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM 1
Plik Opinia biegłego rewidenta.pdf Opis Opinia o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Raport biegłego Rewidenta.pdf Opis Raport z badania rocznego sprawozdania finansowego OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Opis Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania 4 Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego.pdf finansowego OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Plik Opis Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do babdania Oświadczenie Zarządu w sprawie wyboru podmiotu uprawnionego do badania sprawozdania finansowego.pdf sprawozdań finansowych PISMO PREZESA ZARZĄDU Plik List Prezesa Zarządu do Akcjonariuszy.pdf Opis List Prezesa Zarząu do Akcjonariuszy ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Wprowadzenie do sprawozdania finansowego.pdf Opis Wprowadzenie do sprawozdania finansowego BILANS Noty AKTYWA I. Aktywa trwałe 43 171 32 656 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 342 369 2. Rzeczowe aktywa trwałe 2 42 175 31 819 3. Należności długoterminowe 3 8 0 0 4. Inwestycje długoterminowe 4 0 0 4.1. Długoterminowe aktywa finansowe 0 0 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5 654 468 2
Noty 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 418 122 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 236 347 II. Aktywa obrotowe 34 728 26 957 1. Zapasy 6 7 897 7 869 2. Należności krótkoterminowe 7 8 17 218 17 189 2.1. Od pozostałych jednostek 17 218 17 189 3. Inwestycje krótkoterminowe 6 586 1 020 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 9 6 586 1 020 a) w pozostałych jednostkach 3 130 0 b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 3 456 1 020 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 10 3 027 879 A k t y w a r a z e m 77 899 59 613 PASYWA I. Kapitał własny 46 532 35 313 1. Kapitał zakładowy 12 10 000 10 000 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 0 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 13 0 4. Kapitał zapasowy 14 25 313 16 946 5. Kapitał z aktualizacji wyceny 15 0 6. Pozostałe kapitały rezerwowe 16 0 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0 8. Zysk (strata) netto 11 219 8 367 9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 17 0 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 31 367 24 300 1. Rezerwy na zobowiązania 18 1 750 113 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 794 69 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 942 34 a) długoterminowa 295 34 b) krótkoterminowa 647 1.3. Pozostałe rezerwy 14 10 a) długoterminowe 0 b) krótkoterminowe 14 10 2. Zobowiązania długoterminowe 19 12 800 5 460 2.1. Wobec pozostałych jednostek 12 800 5 460 3. Zobowiązania krótkoterminowe 20 15 650 18 727 3.1. Wobec pozostałych jednostek 15 650 18 727 4. Rozliczenia międzyokresowe 21 1 167 0 4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe 1 167 0 a) krótkoterminowe 1 167 0 P a s y w a r a z e m 77 899 59 613 Wartość księgowa 46 532 35 313 Liczba akcji (w szt.) 1 000 000 1 000 000 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 46,53 35,31 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 1 000 000 1 000 000 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 46,53 35,31 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Noty I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 79 669 76 271 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 24 73 086 70 378 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 25 6 583 5 893 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 58 859 55 629 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 26 54 047 51 641 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 4 812 3 988 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 20 810 20 642 IV. Koszty sprzedaży 26 4 603 4 515 V. Koszty ogólnego zarządu 26 5 446 4 461 VI. Zysk (strata) ze sprzedaży 10 761 11 666 3
Noty VII. Pozostałe przychody operacyjne 890 994 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 158 2. Inne przychody operacyjne 27 732 994 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 1 806 2 543 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 584 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 22 594 3. Inne koszty operacyjne 28 1 784 1 365 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 9 845 10 117 X. Przychody finansowe 29 4 591 663 1. Odsetki, w tym: 1 30 2. Aktualizacja wartości inwestycji 3 130 3. Inne 1 460 633 XI. Koszty finansowe 30 277 334 1. Odsetki w tym: 220 262 2. Strata ze zbycia inwestycji 31 4 3. Inne 57 68 XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 14 159 10 447 XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0 0 XIV. Zysk (strata) brutto 14 159 10 447 XV. Podatek