KAPITAt LUDZKI NARODOWA STRATECIA SP6JN05CI UNIA EUROPEJSKA EUROPEJSKI FUNDUSZ SPOtECZNY FS.KN2.44.00059.2pl5.SR Katowice, pazdziemika 2015 URZAJ) MARSZALKOWSKI WOJEWODZTWA SLASKIEGO Wydzial Europejskiego Funduszu Spdecznego I K A C E L A R I A \ Imm 2015-10-2 2 ;j liesft Ziiiiicziiikuw. \ \!'ii:'r^s: _ ~zr~"i Dotyczy: projektu nr POKL.09.02.00-24-028/13 Pan Stanislaw Faber Slqski Kurator Oswiaty Datd:2015-10-22 RPUI/28B23/2015 P W zwi^zku z przeprowadzon^ od 19 do 21 sierpnia 2015 r. kontrol^ prawidlowosci realizacji projektu nr POKL.09.02.00-24-028/13 realizowanego w ramach Programu Operacyjnego Kapital Ludzki w zal^czeniu przekazuj^, sporz^dzon^ w dwoch jednobrzmi^cych egzemplarzach, // Informacj pokontrolnq nr 24/K/KN2/15. Maj^c powyzsze na uwadze, w terminie 7 dni kalendarzowych od daty otrzymania niniejszego pisma nalezy: - przekazac do jednostki kontroluj^cej jeden podpisany egzemplarz // Informacji pokontrolnej, lub - przekazac do jednostki kontroluj^cej formie pisemnej uzasadnienie odmowy podpisania Informacji pokontrolnej wraz z jednym egzemplarzem niepodpisanej // Informacji pokontrolnej. Odmowa podpisania Informacji pokontrolnej przez kierownika jednostki kontrolowanej nie wstrzymuje sporz^dzenia Zalecen pokontrolnych. 2 ul. Ligonia 46 40-037 Katowice tel.+48 (32) 774 01 25 tel.+48 (32) 774 0126 fax +48(32)7740402 efs@$la$kie.pl www.slaskie.pl Zal^czniki: 1) // Informacja pokontrolna (dwa egzemplarze).
KAPITAtLUDZKI NARODOWA STRATECIA SP6JN0SCI Sl^Skie FUNDUSZSPOIECZNY Pozytywna energia I. Podstawa prawna kontroli: IIINFORMACJA POKONTROLNA NR 24/K/KN2/15 - Art.27 ust.l pkt. 5 ustawy o zasadach prowadzenia polityki rozwoju z dnia 6 grudnia 2006 r. (tekst jednolity: Dz. U. 2014 r., poz. 1649, z pozn. zm.), - Zasady kontroli w ramach Programu Operacyjnego Kapitai Ludzki 2007-2013, - Umowa w sprawie realizacji projektu przez panstwow^ jednostk^ budzetow^ w ramach Programu Operacyjnego Kapitai Ludzki nr UDA-POKL.09.02.00-24-028/13-00 z dnia 17.06.2014 r. II. Nazwa jednostki kontroluj^cej: Urzqd Marszalkowski Wojewodztwa Sl^skiego, Wydzial Europejskiego Fxmduszu Spolecznego. III. Osoby uczestnicz^ce w kontroli ze strony jednostki kontroluj^cej: 1. Sylwia Kodak - inspektor w Wydziale Europejskiego Funduszu Spolecznego - kierownik Zespolu kontroluj^cego; 2. Agnieszka Buchacz - podinspektor w Wydziale Europejskiego Funduszu Spolecznego; 3. Katarzyna Lukajczyk - inspektor w Wydziale Europejskiego Funduszu Spolecznego; 4. Przemyslaw Solecki - starszy specjalista w Wydziale Europejskiego Funduszu Spolecznego; IV. Termin kontroli: Czynnosci kontrolne przeprowadzono zgodnie z upowaznieniem Nr 24/K/KN2/15 wdniach od 19.08.2015 r. do 21.08.2015 r. V. Rodzaj kontroli: Kontrola planowa VI. Nazwa jednostki kontrolowanej: Kuratorium Oswiaty w Katowicach VII. Adres jednostki kontrolowanej: ul. Jagiellonska 25, 40-032 Katowice VIII. Dane kontrolowanego projektu: - Nazwa kontrolowanego projektu: M6j wybor, moj zawod, moja kariera" - Numer kontrolowanego projektu: POKL.09.02.00-24-028/13 - Priorytet: Priorytet IX. Rozwoj wyksztalcenia i kompetencji w regionie, Dzialanie 9.2 Programu Operacyjnego Kapitai Ludzki 2007-2013 - Numer umowy: UDA-POKL.09.02.00-24-028/13-00 - Wartosc projektu: 8 603 028,22 zl - Wartosc wydatkow zatwierdzonych do dnia kontroli: 4 035 425,40 zl, w tym: 1 1
