System fotowoltaiczny Moc znamionowa równa 2,5 kwp nazwa projektu: Zlokalizowany w woj. podkarpackim raport ekonomiczny Grupa O5 Sp. z o.o. Starzyńskiego 11 - Rzeszów () Data: Rzeszów, 2015-03-09 Analiza ekonomiczna - 1
PRZEZNACZENIE TEGO DOKUMENTU Celem niniejszego raportu jest analiza ekonomicznych aspektów realizacji instalacji do produkcji energii elektrycznej, o mocy 2,5 kwp, za pomocą konwersji. 1 RAPORT WYJAŚNIAJĄCY 1.1 OPIS SYSTEMU System fotowoltaiczny składa się z 10 modułów fotowoltaicznych oraz 1 falownika o łącznej mocy znamionowej 2,5 kwp dla szacunkowej rocznej produkcji energii równej 2 663,53 kwh rozłożonego na powierzchni 16,3 m oraz o technologiczności 1 065,41 kwh/kwp. Przyłączenie do sieci zostanie przeprowadzone według schematu Jednofazowy w Niskie napięcie z napięciem zasilania 230,00 V. Moc znamionowa Numer modułów fotowoltaicznych Powierzchnia całkowita modułów Cechy systemu 2,5 kwp 10 16,3 m Nachylenie 30 Azymut 0 Numer falownika 1 Szacowana roczna produkcja energii Technologiczność 2 663,53 kwh 1 065,41 kwh/kwp Podłączenie do sieci Napięcie zasilania Jednofazowy in Niskie napięcie 230,00 V 1.2 ENERGIA PRODUKOWANA Energia wytworzona przez elektrownię w skali roku to 2 663,53 kwh, poniższy wykres przedstawia ilość energii produkowanej w okresie miesięcznym: Analiza ekonomiczna - 2
1.3 - Koszty Szacunkowe koszty realizacji instalacji z uwzględnieniem dotacji 40% są wymienione poniżej: Koszty realizacji Całkowity koszt instalacji Koszt specyficzny 10 740,00 zł 4 296,00 zł/kwh 1.4 zużycie energii Dane wymagane do analizy zużycia energii określone są poniżej: Całkowite zużycie roczne energii Średni koszt energii elektrycznej wybranej Zużycie 8 000,00 kwh 0,65 zł/kwh Udział własnego zużycia energii 100,00% Roczny wzrost zużycia energii 0,00% Analiza ekonomiczna - 3
1.5 - PRZYCHODY Dane wymagane do analizy przychodów określone są poniżej: Moc znamionowa Szacowana roczna produkcja energii 2,5 kw 2 663,53 kwh Własne roczne zużycie energii 100,00% Roczne straty wydajności systemu 0,70% Całkowite zużycie roczne energii 8 000,00 kwh Roczny wzrost zużycia energii 0,00% Finansowanie Kapitał na finansowanie Okres 10 740,00 zł 15 years Oprocentowanie kredytu 1,00% Częstotliwość rat Wysokość raty Globalne finansowanie: Miesięcznie 64,28 zł 11 570,10 zł Analiza ekonomiczna - 4
2 Analiza ekonomiczna Do analizy ekonomicznej zostały uznane następujące stopy: Inflacja 2,00% Inflacja cen energii 6,00% Stopa dyskontowa 4,00% Liczba lat potrzebnych do zwrotu początkowej inwestycji poprzez dodatnie roczne przepływy pieniężne to: 5,7 lat. Całkowity zysk z inwestycji to: 108 683,66 zł. 2.1 WSKAŻNIKI EKONOMICZNE 2.1.1 - wartość bieżąca netto (NPV) 2.1.2 - przepływy pieniężne Wartość bieżąca netto Analiza ekonomiczna - 5
Przepływy pieniężne 2.1.3 - dochód netto Dochód netto Analiza ekonomiczna - 6