dochodowy 34 2 940 2 080 a) część bieżąca 2 512 2 131 b) część odroczona 428-51 XVI. Zysk (strata) netto 11 219 8 367 Zysk (strata) netto (zannualizowany) 11 219 8 367 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 1 000 000 933 827 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38 11,22 8,96 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 1 000 000 933 827 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38 11,22 8,96 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 35 313 21 646 I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 35 313 21 646 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 10 000 8 287 1.1. Zmiany kapitału zakładowego 1 713 a) zwiększenia (z tytułu) 1 713 - emisji akcji (wydania udziałów) 1 713 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 10 000 10 000 2. Kapitał zapasowy na początek okresu 16 946 9 102 2.1. Zmiany kapitału zapasowego 8 367 7 844 a) zwiększenia (z tytułu) 8 367 7 844 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej 3 587 - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 8 367 4 257 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 25 313 16 946 3. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 8 367 4 257 3.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 8 367 4 257 3.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 8 367 4 257 a) zmniejszenia (z tytułu) 8 367 4 257 - zwiększenie kapitału zapasowego 8 367 4 257 4. Wynik netto 11 219 8 367 a) zysk netto 11 219 8 367 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 46 532 35 313 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 46 532 35 313 4
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 11 219 8 367 II. Korekty razem -2 352-1 604 1. Amortyzacja 1 888 1 492 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -1 960-492 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 217 246 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -3 288 588 5. Zmiana stanu rezerw 1 637 1 6. Zmiana stanu zapasów -28-480 7. Zmiana stanu należności -30-2 372 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 1 387-785 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -2 175 184 10. Inne korekty 0 14 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 8 867 6 763 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 1 775 956 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 477 7 2. Z aktywów finansowych, w tym: 0 173 a) w jednostkach powiązanych 0 173 - inne wpływy z aktywów finansowych 173 3. Inne wpływy inwestycyjne 1 298 776 II. Wydatki 7 679 9 310 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 7 619 9 058 2. Na aktywa finansowe, w tym: 0 119 a) w pozostałych jednostkach 0 119 - nabycie aktywów finansowych 0 119 3. Inne wydatki inwestycyjne 60 133 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -5 904-8 354 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 10 986 11 577 Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do 1. kapitału 0 5 300 2. Kredyty i pożyczki 9 552 6 277 3. Inne wpływy finansowe 1 434 II. Wydatki 11 525 9 003 1. Spłaty kredytów i pożyczek 9 619 7 937 2. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 1 421 821 3. Odsetki 217 245 4. Inne wydatki finansowe 268 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -539 2 574 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 2 424 983 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 2 436 990 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 11 7 F. Środki pieniężne na początek okresu 1 013 30 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 3 437 1 013 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU Nota 1 a WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 244 216 - oprogramowanie komputerowe 244 216 b) inne wartości niematerialne i prawne 99 152 Wartości niematerialne i prawne, razem 342 369 5
Nota 1 b ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) koszty zakończonych prac rozwojowych a b c d e wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na a) początek okresu 786 269 1 055 b) zwiększenia (z tytułu) 52 0 52 - nabycie 52 52 wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec c) okresu 838 269 1 107 d) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 570 117 686 e) amortyzacja za okres (z tytułu) 25 54 79 f) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 595 170 765 wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec g) okresu 244 99 342 6
Nota 1 c WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 342 369 Wartości niematerialne i prawne, razem 342 369 Nota 2 a RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: 40 844 20 528 - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 2 372 992 - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 25 258 13 404 - urządzenia techniczne i maszyny 12 642 5 736 - środki transportu 315 176 - inne środki trwałe 257 219 b) środki trwałe w budowie 1 270 11 275 c) zaliczki na środki trwałe w budowie 60 16 Rzeczowe aktywa trwałe, razem 42 175 31 819 7