3 915 712,36 zl, zgodnie z zatwierdzonym wnioskiem o platnosc nr WNP- POKL.09.02.00-24-028/13-01 zaokres od 29.11.2013 r. do 31.12.2014 r. 9 574,68 zl, zgodnie z zatwierdzonym wnioskiem o platnosc nr WNP-POKL.09.02.00-24-028/13-02 za okres od 01.01.2015 r. do 31.01.2015 r. 110 138,36 zl, zgodnie z zatwierdzonym wnioskiem o platnosc nr WNP- IX. Zakres kontroli: POKL.09.02.00-24-028/13-03 za okres od 01.02.2015 r. do 30.04.2015 r. 1. Zgodnosc realizacji projektu z jego zalozeniami oraz umow^ o dofmansowanie projektu. a) Sposob prowadzenia i archiwizacji dokumentacji projektu. b) Zgodnosc danych przekazywanych we wniosku o platnosc wcz^sci dotycz^cej post^pu rzeczowego oraz post^pu fmansowego z dokumentacji dotycz^c^ dost^pn^ w siedzibie Beneficjenta. c) Osi^gni^cie wskaznikow zalozonych we wniosku o dofmansowanie projektu. realizacji projektu d) Zgodnosc realizacji projektu partnerskiego zgodnie z zapisami Zakresu realizacji projektow partnerskich okreslonych przez Instytucj^ Zarz^dzaj^c^ Programu Operacyjnego Kapital Ludzki. 2. Kwalifikowalnosc wydatkow dotycz^cych personelu projektu. 3. Kwalifikowalnosc uczestnikow projektu, na podstawie reprezentatywnej proby dokumentacji wybranej do kontroli, w tym sposobu rekrutacji uczestnikow projektu w odniesieniu do zapisow Szczegotowego Opisu Priorytetow Programu Operacyjnego Kapital Ludzki 2007-2013, Wytycznych w zakresie kwalifikowania wydatkow w ramach PO KL, dokumentacji konkursowej oraz zaiozen projektu do dokumentacji przedlozonej beneficjentowi przez potencjalnych uczestnikow projektu na etapie ich rekrutacji. 4. Prawidlowosc rozliczen fmansowych. 5. Kwalifikowalnosc kosztow bezposrednich rozliczanych ryczaltem. 6. Prawidlowosc zastosowania stawek j ednostkowych. 7. Sposob dokonywania zakupow: A. Poprawnosc udzielania zamowien publicznych, tj. prawidlowosc stosowania ustawy zdnia 29 stycznia 2004 r. - Prawo zamowien publicznych oraz przepisow prawa wspolnotowego. B. Poprawnosc zastosowania zasady konkurencyjnosci. C. Poprawnosc udokumentowania rozeznania rynku w przypadku wydatkow, do ktorych nie maji zastosowania zapisy ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. - Prawo zamowien publicznych i zasady konkurencyjnosci. (dotyczy wydatkow realizowanych od 2011 roku). 8. Poprawnosc udzielania pomocy publicznej. 9. Sposob pozyskiwania i przechowywania oraz przetwarzania danych o uczestnikach projektu (w ramach zbioru PEFS 2007) zgodnie z ustawy z dnia 29 sierpnia 1997r. o ochronie danych osobowych. 10. Prawidlowosc realizacji dzialah informacyjno - promocyjnych. 11. Kontrola na miejscu realizowanej uslugi. 12. Projekty irmowacyjne.
