Panie Przewodniczący, Wysoka Rado! Szanowni Państwo! Zgodnie z ustawą z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych roczne sprawozdanie z wykonania budżetu Miasta Katowice za 2013 rok oraz sprawozdanie finansowe zostały przedłożone do rozpatrzenia i zatwierdzenia w ustawowo określonych terminach. Sprawozdanie z wykonania budżetu przekazane zostało w obowiązującym terminie organom nadzorującym oraz dysponentom środków budżetowych, a sprawozdanie finansowe zostało przedłożone do Regionalnej Izby Obrachunkowej oraz dodatkowo podlegało badaniu przez niezależnego biegłego rewidenta, a opinia i raport z przeprowadzonego badania zostały przekazane Radzie Miasta. Kolegium Regionalnej Izby Obrachunkowej w Katowicach w dniu 10 kwietnia 2014 roku wydało pozytywną opinię do sprawozdania z wykonania budżetu miasta Katowice za 2013 rok wraz z informacją o stanie mienia komunalnego. Sprawozdanie finansowe miasta Katowice za 2013 rok poddane zostało badaniu przez firmę PricewaterhouseCoopers Spółka z 0.0. która również wydała pozytywną opinię o sprawozdaniu.
Panie Przewodniczący, Wysoka Rado Szanowni Państwo! Budżet miasta Katowice na 2013 rok został uchwalony przez Wysoką Radę: po stronie dochodów w kwocie po stronie wydatków w kwocie po stronie przychodów w kwocie po stronie rozchodów w kwocie oraz planowana nadwyżka operacyjna w kwocie planowany deficyt (wynik) w kwocie 1.612 mln zł (1.611.931.215 zł), 2.091 mln zł (2.091.242.273 zł), 494 mln zł (494.441.317 zł), 15 mln zł (15.130.259 zł), 78 mln zł (78.271.364 zł), - 479 mln zł (- 479.311.058 zł), w okresie sprawozdawczym zwiększono: budżet po stronie dochodów o kwotę 19 mln zł (18.579.691 zł) zmniejszono: po stronie wydatków o kwotę 160 mln zł (159.877.812 zł) po stronie przychodów o kwotę 178 mln zł (178.457.503 zł) W wyniku wprowadzonych zmian w CIągU roku budżet zamknął SIę na dzień 31grudnia po stronie: dochodów wydatków przychodów rozchodów oraz w kwocie w kwocie w kwocie w kwocie 1.631 mln zł (1.630.510.906 zł), 1.931 mln zł (1.931.364.461 zł), 316 mln zł (315.983.814 zł), 15 mln zł (15.130.259 zł) 2
planowana nadwyżka operacyjna w kwocie planowany deficyt (wynik) w kwocie 60 mln zł (59.789.493 zł) - 301 mln zł (- 300.853.555 zł) Dokonane zmiany budżetu w formie zarządzeń miały umocowame prawne w ustawie o finansach publicznych oraz wynikały z upoważnień udzielonych w uchwale budżetowej. Pozostałe zmiany budżetu dokonywane były uchwałami Rady Miasta. DOCHODY Zmiany budżetu w 2013 roku w dochodach dotyczyły: zwiększenia dochodów bieżących o 2,6%, zmniejszenia dochodów majątkowych o 7,2%. W tym zmiany w dochodach budżetu w stosunku do planu ustalonego na l stycznia 2013 roku wynikły z: korekty dochodów z majątku gminy (w tym z tytułu wprowadzenia do budżetu dywidendy od spółek, w których Miasto ma udziały o 700.000 zł), uzyskania dotacji celowych z budżetu państwa, z funduszy celowych na realizację zadań własnych i z porozumienia (w tym m.in.: zwiększenia dotacji na wypłatę zasiłków okresowych w części obligatoryjnej o 5.135.994 zł, zasiłków stałych o 1.816. 480 zł, realizację upowszechniania przedszkolnego i wczesnej edukacji dzieci do podjęcia obowiązku szkolnego o 3.801.348 zł, dofinansowania zadań wynikających z ustawy o opiece nad dziećmi w wieku do lat 3 o 1.137.839 zł i środków z Funduszu Rozwoju Kultury Fizycznej na realizację zadania "Przebudowa boisk piłkarskich przy ul. Alfreda l" zwiększenie o 1.000.000 zł), zmniejszenia środków z pomocy zagranicznej oraz dofinansowania ze środków krajowych w związku z nie zakwalifikowaniem niektórych zadań do 3