Nota 2 b ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia - środki transportu techniczne i maszyny - inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 992 15 692 16 026 406 523 33 639 b) zwiększenia (z tytułu) 1 414 12 267 8 346 205 105 22 337 - nabycia 201 12 267 8 346 205 105 21 124 - inne 1 213 c) zmniejszenia (z tytułu) 34 0 0 42 0 75 - sprzedaż 34 0 42 75 d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 2 372 27 959 24 371 570 628 55 901 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 2 288 10 289 230 303 13 111 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 413 1 440 47 67 1 968 - zmniejszenie z tytułu sprzedaży środków trwałych 22 22 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 2 702 11 729 255 371 15 057 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 - zwiększenia 0 - zmniejszenia 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 2 372 25 258 12 642 315 257 40 844 8
Nota 2 c ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 34 256 28 089 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 7 919 3 730 Środki trwałe bilansowe, razem 42 175 31 819 Nota 2 d ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 737 737 Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 737 737 Nota 3 a NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE - od wspólnika jednostki współzależnej (z tytułu) Nota 3 b ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) Nota 3 c ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH Nota 3 d NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta b1. w walucie - Nota 4 a ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) 9
Nota 4 b ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) Nota 4 c DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE Nota 4 d UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: Nota 4 e ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE Nota 4 f ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE Nota 4 g ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE Nota 4 h ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE Nota 4 i ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE 10
Nota 4 j ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE Nota 4 k ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) 11
Nota 4 l UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej a b c d e f g h i j k l siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnienie m powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) procent wartość bilansowa posiadanego udziałów / akcji kapitału zakładowego wskazanie, innej niż określona pod udział w ogólnej lit j) lub k), liczbie głosów na podstawy kontroli / walnym współkontroli / zgromadzeniu znaczącego wpływu Nota 4 m UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH Lp. nazwa jednostki a m n o p r s t kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: zysk (strata) zysk (strata) z lat netto ubiegłych zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: - - zobowiązan zobowiązan ia ia długoterminkrótkotermin owe owe należności jednostki, w tym: aktywa - należności - należności jednostki, długoterminkrótkotermin razem owe owe przychody ze sprzedaży nieopłacon a przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy 12
Nota 4 n UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej a b c d e f g h i siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy 13
Nota 4 o PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta b1. w walucie - Nota 4 p PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) c1)... c2)... c1)... c2)... c1)... c2)... c1)... c2)... Nota 4 q UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka b1. w walucie - waluta Nota 4 r INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) Nota 4 s ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) Nota 4 t INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta b1. w walucie - 14