X. Informacje na temat sposobu wyboru dokumentow do kontroli oraz doboru proby skontrolowanych dokumentow: 1. Dokumenty do kontroli dot. uczestnikow projektu. Zespoi kontroluj^cy dokonal wyboru proby dokumentacji dotycz^cej kwalifikowalnosci uczestnikow projektu, zgodnie z metodologi^ doboru proby dokumentow do kontroli wskazan^ wrocznym Planie Kontroli IP na rok 2015. Wyboru proby dokonano na podstawie doboru losowego oraz profesjonalnego os^du kontroluj^cych. Z zestawienia przedstawionego przez Beneficjenta wynika, iz w okresie obj^tym kontrol^ zrekrutowanych zostalo 4859 osob. Grup? docelow^, zgodnie z wnioskiem o dofinansowanie stanowi 4326 uczniow ucz^szczaj^cych do 20 technikow publicznych i technikow uzupelniaj^cych z terenu wojewodztwa sl^skiego oraz 80 nauczycieli ww. szkol. W zwi^zku z duz^ liczb^ uczestnikow niniejszego projektu, Zespoi kontroluj^cy zdecydowal, na podstawie zapisow Rocznego Planu Kontroli IP, ze do kontroli zostanie wybrana proba 30 osob, co stanowi 0,65% ogolnej liczby uczestnikow. Szczegolowej weryfikacji poddano dokumenty nast^puj^cych uczniow: 1. Dominiki Glogowskiej, 2. J^drzeja Jura, 3. Dominika Starczewskiego, 4. Katarzyny Jureczko, 5. Jacka G^bala, 6. Anity Biegun, 7. Jakuba Ciapka, 8. Mateusza Sikory, 9. Zanety Baranowskiej, 10. Pawla Gutkowskiego, 11. Magdaleny Gawron, 12. Rafala Dziurskiego, 13. Patryka Hipplera, 14. Pawla Spek, 15. Oskara Nocun, 16. Jakuba Lesniak, 17. Daniela Maroszek, 18. Marty Radziszewskiej, 19. Marty Biela, 20. Adriana Wydry, 21. Sebastiana Brudny, 22. Mateusza Zinke, 23. Michaliny Pokwickiej, 24. Bartlomieja Talik, 25. Angeliki Cisielskiej, 26. Damiana Blachnik oraz nauczycieli: 27. Pani Haliny Kawulok, 28. Pana Krzysztofa Sulej, 29. Pana Wiestawa Tomaszewskiego, 30. Pana Grzegorza Filosek. 2. Dokumenty do kontroli dot. dowodow finansowo - ksifgowych. Dokumentacja fmansowa zostala zweryfikowana, na probie 22 dokumentow, co stanowi 10% dokumentow z211 wskazanych w zal^cznikach nr 1 do zatwierdzonych wnioskow oplatnosc. Dob6r dokumentow do kontroli zostal dokonany - zgodnie z metodologi^ doboru proby dokumentow do kontroli w trakcie kontroli na miejscu realizacji projektu wskazan^ w Rocznym Planie Kontroli IP na 2015 r. - na podstawie dokumentow przedstawionych w zatwierdzonych wnioskach oplatnosc za okres od 29.11.2013 r. do 31.12.2014 r., za okres od 01.01.2015 r. do 31.01.2015 r. iza okres od 01.02.2015 r. do 30.04.2015 r. Jako technik? doboru proby zastosowano losowanie przypadkowe i wybor na podstawie profesjonalnego os^du kontroluj^cych. Wykaz dokumentow ksi^gowo - fmansowych, kt6re zostaly zweryfikowane podczas kontroli na miejscu realizacji projektu: Wniosek o platnosc za okres od 29.11.2013 do 31.12.2014: 1. Faktura VAT nr A/0368/12/14 z dnia 15.12.2014 r. na kwot? 61 760,00 zl dot. promocji projektu; 2. Zestawienie nr 1 z dnia 14.01.2015 r. na kwot? 504 141,16 zl dot. wkladu wlasnego wniesionego do dnia 31.12.2014 r.; 3. Lista plac nr 182 z dnia 08.12.2014 r. na kwot? 1 200,00 zl dot. opracowania scenariusza filmu informacyjno - promocyjnego; 4. Faktura VAT nr 9/BPM/2014 z dnia 30.10.2014 r. nakwot? 800,00 zl dot. najmu biura projektu w ramach koszt6w posrednich; 3
5. Faktura VAT nr FS-12337/14/NH z dnia 30.12.2014 r. na kwot 40 863,06 zl dot. zakupu wyposazenia pracowni w ramach cross-fmancingu; 6. Faktura VAT nr FA/4850/ZG01/2014 z dnia 30.12.2014 r. na kwot? 4 977,81 zl dot. zakupu wyposazenia pracowni w ramach cross-financingu; 7. Faktura VAT nr FV/1002/PL/1412 z dnia 30.12.2014 r. na kwot? 44 670,00 zl dot. zakupu wyposazenia pracowni, w tym 40 420,00 zl w ramach cross-financingu; 8. Faktura VAT nr 00137/2014 z dnia 30.12.2014 r. na kwot? 88 110,00 zl dot. zakupu wyposazenia pracowni, w tym 77 807,83 zl w ramach cross-fmancingu; 9. Faktura VAT nr 100/264 z dnia 29.12.2014 r. na kwot? 39 689,60 zl dot. zakupu wyposazenia pracowni, w tym 35 360,00 zl w ramach cross-fmancingu; 10. Faktura VAT nr 1456/I/12/14/FVS z dnia 30.12.2014 r. na kwot? 20 664,00 zl dot. zakupu wyposazenia pracowni w ramach cross-fmancingu; 11. Faktura VAT nr 00138/2014 z dnia 30.12.2014 r. na kwot^ 27 500,00 zl dot. zakupu wyposazenia pracowni w ramach cross-fmancingu; 12. Faktura VAT nr 13/MLS/12/2014 z dnia 30.12.2014 r. na kwot? 14 760,00 zl dot. zakupu