finansowania ze środków EFRR bądź przesunięcia ich realizacj i w czasie, w tym m. in.: zmniejszenia planu zadania" Międzynarodowe Centrum Kongresowe" o 36.856.450 zł, wprowadzenia do budżetu dochodów ponadplanowych, niewykorzystanych środków z wydatków, które nie wygasły z upływem 2012 roku, środków przyznanych przez Ministra Edukacji Narodowej i Śląskiego Kuratora Oświaty na nagrody dla pedagogów, wpływów z tytułu odszkodowań, wpływów z kar umownych, ze zwrotu do budżetu miasta niewykorzystanych dotacji, korekty subwencji ogólnej w wyniku decyzji Ministra Finansów, w tym zwiększenia części oświatowej subwencji ogólnej 02.766.855 zł, korekty dotacji celowych na realizację zadań zleconych w wyniku decyzji Wojewody Śląskiego, korekty planu dochodów, których realizacja była zagrożona. Dochody wykonano w wysokości 1.565 mln zł (1.565.124.084,01 zł), tj. 96,0% planu. Źródła dochodów, które zrealizowane zostały poniżej planu wynikały m.in. z nie uzyskania dofinansowania do realizacji niektórych projektów w ramach pomocy zagranicznej oraz dofinansowania ze środków krajowych i przesunięcia realizacji projektów na kolejny rok (74,3% planu z niedoborem 48.145.378 zł); niższych wpływów z udziału w PIT i CIT stanowiące dochód budżetu państwa (94,6% planu z niedoborem 25.523.216 zł); niższych wpływów z dotacji celowych z budżetu państwa na zadania własne (91,6% planu niedoborem w wysokości 2.486.605 zł) oraz dotacji z funduszy celowych i innych źródeł pozabudżetowych (86,2% planu z niedoborem w wysokości 553.031 zł) Źródła dochodów, które zrealizowane zostały powyżej planu to wpływy z podatków i opłat (102,0% planu z nadwyżką 6.132.989 zł), w tym przede 4
wszystkim w związku z osiągnięciem wyższych wpływów z podatku od nieruchomości, podatku od spadków i darowizn oraz opłaty za zajęcie pasa drogowego; dochodów z majątku gminy (106,4% planu z nadwyżką 3.298.679 zł), w tym przede wszystkim z uwagi na zrealizowanie większych wpływów w zakresie przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności; dochody jednostek budżetowych (102,8% planu z nadwyżką 4.630.546 zł), w tym m.in.: w wyniku uzyskania wyższych dochodów niż planowano w placówkach oświatowych i w Komunalnym Zakładzie Gospodarki Mieszkaniowej oraz dochody w ramach subwencji ogólnej (100,2% z nadwyżką w wysokości 438.460 zł) w związku z otrzymaniem dodatkowych środków z rezerwy subwencji ogólnej; Najwyższy procentowy udział w zrealizowanych dochodach ogółem w 2013 roku stanowiły: wpływy z udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych i w podatku dochodowym od osób prawnych - 28,4%, dochody z podatków i opłat - 20,4% oraz subwencja ogólna - 18,3%, WYDATKI w 2013 roku dokonano zmian w planie finansowym w tym: zwiększenia wydatków bieżących o 4,2%, zmniejszenia wydatków majątkowych o 26,9%. Wykonanie budżetu za 2013 rok po stronie wydatków wyniosło 1.687 mln zł (1.687.329.843 zł) tj. 87,4 % planu 5
Na niepełne wykonanie wydatków wpływ miały: - w wydatkach bieżących - oszczędności (w wysokości 107 mln zł) pochodzące głównie z nie rozdysponowania rezerw (15,6 mln zł) i braku konieczności wykorzystania środków zabezpieczonych na gwarancje i poręczenia (13,7 mln zł) oraz me wydatkowania w zaplanowanej wysokości środków na realizację zadań przez jednostki budżetowe (45,4 mln zł), dotacje (3,9 mln zł) oraz na obsługę zadłużenia (20,4 mln zł) z uwagi na przesunięcie na koniec roku pobrania kredytu z EBI i CEB, niższy kurs euro i niższe od założonych stopy procentowe. - w wydatkach majątkowych - me wykorzystanie środków w łącznej wysokości 137 mln zł, w tym na realizację zadań ujętych w Planie Wieloletnich Przedsięwzięć Inwestycyjnych (47,7 mln