2.2 - TABELA ANALIZY EKONOMICZNEJ Tabela analizy ekonomicznej Rok Produkcja [kwh] Energia wprowadzana do sieci [kwh] Zużycie energii [kwh] Własne zużycie [kwh] Cena zakupu energii [zł/kwh] Energia pobrana z sieci [kwh] Dochód z opomiarowania netto Dochód ze sprzedaży energii Dochód całkowity 1 2 663,53 0,00 8 000,00 2 663,53 0 5 336,47 0 0,00 0,00 2 2 644,89 0,00 8 000,00 2 644,89 0 5 355,11 0 0,00 0,00 3 2 626,37 0,00 8 000,00 2 626,37 0 5 373,63 0 0,00 0,00 4 2 607,99 0,00 8 000,00 2 607,99 0 5 392,01 0 0,00 0,00 5 2 589,73 0,00 8 000,00 2 589,73 0 5 410,27 0 0,00 0,00 6 2 571,60 0,00 8 000,00 2 571,60 0 5 428,40 0 0,00 0,00 7 2 553,60 0,00 8 000,00 2 553,60 0 5 446,40 0 0,00 0,00 8 2 535,73 0,00 8 000,00 2 535,73 0 5 464,27 0 0,00 0,00 9 2 517,98 0,00 8 000,00 2 517,98 0 5 482,02 0 0,00 0,00 10 2 500,35 0,00 8 000,00 2 500,35 0 5 499,65 0 0,00 0,00 11 2 482,85 0,00 8 000,00 2 482,85 0 5 517,15 0 0,00 0,00 12 2 465,47 0,00 8 000,00 2 465,47 0 5 534,53 0 0,00 0,00 13 2 448,21 0,00 8 000,00 2 448,21 0 5 551,79 0 0,00 0,00 14 2 431,07 0,00 8 000,00 2 431,07 0 5 568,93 0 0,00 0,00 15 2 414,05 0,00 8 000,00 2 414,05 0 5 585,95 0 0,00 0,00 16 2 397,16 0,00 8 000,00 2 397,16 0 5 602,84 0 0,00 0,00 17 2 380,38 0,00 8 000,00 2 380,38 0 5 619,62 0 0,00 0,00 18 2 363,71 0,00 8 000,00 2 363,71 0 5 636,29 0 0,00 0,00 19 2 347,17 0,00 8 000,00 2 347,17 0 5 652,83 0 0,00 0,00 20 2 330,74 0,00 8 000,00 2 330,74 0 5 669,26 0 0,00 0,00 21 2 314,42 0,00 8 000,00 2 314,42 0 5 685,58 0 0,00 0,00 22 2 298,22 0,00 8 000,00 2 298,22 0 5 701,78 0 0,00 0,00 23 2 282,13 0,00 8 000,00 2 282,13 0 5 717,87 0 0,00 0,00 24 2 266,16 0,00 8 000,00 2 266,16 0 5 733,84 0 0,00 0,00 25 2 250,30 0,00 8 000,00 2 250,30 0 5 749,70 0 0,00 0,00 26 2 234,54 0,00 8 000,00 2 234,54 0 5 765,46 0 0,00 0,00 27 2 218,90 0,00 8 000,00 2 218,90 0 5 781,10 0 0,00 0,00 28 2 203,37 0,00 8 000,00 2 203,37 0 5 796,63 0 0,00 0,00 29 2 187,95 0,00 8 000,00 2 187,95 0 5 812,05 0 0,00 0,00 30 2 172,63 0,00 8 000,00 2 172,63 0 5 827,37 0 0,00 0,00 Tabela analizy ekonomicznej Rok Przychody z taryfy gwarantowanej dla energii produkowanej Przychody z taryfy gwarantowanej dla energii wprowadzanej do sieci Przychody z taryfy gwarantowanej dla własnego zużycia energii Oszczędności na rachunkach za energię Koszty utrzymania Finansowanie Wysokość kapitału pożyczkowego Wysokość oprocentowani a kredytu Zysk brutto 1 0 0 0 1 731,29 0,00 771,34 666,99 104,35 0 2 0 0 0 1 822,33 0,00 771,34 673,69 97,65 0 Analiza ekonomiczna - 7