wyposazenia pracowni w ramach cross-financingu; 13. Faktura VAT nr 10511 z dnia 04.12.2014 r. na kwot? 987,47 zl dot. zakupu materialow biurowych w ramach kosztow posrednich; 14. Faktura VAT nr 51/CKSID/14 z dnia 22.12.2014 r. na kwot? 40 080,00 zl dot. realizacji kursow zawodowych dla uczestnikow projektu; 15. Faktura VAT nr 47/CKSID/14 z dnia 02.12.2014 r. na kwot? 121 420,00 zl dot. realizacji kursow zawodowych dla uczestnikow projektu; 16. Faktura VAT nr FVF/14/11/00028 z dnia 25.11.2014 r. na kwot? 66 795,70 zl dot. realizacji warsztatow dla uczestnikow projektu; 17. Wyci^g bankowy nr 11 z dnia 12.11.2014 r. na kwot? 15,00 zl dot. oplat za prowadzenie rachunku bankowego; 18. Rachunek nr l-l/wzk/2-14 z dnia 31.01.2014 r. na kwot? 1 905,55 zl dot. wynagrodzenia Koordynatora projektu ze strony Partnera; Wniosek o platnosc za okres od 01.02.2015 do 30.04.2015: 19. Zestawienie nr 2 z dnia 30.04.2015 r. na kwotq 3 565,30 zl dot. wkladu wlasnego wniesionego do dnia 30.04.2015 r.; 20. Lista plac nr EWZK/01/2015 z dnia 29.01.2015 r. na kwot? 11 397,25 zl dot. wynagrodzenia personelu projektu, w tym 2 054,99 zl w ramach kosztow posrednich; 21. Lista plac nr 17 z dnia 29.01.2015 r. na kwot^ 1 997,98 zl dot. wynagrodzenia Kierownika projektu ze strony Lidera; 22. Rachunek kosztow podrozy do wyjazdu sluzbowego nr 1886 z dnia 03.04.2015 r. na kwot? 134,56 zl dot. delegacji Pani Moniki Szulakowskiej. Wartosc wydatkow zatwierdzonych do dnia kontroli wynosila 4 035 425,40 zl. Wartosc wydatkow na jak^ opiewaly weryfikowane dokumenty wynosi 1 097 434,44 zl, co stanowi 27% wydatkow w zatwierdzonym wniosku o platnosc.
3. Dokumenty do kontroli dot. personelu projektu. Beneficjent przedstawil Zespolowi kontroluj^cemu zestawienie personelu projektu, z ktorego wynika, iz w okresie obj^tym kontrol^ do realizacji projektu zostalo zaangazowanych 56 osob. Wsrod w/w 7 osob stanowi personel projektu zatrudniony na podstawie umowy o prac?, 43 osoby zaangazowane zostaly na podstawie umowy zlecenie, 1 osoba na umow? o dzielo, natomiast 7 osob wynagradzano na podstawie przyznanych dodatkow specjalnych. Wybor dokumentow do kontroli zostal przeprowadzony w oparciu o profesjonalny os^d kontroluj^cych, zgodnie z metodologi^ doboru proby dokumentow opisan^ w Rocznym Planie Kontroli Instytucji Posrednicz^cej na 2015 rok. Zespol kontroluj^cy wybral do proby kontroli dokumentacj? trzech osob, tj.: - Pana Stanislawa Faber - zatrudnionego jako kierownika projektu ze strony Lidera projektu, na podstawie przyznanego dodatku specjalnego do wynagrodzenia, - Pana Jerzego Korczynskiego - zaangazowanego w celu opracowania scenariusza filmu informacyjno - promocyjnego na podstawie umowy o dzielo, - Pana Marka Steca - zaangazowanego na podstawie umowy zlecenie do pelnienia obowiqzkow Koordynatora projektu ze strony Partnera projektu oraz na podstawie umowy o prac? na stanowisku Koordynatora ds. logistycznych. Proba dokumentacji wybrana do kontroli stanowi 5,35% catosci dokumentacji dotycz^cej personelu projektu. 4. Pozostale dokumenty. Pozostale dokumenty weryfikowane w trakcie kontroli na miejscu przez Zespol kontrolujqcy zostaly sprawdzone w min. 5% i dotyczy to nast^puj^cych obszarow: - weryfikacji form wsparcia dla uczestnikow projektu, - procedur dokonywania zakupow, - zasad promocji i informacji, - przestrzegania harmonogramu rzeczowo-finansowego realizacji projektu, - prowadzenia odr^bnej ewidencji ksi?gowej, - prowadzenia i archiwizacji dokumentacji projektu. XI. Ustalenia kontroli - krotki opis zastanego stanu faktycznego Ustalenia Zespolu kontroluj^cego w poszczegolnych obszarach: 1. Zgodnosc realizacji projektu z jego zalozeniami oraz umowq o dofinansowanie projektu, wtym: a) Sposob prowadzenia i archiwizacji dokumentacji projektu - stwierdzono prawidlow^ realizacji projektu w tym zakresie. b) Zgodnosc danych przekazywanych we wniosku o platnosc w cz^sci dotycz^cej post^pu rzeczowego oraz post^pu finansowego z dokumentacji dotycz^c^ realizacji projektu dost^pn^ w siedzibie Beneficjenta - stwierdzono uchybienia opisane szczegolowo w pkt. XII niniejszej Informacji pokontrolnej. c) Osiigni^cie wskaznikow zalozonych we wniosku o dofinansowanie projektu (dotyczy kontroli na zakonczenie realizacji projektu) - nie dotyczy kontrolowanego projektu.