zł) oraz w Planie Wieloletnich Przedsięwzięć Inwestycyjnych współfinansowanych środkami funduszy strukturalnych (82,4 mln zł) z uwagi na przesunięcie w czasie niektórych zadań inwestycyjnych i dostosowania ich do harmonogramu realizacji inwestycji, ponadto nie rozdysponowano rezerwy budżetowej na wydatki majątkowe w pełnej wysokości (1,6 mln zł). Łącznie wydatki majątkowe i wydatki na remonty stanowiły 29,4 % budżetu. W okresie sprawozdawczym wykonano również remonty i inwestycje sfinansowane przychodami własnymi zakładów budżetowych, dochodami własnymi jednostek budżetowych na łączną kwotę ponad 743 tys. zł. W sumie w 2013 roku w Mieście na remonty i wydatki majątkowe przeznaczono 497 mln zł. 6
Warto podkreślić, że na Terenia miasta jest kontynuowanych wiele kluczowych inwestycji. Między innymi na terenach po KWK Katowice kończona jest budowa Sali Koncertowej NOSPR (1 października organizujemy koncert otwarcia) są bardzo zaawansowane prace ZWIązane z budową Międzynarodowego Centrum Kongresowego planowane zakończenie tej inwestycji grudzień tego roku, praktycznie ukończono budowę układu komunikacyjnego na terenach po KWK Katowice. Do końca sierpnia zakończona zostanie przebudowa układu komunikacyjnego wokół dworca PKP. Kontynuowane są prace w strefie Rondo - Rynek. Bardzo zaawansowane są prace z przebudową sieci torowej i trakcyjnej wraz z zakupem oraz modernizacją pojazdów tramwajowych. Projekt realizowany jest przez spółkę Tramwaje Śląskie a finansowany m.in. przez miasto Katowice w postaci zwiększonej stawki płaconej na rzecz KZK Gap. Ponadto w mieście jest realizowany znaczący projekt budowy i przebudowy kanalizacji sanitarnej i deszczowej (finansowany z kredytu i środków Unii Europejskiej) Warto zaznaczyć, że w ubiegłym roku miasto oprócz wydatków inwestycyjnych ponosiło znaczące wydatki bieżące. Podobnie jak w latach poprzednich Miasto zmuszone było dofinansować zadania, na które otrzymuje środki z budżetu państwa. Dotyczy to przede wszystkim finansowania zadań oświaty oraz zadań zleconych. Najbardziej niedoszacowane były zadania oświaty finansowane częścią oświatową subwencji ogólnej i dotacjami celowymi. Do tych zadań Miasto dołożyło blisko 110 mln zł (109.697.902,84 zł). Ponadto w 2013 roku Miasto dofinansowało realizację zadań zleconych na kwotę 7 mln zł (6.913.871,33 zł). Ogólna kwota przeznaczona na dofinansowanie realizacji wymienionych wyżej zadań ze środków własnych Miasta w 2013 roku wynosiła blisko 117 mln zł, co stanowiło 6,9% wydatków ogółem. 7
Różnica pomiędzy osiągniętymi dochodami a zrealizowanymi wydatkami stanowi ujemny wynik i wyniosła ponad 1-/122 mln zł (-122.205.758,89 zł). Szanowni Państwo! Sprawozdanie finansowe miasta Katowice składające się z bilansu z wykonania budżetu, łącznego bilansu jednostek budżetowych i samorządowych zakładów budżetowych, łącznego rachunku zysków i strat jednostek budżetowych i samorządowych zakładów budżetowych oraz zestawienia zmian w funduszu jednostki łącznego dla jednostek budżetowych i samorządowych zakładów budżetowych wykazało następujące wielkości: Bilans budżetu na koniec roku wykazuje po stronie aktywów i pasywów kwotę 506 mln zł (506.269.857,90 zł). Łączny bilans jednostki budżetowej i samorządowego zakładu budżetowego sporządzony na dzień 31 grudnia 2013 r. po stronie aktywów i pasywów wykazał kwotę 5 mld 622 mln zł (5.621.973.786,13 zł) Łączny rachunek zysków i strat jednostki (wariant porównawczy) sporządzony na dzień 31 grudnia 2013 r. wykazał zysk netto w wysokości 289 mln zł (288.860.554,96 zł) Łączne zestawienie zmian w funduszu jednostki - sprawozdanie łączne jednostek budżetowych sporządzone na dzień 31 grudnia 2013 r. wykazuje stan funduszu (po uwzględnieniu wyniku finansowego netto za 2013 rok) W wysokości 5 mld 344 mln zł (5.343.538.723,30 zł). Ponadto została sporządzona Informacja o stanie miema komunalnego dotycząca 2013 roku: wartość majątku wg stanu na 31.12.2013 r. wyniosła 4 mld 911 mln zł (4.911.334.524,55 zł). 8