3 0 0 0 1 918,14 0,00 771,34 680,46 90,88 0 4 0 0 0 2 019,00 0,00 771,34 687,30 84,04 0 5 0 0 0 2 125,16 0,00 771,34 694,20 77,14 0 6 0 0 0 2 236,90 0,00 771,34 701,17 70,17 0 7 0 0 0 2 354,52 0,00 771,34 708,22 63,12 0 8 0 0 0 2 478,32 0,00 771,34 715,33 56,01 0 9 0 0 0 2 608,63 0,00 771,34 722,52 48,82 0 10 0 0 0 2 745,79 0,00 771,34 729,78 41,56 0 11 0 0 0 2 890,16 0,00 771,34 737,11 34,23 0 12 0 0 0 3 042,13 0,00 771,34 744,51 26,83 0 13 0 0 0 3 202,08 0,00 771,34 751,99 19,35 0 14 0 0 0 3 370,45 0,00 771,34 759,55 11,79 0 15 0 0 0 3 547,66 0,00 771,34 767,18 4,16 0 16 0 0 0 3 734,20 0,00 0 17 0 0 0 3 930,55 0,00 0 18 0 0 0 4 137,21 0,00 0 19 0 0 0 4 354,75 0,00 0 20 0 0 0 4 583,72 0,00 0 21 0 0 0 4 824,73 0,00 0 22 0 0 0 5 078,42 0,00 0 23 0 0 0 5 345,44 0,00 0 24 0 0 0 5 626,50 0,00 0 25 0 0 0 5 922,35 0,00 0 26 0 0 0 6 233,74 0,00 0 27 0 0 0 6 561,51 0,00 0 28 0 0 0 6 906,52 0,00 0 29 0 0 0 7 269,66 0,00 0 30 0 0 0 7 651,90 0,00 0 Tabela analizy ekonomicznej Rok Podatek calkowity Dochody podlegające opodatkowaniu Zysk podlegający opodatkowaniu Deprecjacja Zysk netto Przepływ pieniężny Skumulowany przepływ pieniężny Wartość bieżąca netto (NPV) 1 0 0 0 0 1 626,95 959,95 959,95-9 048,20 2 0 0 0 0 1 724,68 1 050,99 2 010,94-7 338,98 3 0 0 0 0 1 827,26 1 146,80 3 157,75-5 611,95 4 0 0 0 0 1 934,96 1 247,66 4 405,41-3 866,70 5 0 0 0 0 2 048,02 1 353,82 5 759,23-2 102,86 6 0 0 0 0 2 166,73 1 465,56 7 224,79-320,03 7 0 0 0 0 2 291,39 1 583,18 8 807,96 1 482,16 8 0 0 0 0 2 422,31 1 706,98 10 514,94 3 304,09 9 0 0 0 0 2 559,81 1 837,29 12 352,23 5 146,14 Analiza ekonomiczna - 8
10 0 0 0 0 2 704,23 1 974,45 14 326,67 7 008,68 11 0 0 0 0 2 855,93 2 118,82 16 445,50 8 892,07 12 0 0 0 0 3 015,30 2 270,79 18 716,28 10 796,70 13 0 0 0 0 3 182,73 2 430,74 21 147,02 12 722,93 14 0 0 0 0 3 358,65 2 599,11 23 746,13 14 671,11 15 0 0 0 0 3 543,50 2 776,33 26 522,46 16 641,63 16 0 0 0 0 3 734,20 3 734,20 30 256,66 18 635,35 17 0 0 0 0 3 930,55 3 930,55 34 187,20 20 653,19 18 0 0 0 0 4 137,21 4 137,21 38 324,42 22 695,43 19 0 0 0 0 4 354,75 4 354,75 42 679,17 24 762,38 20 0 0 0 0 4 583,72 4 583,72 47 262,89 26 854,33 21 0 0 0 0 4 824,73 4 824,73 52 087,62 28 971,59 22 0 0 0 0 5 078,42 5 078,42 57 166,04 31 114,45 23 0 0 0 0 5 345,44 5 345,44 62 511,48 33 283,24 24 0 0 0 0 5 626,50 5 626,50 68 137,98 35 478,26 25 0 0 0 0 5 922,35 5 922,35 74 060,33 37 699,83 26 0 0 0 0 6 233,74 6 233,74 80 294,07 39 948,27 27 0 0 0 0 6 561,51 6 561,51 86 855,58 42 223,91 28 0 0 0 0 6 906,52 6 906,52 93 762,10 44 527,08 29 0 0 0 0 7 269,66 7 269,66 101 031,76 46 858,11 30 0 0 0 0 7 651,90 7 651,90 108 683,66 49 217,33 2.2.1 DEFINICJE TABELI ANALIZY EKONOMICZNEJ Produkcja [kwh]: Produkcja energii szacowana przez program. Równa się także Energii odprowadzanej do sieci + Energii na własny użytek. Energia odprowadzana do sieci [kwh]: Energia wytwarzana przez układ i odprowadzana do sieci, ponieważ nie zostaje wykorzystana przez użytkowników systemu PV. Zużycie energii [kwh]: Roczne zużycie energii, w tym wszelkie zwiększenia zużycia. Równa się własnemu zużyciu + Energia pobierana z sieci. Własne zużycie [kwh]: Ilość