d) Zgodnosc realizacji projektu partnerskiego zgodnie z zapisami Zakresu realizacji projektow partnerskich okreslonych przez Instytucj? Zarz^dzaj^c^ Programu Operacyjnego Kapital Ludzki - stwierdzono uchybienia opisane szczegolowo w pkt. XII niniejszej Informacji pokontrolnej. 2. Kwalifikowalnosc wydatkow dotycz^cych personelu projektu, w tym: a) Weryfikacja umow zawartych w ramach projektu na podstawie dokumentacji wybranej do kontroli - stwierdzono prawidlow^ realizacji projektu w tym zakresie. b) Weryfikacja uzasadnienia sposobu wyboru osob zaangazowanych w realizacji projektu - stwierdzono prawidlowq realizacji projektu w tym zakresie. c) Kwalifikowalnosc wydatkow pod k^tem mozliwosci wyst^pienia podwojnego finansowania lub konfliktu interesow w przypadku zatrudniania w projekcie pracownikow instytucji uczestnicz^cych w realizacji PO KL - nie dotyczy kontrolowanego projektu. d) Kwalifikowalnosc wydatkow zwi^anych z zatrudnieniem personelu projektu naumow^ o praci, w tym sposob ustalenia proporcji zaangazowania personelu projektu w niepelnym wymiarze czasu pracy - stwierdzono prawidlow^ realizacji projektu w tym zakresie. e) Kwalifikowalnosc wydatkow zwi^zanych z zaangazowaniem personelu projektu na podstawie umow cywilnoprawnych - stwierdzono prawidlow^ realizacji projektu w tym zakresie. f) Kwalifikowalnosc wydatkow zwi^zanych z wynagrodzeniem osob, ktore wykonujq wiicej niz jedno zadanie/funkcji w ramach projektu lub zatrudnione wwiicej niz jednym projekcie - stwierdzono uchybienia opisane szczegolowo w pkt. XII niniejszej Informacji pokontrolnej. 3. Kwalifikowalnosc uczestnikow projektu, na podstawie reprezentatywnej prdby dokumentacji wybranej do kontroli, w tym sposob rekrutacji uczestnikow projektu w odniesieniu do zapisow Szczegolowego Opisu Priorytetow Programu Operacyjnego Kapital Ludzki 2007-2013, Wytycznych w zakresie kwalijikowania wydatkow w ramach PO KL, dokumentacji konkursowej oraz zatozen projektu do dokumentacji przedlozonej beneficjentowi przez potencjalnych uczestnikow projektu na etapie ich rekrutacji - stwierdzono uchybienia opisane szczegolowo w pkt. XII niniejszej Informacji pokontrolnej. 4. Prawidlowosc rozliczen finansowych, w tym: a) Weryfikacja na podstawie reprezentatywnej proby oryginaiow dokumentow ksiigowych poswiadczaj^cych poniesienie wydatkow w ramach projektu, ujitych/rozliczonych w zatwierdzonych wnioskach oplatnosc, w szczegolnosci wydatkow poniesionych w ramach cross-financingu, w tym weryfikacja opisu dokumentow ksiigowych, potwierdzaj^cych poniesione wydatki oraz weryfikacji prawidlowosci sporz^dzania metodologii wyliczenia kosztow posrednich rozliczanych ryczahem - stwierdzono uchybienie opisane szczegolowo w pkt. XII niniejszej Informacji pokontrolnej. b) Weryfikacja dokumentacji potwierdzaj^cej stopien wykonania rezultatow/ produktow/ zadan uzgodnionych w zatwierdzonym wniosku o dofinansowanie projektu (w przypadku wydatkow rozliczanych ryczaltem w ramach kosztow bezposrednich) - nie dotyczy kontrolowanego projektu.