Nota 5 a ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 122 76 a) odniesionych na wynik finansowy 122 76 - niezapłacony ZUS 46 33 - premie roczne i niewypłacone wynagrodzenia 23 12 - odpisy aktualizujące niefinansowe aktywa trwałe 0 0 - odpisy aktualizujące niefinansowe zapasy 34 9 - rezerwy 8 7 - pozostałe 10 14 2. Zwiększenia 316 51 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 316 51 - niezapłacony ZUS 9 13 - premie roczne i niewypłacone wynagrodzenia 32 12 - odpisy aktualizujące niefinansowe aktywa trwałe 0 0 - odpisy aktualizujące niefinansowe zapasy 0 25 - rezerwy 134 1 - pozostałe 141 0 3. Zmniejszenia 20 5 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 20 5 - odpisy aktualizujące niefinansowe zapasy 20 - pozostałe 5 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 418 122 a) odniesionych na wynik finansowy 418 122 - niezapłacony ZUS 55 46 - premie roczne i niewypłacone wynagrodzenia 55 23 - odpisy aktualizujące niefinansowe aktywa trwałe 0 0 - odpisy aktualizujące niefinansowe zapasy 15 34 - rezerwy 143 8 - pozostałe 151 10 Nota 5 b INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 236 347 - koszty opakowań - kontenery 232 336 - pozostałe koszty 4 10 Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 236 347 Nota 6 a ZAPASY a) materiały 2 385 1 787 b) półprodukty i produkty w toku 1 454 1 966 c) produkty gotowe 1 460 988 d) towary 2 599 3 127 Zapasy, razem 7 897 7 869 Nota 7 a NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) należności od pozostałych jednostek 17 218 17 189 - do 12 miesięcy 15 570 15 811 - z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 1 628 1 376 - inne 20 2 Należności krótkoterminowe netto, razem 17 218 17 189 15
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE b) odpisy aktualizujące wartość należności 680 869 Należności krótkoterminowe brutto, razem 17 898 18 058 Nota 7 b NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH nie dotyczy Nota 7 c ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu 869 442 a) zwiększenia (z tytułu) 459 - należność główna 459 b) zmniejszenia (z tytułu) -188-33 - należność główna -188-33 Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 680 869 Nota 7 d NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 2 180 1 998 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 15 719 16 060 b1. w walucie w tys. GBP 67 58 po przeliczeniu na tys. zł 372 295 b2. w walucie w tys. EUR 3 804 3 750 po przeliczeniu na tys. zł 15 346 15 765 Należności krótkoterminowe, razem 17 898 18 058 Nota 7 e NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesiąca 7 396 6 510 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 5 506 5 887 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 412 d) należności przeterminowane 2 935 4 283 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 16 250 16 679 e) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług -680-868 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 15 570 15 811 Nota 7 f NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: a) do 1 miesiąca 1 035 1 707 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 864 490 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 332 1 069 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 420 461 e) powyżej 1 roku 283 556 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 2 935 4 283 f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane -680-868 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 2 255 3 415 16
Nota 8 a Należności przetermiowone z tytułu dostaw i usług wynoszą 2 935 tys. zł. Należności sporne. Plik Opis Nota 9 a KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w pozostałych jednostkach 3 130 0 - inne aktywa finansowe (wg rodzaju) 3 130 b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 3 456 1 020 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 3 456 620 - inne środki pieniężne 400 Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 6 586 1 020 Nota 9 b PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) b1. w walucie - jednostka waluta Nota 9 c PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) c1)... c2)... c1)... c2)... c1)... c2)... c1)... c2)... Nota 9 d UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka b1. w walucie pozostałe waluty waluta 17
Nota 9 e ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 99 521 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 3 357 500 b1. w walucie w tys. GBP 29 98 po przeliczeniu na tys. zł 159 500 b2. w walucie w tys. EUR 793 po przeliczeniu na tys. zł 3 198 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem 3 456 1 020 Nota 9 f INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) Nota 9 g INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka b1. w walucie - waluta Nota 10 a KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 3 027 879 - kontenery 324 483 - energia elektryczna i gaz - koszty następnego miesiąca 0 154 - koszty usług wsparcia systemu XPPS 37 40 - ubezpieczenia 70 54 - wieczyste użytkowanie gruntu i podatek od nieruchomości 149 52 - koszty gospodrowania odpadami 17 17 - koszty udziału w targach branżowych 0 19 - koszty prac badawczo - rozwojowych 2 342 0 - pozostałe czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów 88 59 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 3 027 879 Nota 11 a Łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych nie jest istotna Plik Opis 18