energii wytwarzanej przez system i jednocześnie zużywanej przez użytkowników systemu. Energia pobrana z sieci [kwh]: Energia zużywana przez użytkownika i pochodząca z sieci. Przychody z taryfy gwarantowanej dla energii wytwarzanej : Energia wytwarzana * Taryfa gwarantowana dla wyprodukowanej energii. Przychody z taryfy gwarantowanej dla energii odprowadzanej do sieci : Energia odprowadzana do sieci * Taryfa gwarantowana dla energii odprowadzanej do sieci. Przychody z taryfy gwarantowanej dla energii na własny użytek : Energia na własne zużycie * Taryfa gwarantowana dla energii na własne zużycie Analiza ekonomiczna - 9
Przychody ze sprzedaży energii : Energia wprowadzana do sieci * cena sprzedaży. Dochód całkowity : Dochód z taryfy gwarantowanej + Dochód ze sprzedaży energii. Taryfa zakupu energii [zł/kwh]: Taryfa zakupu energii przeszacowana corocznie na bazie inflacji cen energii. Oszczędności na rachunkach za energię : Oszczędności dzięki brakowi zakupu energii. Wyrażana jako Własne użycie* Taryfa zakupu energii. Koszty utrzymania : Koszt utrzymania okresowy i nadzwyczajny. Deprecjacja : Deprecjacja systemu, obliczana dla każdego roku jako koszt Działania układu * Deprecjacja układu * Roczna deprecjacja. Finansowanie : Wysokość rocznej raty z finansowania. Kwota jest obliczana przez program na podstawie kapitału do finansowania. Równa się Wysokości kapitału pożyczkowego + Wysokość oprocentowania kredytu. Wielkość kapitału pożyczkowego : Główna część kredytu ratalnego. Wysokość oprocentowania kredytu : Część odsetkowa kredytu ratalnego. Zysk brutto : Przychód całkowity + Oszczędności na rachunku za energię - Koszty utrzymania - Deprecjacja - Wysokość oprocentowania kredytu. Podatek całkowity : Dochód do opodatkowania * Stawka podatkowa dla dochodów. Dochody podlegające opodatkowaniu : Część całkowitych przychodów podlegających opodatkowaniu. Dochód podlegający opodatkowaniu : Odnosi się do warunków, na jakich system podatkowy nakłada podatki, obliczone dla każdego roku, jako dochody podlegające opodatkowaniu - Koszty utrzymania - Deprecjacja. Należy pamiętać, że program nie obsługuje kredytów podatkowych, więc jeśli wartość dochodu podlegającego opodatkowaniu jest ujemna, to Podatek całkowity będzie zmniejszony do zera. Zysk netto : Zysk brutto Podatek całkowity. Przepływ pieniężny : Zysk netto+ Deprecjacja - Wielkość kapitału pożyczkowego. Skumulowany przepływ pieniężny : Przepływy pieniężne z roku + przepływy pieniężne z roku ubiegłego. Pierwszy rok jest obliczany jako: przepływy pieniężne z roku - koszt systemu + kwota finansowania. Wartość bieżąca netto (NPV) : Przez obliczenie Wartości bieżącej netto ustanawiamy wygodę oczekiwaną z inwestycji, poprzez zdyskontowanie przyszłych przepływów pieniężnych w celu wykrycia bieżącej wartości inwestycji. Analiza ekonomiczna - 10