W okresie 31.12.2012 do 31.12.2013 r. powierzchnia gruntów stanowiących własność Miasta utrzymywała 2013 r.: - grunty gminne 3.076,11 ha - grunty powiatowe 304,98 ha się na zbliżonym poziomie i wyniosła na koniec Chciałbym również wspomnieć, że Miasto poddane zostało corocznej oceme wiarygodności finansowej przez firmę ratingową. W dniu 28 sierpnia 2013 roku oraz 7 lutego 2014 roku Komitet Ratingowy Fitch Ratings utrzymał dla miasta Katowice długoterminowe ratingi międzynarodowe: dla zadłużenia w walucie zagranicznej - na poziomie "A-", dla zadłużenia w walucie krajowej - na poziomie "A-", długoterminowy rating krajowy - na poziomie "AA+(pol)", - perspektywa ratingu - stabilna. Ratingi Katowic odzwierciedlają latach wyniki operacyjne. nadal dobre choć słabsze niż w poprzednich Wysoka Rado! Wykonanie budżetu pod względem finansowym i rzeczowym było przedmiotem moich comiesięcznych analiz. W ciągu roku były przekazywane Państwu informacje o realizacji budżetu; Komisji Budżetu Miasta - kwartalnie, Wysokiej Radzie - za okres I półrocza i za cały rok. Przedłożone Wysokiej Radzie do rozpatrzenia sprawozdania zawierają szczegółowe dane budżetowe i finansowe wraz z częścią opisową. Dodatkowe informacje zawarto w "Informacji uzupełniającej", Sprawozdaniu z wykonania planu finansowego samorzqdowych instytucji kultury, dla których Miasto jest organizatorem i samodzielnych publicznych zakładów opieki 9
zdrowotnej, wobec których Miasto pełni funkcję organu tworzącego oraz Informacji o stanie mienia komunalnego. Panie Przewodniczący, Szanowni Państwo Wysoka Rado! Biorąc wszelkie okoliczności pod uwagę, wykonanie budżetu za 2013 rok oceniam pozytywnie i wnoszę o przyjęcie i zatwierdzenie w przedłożonej formie Sprawozdania z wykonania budżetu Miasta Katowice oraz Sprawozdania finansowego za 2013 rok. Katowice, dnia 28 maja 2014 r. 10
Katowice, dnia 2 7 MAJ 2014 Ogólna informacja o mieniu Miasta Katowice I. Według stanu na dzień 31.12.2013r. Miasto Katowice posiadało: 1. prawo własności gruntu o łącznej powierzchni 3 411,98 ha, w tym na terenie Miasta Katowice 3402,33 ha, co stanowi 20,66 % powierzchni miasta wynoszącej ogółem 16468 ha (wartość 444888699,92 zł) 2. prawo użytkowania wieczystego względem gruntu Skarbu Państwa o łącznej powierzchni 77,40 ha ( wartość 69 485 923,95 zł). II. Struktura zagospodarowania gruntów komunalnych przedstawia się następująco: 1. Grunty w użytkowaniu wieczystym stanowią powierzchnię 732,18 ha 2. Grunty w trwałym zarządzie stanowią powierzchnię 204,19 ha 3. Grunty w dzierżawie stanowią powierzchnię 87,84 ha 4. Grunty w użytkowaniu stanowią powierzchnię 5,18 ha III. Budynki i budowle (wartość 3896227 597,14zł zł), w tym m.in:. 1. 1 288 budynków mieszkalnych (w tym 651 budynki wspólnotowe) 2. 151 budynków użytkowych (w tym 12 wspólnotowych) 3. 852 garaży 4. 171 budynków oświatowych i oświatowo-wychowawczych 5. 14 budynków pomocy społecznej 6. 5 budynków domów dziecka 7. 21 budynków instytucji kultury IV. Wartość mienia komunalnego wg stanu na dzień 31.12.2012 r. wyniosła 4786599489,93 zł. Wartość mienia komunalnego wg stanu na dzień 31.12.2013 r. wyniosła 4911 334524,55 zł. Wartość majątku komunalnego w okresie od dnia 31.12.2012r. do dnia 31.12.2013r. uległa zwiększeniu o kwotę 124 735 034,62 zł.