Nota 12 a KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja Seria A Seria B Seria C Rodzaj akcji uprzywilejowane imienne zwykłe na okaziciela zwykłe na okaziciela Rodzaj Rodzaj uprzywilejowani ograniczenia a akcji praw do akcji przyznanie każdej akcji dwóch głosów brak ograniczeń praw do akcji akcje nie są brak uprzywilejowan ograniczeń e praw do akcji akcje nie są brak uprzywilejowan ograniczeń e praw do akcji Liczba akcji Liczba akcji, razem 1 000 000 Wartość serii/ Sposób pokrycia emisji wg wartości kapitału nominalnej 422 650 4 227wkłady pieniężne 406 050 4 061wkłady pieniężne Kapitał zakładowy, razem 10 000 Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 10,00 Data rejestracji 06 czerwca 2011 06 czerwca 2011 Prawo do dywidendy (od daty) 06 czerwca 2011 06 czerwca 2011 18 listopada 18 listopada 171 300 1 713wkłady pieniężne 2013 2013 Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio znaczne pakiety akcji: 1. Pan Przemysław Skrzydlak 211 650 sztuk akcji o wartości 2 116 500 zł i udziale 21,2% w kapitale zakładowym oraz o udziale 29,7% na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy; 2. Pan Andrzej Kwiatkowski 211 300 sztuk akcji o wartości 2 113 000 o udziale 21,1% w kapitale zakładowym oraz o udziale 29,7% na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy; 3. Łącznie fundusze : Noble Funds FIO, Noble Fund Opportunity FIZ oraz Noble Fund 2DB FIZ zarządzane przez Noble Funds TFI S.A. 82 182 sztuk akcji o wartości 821 820 zł i udziale 8,2% w kapitale zakładowym oraz o udziale 5,8% na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy; 4. Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych PZU Spółka Akcyjna 132 500 sztuk akcji o wartości 1 325 000 zł i udziale 13,3% w kapitale zakładowym oraz o udziale 9,3% na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Nota 13 a AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowacel nabycia Przeznaczenie Nota 13 b AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Nota 14 a KAPITAŁ ZAPASOWY a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 3 587 3 587 b) utworzony ustawowo 3 333 3 333 c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 18 393 10 025 Kapitał zapasowy, razem 25 313 16 946 19
Nota 15 a KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY nie występuje Nota 16 a POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) nie występuje Nota 17 a ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) nie występuje Nota 18 a ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 69 75 a) odniesionej na wynik finansowy 69 75 - prawa autorskie (różnica w amortyzacji) 29 15 - różnice kursowe od należności 14 4 - różnice kursowe od środków pieniężnych 1 0 - różnice kursowe od zobowiązań 25 55 2. Zwiększenia 790 25 a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 790 25 - prawa autorskie (różnica w amortyzacji) 0 14 - różnice kursowe od należności 0 10 - różnice kursowe wycena leasingów 44 0 - różnice kursowe wycena kredytów 35 0 - wycena instrumentów finansowych 595 0 - różnica pomiędzy wartością podatkową i bilansową środków trwałych - leasing operacyjny 114 0 - różnice kursowe od środków pieniężnych 2 1 3. Zmniejszenia 65 30 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 65 30 - prawa autorskie (różnica w amortyzacji) 29 0 - różnice kursowe od należności 14 - różnice kursowe od środków pieniężnych 0 - różnice kursowe od zobowiązań 22 30 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 794 69 a) odniesionej na wynik finansowy 794 69 - prawa autorskie (różnica w amortyzacji) 0 29 - różnice kursowe od należności 0 14 - różnice kursowe od środków pieniężnych 4 1 - różnice kursowe od zobowiązań 3 25 - różnice kursowe wycena leasingów 44 0 - różnice kursowe wycena kredytów 35 0 - wycena instrumentów finansowych 595 0 - różnica pomiędzy wartością podatkową i bilansową środków trwałych - leasing operacyjny 114 0 20
Nota 18 b ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 34 22 b) zwiększenia (z tytułu) 262 12 - zwiększenie zatrudnienia 7 12 - wdrożeniu programu motywacyjnego dla kluczowego personelu 256 c) rozwiązanie (z tytułu) 1 - świadczenie emerytalne 1 d) stan na koniec okresu 295 34 Nota 18 c ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) zwiększenia (z tytułu) 647 - odprawy rentowe 1 - premie roczne 192 - niewykorzystane urlopy 314 - wdrożeniu programu motywacyjnego dla kluczowego personelu 140 b) stan na koniec okresu 647 Nota 18 d ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) nie występuje Nota 18 e ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 10 16 - rezerwa na koszty badania bilansu 10 16 b) zwiększenia (z tytułu) 14 10 - rezerwa na koszty badania bilansu 14 10 c) wykorzystanie (z tytułu) -10-16 - rezerwa na koszty badania bilansu -10-16 d) stan na koniec okresu 14 10 Nota 19 a ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE a) wobec pozostałych jednostek 12 800 5 460 - kredyty i pożyczki 7 925 3 107 - umowy leasingu finansowego 4 874 2 353 Zobowiązania długoterminowe, razem 12 800 5 460 Nota 19 b ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY a) powyżej 1 roku do 3 lat 8 352 3 328 b) powyżej 3 do 5 lat 4 448 2 132 Zobowiązania długoterminowe, razem 12 800 5 460 21