c) Weryfikacja dowodow zaplaty i innych dokumentow potwierdzaj^cych fakt zakupu zamowionych towarow i uslug - stwierdzono prawidlow^ realizacji projektu w tym zakresie. d) Weryfikacja wyodr^bnionej ewidencji ksi^gowej dla projektu, zgodnie z zasadami okreslonymi w Systemie Realizacji Programu Operacyjnego Kapital Ludzki 2007-2013 - stwierdzono prawidlow^ realizacj? projektu w tym zakresie. e) Weryfikacja, czy wklad wlasny jest wniesiony zgodnie z harmonogramem projektu oraz jesli to mozliwe, uj?ty w wyodr^bnionej ewidencji wydatkow projektu - stwierdzono prawidlow^ realizacji projektu w tym zakresie. f) Weryfikacja statusu podatkowego Beneficjenta - stwierdzono prawidlow^ realizacj? projektu w tym zakresie. g) Weryfikacja, czy w ramach projektu nie finansuje si? zwyklej dzialalnosci jednostki realizuj^cej projekt, ajedynie koszty zwiqzane z realizacji projektu w ramach PO KL - stwierdzono prawidtow^ realizacji projektu w tym zakresie. h) Weryfikacja, czy nie nast^pilo podwojne finansowanie wydatkow w ramach PO KL oraz w ramach Programu Rozwoju Obszarow Wiejskich 2007-2013 lub Programu Operacyjnego Zr6wnowazony rozwoj sektora rybolowstwa i nadbrzeznych obszarow rybackich (PO RYBY) 2007-2013 - nie dotyczy kontrolowanego projektu. 5. Kwalifikowalnosc kosztow bezposrednich rozliczanych ryczaltem - nie dotyczy kontrolowanego projektu. 6. Prawidlowosc zastosowania stawek jednostkowych - nie dotyczy kontrolowanego projektu. 7. Sposob dokonywania zakupow: a) Poprawnosc udzielania zamowieh publicznych, tj. prawidlowosc stosowania ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. - Prawo zamowien publicznych oraz przepisow prawa wspolnotowego - nie dotyczy kontrolowanego projektu. b) Poprawnosc zastosowania zasady konkurencyjnosci - stwierdzono prawidiow^ realizacji projektu w tym zakresie. c) Poprawnosc udokumentowania rozeznania rynku w przypadku wydatkow, do ktorych nie maji zastosowania zapisy ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. - Prawo zamowien publicznych i zasady konkurencyjnosci - stwierdzono prawidlow^ realizacji projektu w tym zakresie. 8. Poprawnosc udzielania pomocy publicznej - nie dotyczy kontrolowanego projektu. 9. Sposob pozyskiwania i przechowywania oraz przetwarzania danych o uczestnikach projektu (w ramach zbioru PEFS 2007) zgodnie z ustawy z dnia 29 sierpnia 1997r. 0 ochronie danych osobowych - stwierdzono prawidlow^ realizacji projektu w tym zakresie. 10. Prawidlowosc realizacji dzialan informacyjno - promocyjnych, w tym: a) Weryfikacja sposobu informowania o realizacji projektu i dofinansowaniu projektu z EFS - stwierdzono prawidlow^ realizacji projektu w tym zakresie. b) Weryfikacja prawidlowosci oznaczenia dokumentacji zwi^zanej z realizacja projektu - stwierdzono prawidlow^ realizacji projektu w tym zakresie. c) Weryfikacja sposobu oznakowania pomieszczen, w ktorych realizowany jest projekt - plakaty, tabliczki z logo PO KL i UE - kontrola po zakohczeniu realizacji projektu.