Struktura majątku komunalnego w układzie podmiotowym wg stanu na dzień 31.12.2013r. Zlkłld~- budżetowe 0,1000 Inne spółkiludzil~ i akcje/ 6,500 Instytucje kultury 1,18'/0 Spółki komuaalae 15,18~~ "'-~SP ZOZ 0,09 0 Jednostki budżetowe U Zakłady budżetowe SPZOZ Instytucje kultury Spółki komunalne Inne spółki udziały i akcje
Panie Przewodniczqcy, Szanowni Panie i Panowie Radni, Panstwo Wieloletnia Prognoza Finansowa to dokument strategiczny dla Miasta obejmujący wszystkie przedsięwzięcia i programy uchwalone przez Wysoką Radę ze wskazaniem źródeł ich sfinansowania, potwierdzający, że w długim horyzoncie czasu realizacja zadań nałożonych na samorząd ma zapewnione finansowanie, a wszystkie zobowiązania, w tym umowy kredytowe będą regulowane bez zagrożenia ich spłaty. WPF został sporządzony na okres aż do 2035 tj. czasokres na jaki zaciągnięto zobowiązania z tytułu kredytu EBI i CEB. Analiza realizacji budżetu w kontekście Wieloletniej Prognozy Finansowej wskazuje, że: 1/ zadania inwestycyjne wpisane do WPF mają pokrycie w finansach Miasta, 2/ prognozowane dochody w dłuższym horyzoncie czasu pozwolą na realizację zadań i funkcjonowanie Miasta, jak również utrzymanie oddawanych do użytku obiektów po zakończonym procesie inwestycyjnym zachowując nadwyżkę operacyjną na bezpiecznym poziomie. W okresie 2013 roku dysponenci środków budżetowych zaciągnęli zobowiązania finansowe (tzn. podpisali umowy skutkujące wydatkami również w kolejnych latach) w ramach upoważnień wynikających z WPF i wpisanych do Prognozy przedsięwzięć na łączną kwotę 580 mln zł (580.413.535 zł) i dotyczyły one: => projektów bieżących i inwestycyjnych współfinansowanych funduszami unijnymi - łącznie podpisano umowy na kwotę 342 mln zł (342.585.443 zł), => zadań inwestycyjnych, w tym współfinansowanych kredytami na kwotę 223 mln zł (222.881.529 zł), => programów uchwalonych przez Radę Miasta- na kwotę 15 mln zł (14.946.563 zł), jak również podpisano umowy których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania Miasta i z których
wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy - na łączną kwotę 166 mln zł (165.620.126 zł). Podpisując te umowy dysponenci mogli mieć przekonanie, że środki finansowe są zabezpieczone na ich realizację właśnie dzięki wykorzystaniu instrumentu do zarządzania finansami jakim jest Wieloletnia Prognoza Finansowa. Dziękuję.
Panie Przewodniczqcy, Szanowni Panie i Panowie Radni, Panstwo Sprawozdanie z wykonanie planu finansowego samorządowych instytucji kultury i samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej zostało przedstawione i przedstawia: Wysokiej Radzie zgodnie z wymogami ustawy o finansach publicznych :::::> realizację zadań przez 13 miejskich instytucji kultury, które z budżetu otrzymały i wykorzystały środki finansowe w postaci dotacji podmiotowych, celowych i majątkowych w łącznej wysokości 43 mln zł (42.927.916 zł), :::::> finansowanie zadań przez 3 zakłady opieki zdrowotnej, dla których Miasto pełniło funkcję organu tworzącego, w tym zakończenie w 2013 roku procesu restrukturyzacji miejskich szpitali na co z budżetu łącznie przeznaczono ponad 28 mln zł(28.152.675 zł).