Nota 19 c ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 41 60 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 12 758 5 400 b1. w walucie w tys. EUR 3 163 1 286 po przeliczeniu na tys. zł 12 758 5 400 Zobowiązania długoterminowe, razem 12 800 5 460 22
Nota 19 d ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej BZ WBK SPÓŁKA AKCYJNA Siedziba 50-950 WROCŁAW, RYNEK 9/11 02-676 DNB BANK POLSKA WARSZAWA, UL. SPÓŁKA AKCYJNA POSTĘPU 15C 02-676 DNB BANK POLSKA WARSZAWA, UL. SPÓŁKA AKCYJNA POSTĘPU 15C MBANK SPÓŁKA AKCYJNA BZ WBK SPÓŁKA AKCYJNA BZ WBK SPÓŁKA AKCYJNA BZ WBK SPÓŁKA AKCYJNA 40-024 KATOWICE, UL. POWSTAŃCÓW 43 50-950 WROCŁAW, RYNEK 9/11 50-950 WROCŁAW, RYNEK 9/11 50-950 WROCŁAW, RYNEK 9/11 Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty w walucie jednostka waluta w walucie jednostka waluta 2 541 630 w tys. EUR 645 160 w tys. EUR 141 35 w tys. EUR 113 113 w tys. EUR 5 042 1 250 w tys. EUR 911 226 w tys. EUR 960 238 w tys. EUR 635 157 w tys. EUR 1 291 320 w tys. EUR 543 135 w tys. EUR 766 190 w tys. EUR 487 121 w tys. EUR 5 369 1 331 w tys. EUR 4 592 1 138 w tys. EUR Warunki Termin spłaty Zabezpieczenia Inne oprocentowania EURIBOR 1M +2,2 PUNKTY % 28.02.2018 EURIBOR 1M 30.04.2020 BRAK +1,2 PUNKTY % EURIBOR 1M +1,2 PUNKTY % 20.04.2018 HIPOTEKA+CE SJA PRAW ZPOLISY UBEZPIECZENI OWEJ HIPOTEKA+CE SJA PRAW Z POLISY UBEZPIECZENI OWEJ EURIBOR 1M + 29.03.2019 HIPOTEKA 0,7 PUNKTA % EURIBOR 1M +2,2 PUNKTY % 28.01.2018 EURIBOR 1M +1,3 PUNKTY % 17.02.2020 EURIBOR 1M +1,0 PUNKTY % 28.04.2020 HIPOTEKA+CE SJA PRAW ZPOLISY UBEZPIECZENI OWEJ HIPOTEKA+CE SJA PRAW ZPOLISY UBEZPIECZENI OWEJ HIPOTEKA+CE SJA PRAW ZPOLISY UBEZPIECZENI OWEJ Kwoty kredytu w walutach zostały przeliczone po średnim kursie NBP z dnia 30.04.2015 r Nota 19 e ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne 23
nie występuje 24
Nota 20 a ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE wobec wspólnika jednostki współzależnej kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) a) wobec pozostałych jednostek 15 650 18 727 - kredyty i pożyczki, w tym: 4 027 9 327 - długoterminowe w okresie spłaty 2 385 1 937 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 1 759 1 012 - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 7 321 6 420 - do 12 miesięcy 7 321 6 420 - z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 1 704 1 276 - z tytułu wynagrodzeń 548 509 - inne (wg tytułów) 292 182 Zobowiązania krótkoterminowe, razem 15 650 18 727 Nota 20 b ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 4 045 3 579 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 11 605 15 147 b1. w walucie GBP 1 0 po przeliczeniu na tys. zł 6 1 b2. w walucie EUR 2 876 4 153 po przeliczeniu na tys. zł 11 599 15 146 Zobowiązania krótkoterminowe, razem 15 650 18 727 25
Nota 20 c ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) jednostki BZ WBK SPÓŁKA AKCYJNA BZ WBK SPÓŁKA AKCYJNA BZ WBK SPÓŁKA AKCYJNA BZ WBK SPÓŁKA AKCYJNA Siedziba 50-950 WROCŁAW, RYNEK 9/11 50-950 WROCŁAW, RYNEK 9/11 50-950 WROCŁAW, RYNEK 9/11 50-950 WROCŁAW, RYNEK 9/11 02-676 DNB BANK POLSKA WARSZAWA, UL. SPÓŁKA AKCYJNA POSTĘPU 15C 02-676 DNB BANK POLSKA WARSZAWA, UL. SPÓŁKA AKCYJNA POSTĘPU 15C 02-676 DNB BANK POLSKA WARSZAWA, UL. SPÓŁKA AKCYJNA POSTĘPU 15C 02-676 DNB BANK POLSKA WARSZAWA, UL. SPÓŁKA AKCYJNA POSTĘPU 15C MBANK SPÓŁKA AKCYJNA BZ WBK SPÓŁKA AKCYJNA 40-024 KATOWICE, UL. POWSTAŃCÓW 43 50-950 WROCŁAW, RYNEK 9/11 Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki Termin spłaty Zabezpieczenia Inne w walucie jednostka waluta w walucie jednostka waluta oprocentowania 2 541 630 w tys. EUR 338 84 w tys. EUR 5 369 1 331 w tys. EUR 776 193 w tys. EUR 766 190 w tys. EUR 82 20 w tys. EUR 1 291 320 w tys. EUR 309 77 w tys. EUR 4 074 1 010 w tys. EUR 281 70 w tys. EUR 141 35 w tys. EUR 28 7 w tys. EUR 8 067 2 000 w tys. EUR 1 360 337 w tys. EUR 5 042 1 250 w tys. EUR 631 157 w tys. EUR 960 238 w tys. EUR 218 54 w tys. EUR 8 874 2 200 w tys. EUR 0 0 w tys. EUR EURIBOR 1M +2,2 PUNKTY % 28.02.2018 EURIBOR 1M +1,0 PUNKTY % 28.04.2020 EURIBOR 1M +1,3 PUNKTY % 17.02.2020 EURIBOR 1M +2,2 PUNKTY % 28.01.2018 EURIBOR 3M +1,1 PUNKTY % 20.07.2015 EURIBOR 1M 30.04.2020 BRAK +1,2 PUNKTY % EURIBOR 1M +0,9 PUNKTY % 28.01.2016 EURIBOR 1M +1,2 PUNKTY % 20.04.2018 HIPOTEKA+CE SJA PRAW ZPOLISY UBEZPIECZENI OWEJ HIPOTEKA+CE SJA PRAW ZPOLISY UBEZPIECZENI OWEJ HIPOTEKA+CE SJA PRAW ZPOLISY UBEZPIECZENI OWEJ HIPOTEKA+CE SJA PRAW ZPOLISY UBEZPIECZENI OWEJ HIPOTEKA+CE SJA PRAW Z POLISY UBEZPIECZENI OWEJ HIPOTEKA+CE SJA PRAW Z POLISY UBEZPIECZENI OWEJ HIPOTEKA+CE SJA PRAW Z POLISY UBEZPIECZENI OWEJ EURIBOR 1M + 29.03.2019 HIPOTEKA 0,7 PUNKTA % EURIBOR 1M +1,3 PUNKTY % 19.09.2015 HIPOTEKA+CE SJA PRAW ZPOLISY UBEZPIECZENI OWEJ 26