d) Weryfikacja sposobu oznakowania wyposazenia i innych rzeczy zakupionych w ramach projektu - kontrola po zakonczeniu realizacji projektu. e) Weryfikacja adekwatnosci podj^tych dzialah informacyjno - promocyjnych wstosunku do celu projektu - stwierdzono prawidlow^ realizacj? projektu w tym zakresie. f) Weryfikacja sposobu informowania uczestnikow projektu o udziale w projekcie wspolfmansowanym z EFS - stwierdzono prawidlowq realizacji projektu w tym zakresie. 11. Kontrola na miejscu realizowanej uslugi - nie dotyczy kontrolowanego projektu. 12. Prawidlowosc realizacji projektu innowacyjnego - nie dotyczy kontrolowanego projektu. XII. Stwierdzone nieprawidlowosci/uchybienia: W wyniku kontroli Zespol kontroluj^cy stwierdzil nieprawidlowe realizowanie zadan projektu w nast^puj^cych obszarach: 1. Zgodnosc realizacji projektu z jego zatozeniami oraz umow^ o dofinansowanie projektu Nieprawidlowosci kluczowe: brak Nieprawidlowosci istotne: brak Pozostale uchybienia: Punkt 1.3 Listy Beneficjent w pismie nr 0P-PP.3144.18.2015 z dnia 02 pazdziernika 2015 r. oswiadczyl, iz uczestnikami projektu nie byli uczniowie technikow dla doroslych wrozumieniu art. 3 pkt 15 ustawy z dnia 7 wrzesnia 1991 r. o systemic oswiaty. W zwi^zku z powyzszym Zespol kontroluj^cy zmienil zapisy Informacji pokontrolnej poprzez usuni^cie uchybienia. Punkt 1.9.1 Listy 1. Beneficjent wraz z pismem nr OP-PP.3144.18.2015 z dnia 02 pazdziernika 2015 r. przedlozyl jako potwierdzenie umieszczenia wynikow wyboru podmiotu na Partnera projektu Wniosek o umieszczenie/modyfikacjq informacji w Biuletynie Informacji Publicznej Kuratorium Oswiaty w Katowicach. Zdaniem Zespolu kontroluj^cego przedmiotowy dokument nie stanowi dowodu umieszczenia danych w BIP. Ponadto brak adnotacji o umieszczeniu informacji w Rejestrze zmian BIP. W zwi^zku z powyzszym ponownie wzywa si? Lidera projektu o udokumentowanie umieszczenia informacji o wynikach w formic wydruku ze strony BIP. Zapisy Informacji pokontrolnej w tym zakresie pozostaj^ bez zmian: W dokumentacji dotycz^cej wyboru partnera brak potwierdzenia upublicznienia informacji o wyborze partnera. Zgodnie z zapisami w Rozdziale 5 pkt 34 Zakresu realizacji projektow partnerskich okreslonym przez Instytucj^ Zarzqdzajqcq Programu Operacyjnego Kapitai Ludzki: Po wyborze partnera, podaje si^ do publicznej wiadomosci (poprzez Biuletyn Informacji Publicznej) informacji o stronach partnerstwa oraz o zakresie zadan partnerdw. Wswietle zapisow art. 28a ust. 4 pkt. 3 Ustawy z dnia 6 grudnia 2006 r. o zasadach prowadzenia polityki rozwoju (tekst jedn. Dz. U. z 2014, poz. 1649 z pozn. zm.) wzywa sif Lidera projektu do przedlozenia dokumentu potwierdzaj^cego umieszczenie informacji 0 wyborze partnera w Biuletynie Informacji Publicznej i stronie internetowej jednostki. 8
2. Beneficjent w pismie nr OP-PP.3144.18.2015 z dnia 02 pazdziemika 2015 r. oswiadczyl, iz Umowa partner ska zostala zawarta 09.04.2014 r. - data uwidoczniona na dokumencie zawiera oczywisty blqd pisarski. Zespol kontroluj^cy przyjmuje powyzsze wyjasnienia, jednakze zapisy Informacji Pokontrolnej stanowi^ opis stanu zastanego na dzien przeprowadzenia kontroli, w zwi^zku z powyzszym zapisy stwierdzonego uchybienia zostaj^ zmienione na nast^puj^ce: Konkurs na wybor Partnera do projektu przeprowadzony byl w okresie od 24.10.2013 do 21.11.2013 r., natomiast Umowa partnerska na rzecz realizacji projektu M6j wybor, moj zawod, moja kariera" zostala podpisana, zgodnie z oswiadczeniem Beneficjenta, dnia 9.04.2014 r. Zespol kontrolujqcy stwierdzil, iz na dokumencie bl^dnie zostala wpisana data podpisania umowy 9.04.2013 r. Punkt 4.6 Listy Beneficjent w pismie nr OP-PP.3144.18.2015 z dnia 02 pazdziemika 2015 r. nie wniosl zastrzezeh do stwierdzonych uchybieh, w zwi^zku z