Kwoty kredytu w walutach zostały przeliczone po średnim kursie NBP z dnia 30.04.2015 r Nota 20 d ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne nie występuje 27
Nota 21 a ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY nie występuje Nota 21 b INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) rozliczenia międzyokresowe przychodów 1 167 - krótkoterminowe (wg tytułów) 1 167 - otrzymane dotacje i subwencje 1 167 Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 1 167 Nota 22 a Do obliczenia wartości księgowej stosuje się wzór:wartość księgowa na jedną akcję = kapitał własny / ilość akcji wartość ksiegowa na jedną akcję = 46 532 tys. zł / 1 000 tys. akcji = 46,53 zł. Plik Opis NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO POZYCJI POZABILANSOWYCH Nota 23 a NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) nie występuje Nota 23 b ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) nie występuje NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNIKU ZYSKÓW I STRAT Nota 24 a PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) - przychody ze sprzedaży produktów- rynek automotive 69 088 66 635 - przychody ze sprzedaży produktów- rynek packaging 3 430 2 244 - przychody ze sprzedaży usług 334 1 492 - przychody ze sprzedaży produktów - pozostałe 234 7 Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 73 086 70 378 Nota 24 b PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj 6 088 4 386 b) eksport 66 998 65 993 28
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 73 086 70 378 Nota 25 a PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) - od jednostek pozostałych w tym: 6 583 5 893 - a. Sprzedaż towarów - form 5 713 5 259 - b. Sprzedaż towarów pozostałych 420 423 - c. Sprzedaż materiałów - opakowań (palety i kartony) 426 211 - d. Inna sprzedaż materiałów 24 Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 6 583 5 893 Nota 25 b PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj 642 362 b) eksport 5 941 5 531 Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 6 583 5 893 Nota 26 a KOSZTY WEDŁUG RODZAJU a) amortyzacja 1 888 1 492 b) zużycie materiałów i energii 44 388 43 081 c) usługi obce 6 603 7 455 d) podatki i opłaty 309 501 e) wynagrodzenia 9 036 6 719 f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 1 952 1 490 g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 729 497 Koszty według rodzaju, razem 64 904 61 236 Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych 173 312 Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) -981-931 Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -4 603-4 515 Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -5 447-4 461 Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 54 047 51 640 Nota 27 a INNE PRZYCHODY OPERACYJNE a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) 314 394 - Rozwiązanie odpisu aktualizującego inwestycje 360 - Rozwiązanie odpisu aktualizującego należności 188 33 - Rozwiązanie odpisu aktualizującego należności US 0 0 - Rozwiązanie odpisu aktualizującego zapasy 126 b) pozostałe, w tym: 418 600 - Przychody z tytułu odzysku - recyklingu surowca 48 117 - Nadwyżki inwentaryzacyjne 168 362 - Bonus za zużycie niskowartościowego surowca 0 21 - Powypadkowe naprawy - zwrot z ubezpieczenia 13 12 - Wyksięgowanie przeterminowanych zobowiązań 85 52 - Przychody ze sprzedaży pozostałej - refaktury 6 26 - Zwrot za naukę w szkołach wyższych (pracownicy zwolnieni) 0 8 - Pozostałe koszty 3 1 - Darmowa dostawa materiałów 95 Inne przychody operacyjne, razem 732 994 29
Nota 28 a INNE KOSZTY OPERACYJNE a) utworzone rezerwy (z tytułu) 0 13 - Odpisy aktualizujące należności 0 0 - Odpisy aktualizujące należności z US (vat z nie potwierdzonych f-r korygujących) 0 1 - Rezerwa na świadczenia emerytalne 0 12 b) pozostałe, w tym: 1 784 1 352 - Odpady produkcyjne 981 931 - Niedobory inwentaryzacyjne niezawinione 197 245 - Koszty reklamacji 58 20 - Koszty napraw powypadkowych 11 12 - Koszty refakturowane 0 26 - Wyksięgowanie nieściągalnych, przedawnionych należności 352 32 - Dofinansowanie zakupu bramy dla Straży Pożarnej - darowizna 0 6 - Koszty związane z powstaniem spółek izo-blok 0 16 - Koszty pomocy prawnej w sprawie przejęcia Fagerdala GMBH 0 39 - Koszty roku ubiegłego 0 22 - Pozostałe koszty 7 2 - Koszty kar i obciążeń 22 - Zakończenie postępowań upadłościowych - spisanie należności 142 - Darowizny 15 0 Inne koszty operacyjne, razem 1 784 1 365 1. Zwiększenie odpisu aktualizującego wartość zapasów materiałów o kwotę 22 tys. zł z powodu odpisu na zapasy zalegające powyżej 180 dni; 2. Zmniejszenie odpisu aktualizującego wartość zapasów - półwyrobów i wyrobów gotowych o kwotę 126 tys. zł z powodu częściowej utylizacji i recyklingu; 3. Rozwiązanie odpisu aktualizującego wartość należności o kwotę 188 tys. zł z powodu zakończenia procesu upadłości dłużnika oraz spisanie należności nieściągalnych Nota 29 a PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH Nota 29 b PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) pozostałe odsetki 1 30 - od pozostałych jednostek 1 30 Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 1 30 Nota 29 c INNE PRZYCHODY FINANSOWE a) dodatnie różnice kursowe 161-26 - zrealizowane 146 46 - niezrealizowane 15-72 b) pozostałe, w tym: 1 299 659 - Zysk z tytułu kontraktów Forward 1 299 659 Inne przychody finansowe, razem 1 460 633 30
Nota 30 a KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) pozostałe odsetki 220 262 - dla innych jednostek 220 262 Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 220 262 Nota 30 b INNE KOSZTY FINANSOWE a) pozostałe, w tym: 57 68 - Prowizje od uruchomienia i niewykorzystania kredytów 41 51 - Składki na Bankowy Fundusz Gwarancyjny 15 14 - Dodatkowe opłaty do umów leasingu 1 2 - Wydanie promesy przez BZ WBK 0 1 Inne koszty finansowe, razem 57 68 Nota 31 a W roku obrotowym 2013/2014 strata na sprzedaży udziałów spółki zależnej IZO-BLOK wyniosła 4 tys zł. Plik Opis Nota 32 a ZYSKI NADZWYCZAJNE Nota 33 a STRATY NADZWYCZAJNE Nota 34 a PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY 1. Zysk (strata) brutto 14 159 10 447 Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg 2. tytułów) -940 765 - Przychody nie podlegające opodatkowaniu -3 490-402 - Koszty nie stanowiące kosztu uzyskania przychodu 3 088 1 520 Koszty zaliczone jako koszty uzyskania przychodów nieujęte w ewidencji księgowej bieżącego okresu - sprawozdawczego -538-353 3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 13 219 11 212 4. Podatek dochodowy według stawki 19 % 2 512 2 130 5. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 2 512 2 130 - wykazany w rachunku zysków i strat 2 512 2 130 31
Nota 34 b PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych 428-51 Podatek dochodowy odroczony, razem 428-51 Nota 34 c ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO Nota 34 d PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY Nota 35 a POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: Nota 36 a UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: Nota 37 a Zysk za rok obrotowy trwający od 01.05.2013 do 30.04.2014 w kwocie 8 367 392,80 zł został przeznaczony na zwiększenie kapitału zapasowego. Zysk za rok obrotowy trwający od 01.05.2014r. do 30.04.2015 r. w kwocie 11 219 298,39 zł Zarząd proponuje również przeznaczyć na zwiększenie kapitału zapasowego. Plik Opis Nota 38 a Do obliczenia zysku na jedną akcję stosuje się wzór: zysk na jedną akcję = zysk netto / liczbę akcji: zysk na jedna akcję = 11 219 tys. zł / 1 000 tys. akcji = 11,22 zł. Plik Opis 32
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Na wartość "Inne wpływy inwestycyjne" składają się zyski z tytułu realizacji transakcji forward w kwocie 1 299 tys.zł; na pozycję "Inne wydatki inwestycyjne" składają się zaliczki na inwestycje w kwocie 60 tys. zł; na pozycję "Inne wpływy finansowe" składają się otrzymane dotacje w kwocie 1 435 tys. zł; na pozycje "Inne wydatki finansowe" składają się zwróceone dotacje w kwocie 268 tys. zł Struktura środków pieniężnych przyjętych do sporządzenia rachunku przepływów pieniężnych : 1. Stan na 30.04.2014 r.: środki pieniężne zgromadzone na rachunkach bankowych stan na 30.04.2014 r. 620 tys. zł oraz 400 tys. zł lokata bankowa; 2. Stan na 30.04.2015 r. : środki pieniężne zgromadzone na rachunkach bankowych 3 456 tys.zł Plik Opis Wyjaśnienie niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu Wyjaśnienie niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu pozycji pozycji oraz zmianami oraz zmianami stanu stanu tych pozycji tych pozycji w rachunku w rachunku przepływów przepływów pieniężnych.pdf pieniężnych B. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE Plik Dodatkowe noty objaśniające.pdf Opis Dodatkowe noty objaśniające PODPISY PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2015-07-15 Przemysław Skrzydlak Prezes Zarządu PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2015-07-15 Beata Hoffmann Główna Księgowa SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) Plik Opis Sprawozdanie Zarządu z działalności w 2014_2015.pdf Sprawozdanie Zarządu z działalności w roku obrotowym 2014/2015 OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO Informacja o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego zawarta jest w Sprawozdaniu Zarządu z działalności strona 33 i 34 Plik Opis 33