powyzszym zapisy Informacji pozostaj^ bez zmian: 1. W Zal^czniku nr 1 do wniosku o platnosc za okres od 29.11.2013 r. do 31.12.2014 r.: a) w poz. 3, 6, 12, 82, 85 i 173 Beneficjent wykazal wklad wlasny w postaci wynajmu sal szkoleniowych na podstawie Zestawienia nr l/xii/2014 z dnia 31.12.2014 r. Zespol kontroluj^cy stwierdzil, iz na przedlozonym dokumencie widnieje nr 1 oraz data wystawienia -14.01.2015 r. 2. W Zal^czniku nr 1 do wniosku o platnosc za okres od 01.02.2015 r. do 30.04.2015 r.: a) w poz. 1, 2 Beneficjent wykazal wklad wlasny w postaci wynajmu sal szkoleniowych na podstawie Zestawienia nr 2/IV/2015 z dnia 30.04.2015 r. Zespol kontroluj^cy stwierdzil, iz na przedlozonym dokumencie widnieje nr 2. b) w poz. 37 w kolumnie 3 bl^dnie wpisano dat^ 7.04.2015 r., rachunek kosztow podrozy wystawiony zostal dnia 3.04.2015 r. 2. Kwalifikowalnosc wydatkow dotycz^cych personelu projektu Nieprawidlowosci kluczowe: brak Nieprawidlowosci istotne: brak Pozostale uchybienia: Punkt 2.1 Listy Beneficjent w odpowiedzi na I Informacj? pokontroln^, przedlozyl pismem z dnia 02 pazdziemika 2015 r. o sygnaturze OP-PP.3144.18.2015 kserokopie trzech ofert potwierdzonych za zgodnosc z oryginalem, ktore zlozyli: Pan Dariusz Gretka, Pan Marek Stec oraz Pani Joanna Galuszka. W wyniku weryfikacji przedmiotowych dokumentow Zesp61 kontroluj^cy informuje, iz przyjmuje zlozone wyjasnienia oraz zmienia zapisy Informacji pokontrolnej poprzez usuni^cie uchybienia. Punkt 2.2.2 Listy Beneficjent w pismie nr OP-PP.3144.18.2015 z dnia 2 pazdziemika 2015 r. nie wniosl zastrzezen do stwierdzonego uchybienia, w zwi^zku z powyzszym zapisy Informacji pokontrolnej pozostaji bez zmian:
W trakcie czynnosci kontrolnych Partner przedstawil Ewidencje godzin i zadan realizowanych w ramach wszystkich projektow finansowanych ze srodkow Unii Europejskiej w ramach POKL jak rowniez w ramach innych programow NSRO Pana Marka Steca, w ktorych nie wskazano godzin od..do" wykonywania danych czynnosci. Zgodnie z zapisami Zasad finansowania POKL: (...) ewidencja powinna miec charakter dziennika zaj^c", z ktdrego powinno wynikac, jakie zadania (wg klasyfikacji zadan wskazanej we wniosku o dofinansowanie projektu) w ramach jakiej umowy i w iakich sodzinach wykonywala dana osoba kazdego dnia. Powyzsze stanowi o uchybieniu. Punkt 2.5 Listy Beneficjent pismem z dnia 2 pazdziemika 2015 r. o sygnaturze 0P-PP.3144.18.2015 przedlozyl kserokopie Pelnomocnictwa z dnia 14.09.2012 r., z ktorego wynika, iz w imieniu Stowarzyszenia na Rzecz Szkoly Zarz^dzania i Handlu w Oswiicimiu udziela sii Panu Edwardowi Szydlo pelnomocnictwa do miidzy innymi zaci^gania zobowi^zah finansowych zwi^zanych z realizacji projektow realizowanych w ramach POKL. W wyniku weryfikacji przedmiotowego dokumentu Zespol kontroluj^cy informuje, iz przyjmuje zlozone wyjasnienia oraz zmienia zapisy Informacji pokontrolnej poprzez usuniicie uchybienia. 3. Kwalifikowalnosc uczestnikow projektu, na podstawie reprezentatywnej proby dokumentacji wybranej do kontroli, w tym sposob rekrutacji uczestnikow projektu w odniesieniu do zapisow Szczegolowego Opisu Priorytetow Programu Operacyjnego Kapital Ludzki 2007-2013, Wytycznych w zakresie kwalifikowania wydatkow w ramach PO KL, dokumentacji konkursowej oraz zalozen projektu do dokumentacji przedlozonej beneficjentowi przez potencjalnych uczestnikow projektu na etapie ich rekrutacji. Nieprawidlowosci kluczowe: brak Nieprawidlowosci istotne: brak Pozostale uchybienia: Punkt 3.1 Listy Beneficjent w pismie nr OP-PP.3144.18.2015 z dnia 02 pazdziemika 2015 r. nie wniosl zastrzezen do stwierdzonego uchybienia, w zwiqzku z powyzszym zapisy Informacji pokontrolnej pozostaj^ bez zmian: W dokumentacji projektu brak zgody uczestnikow na wykorzystanie wizerunku. W swietle realizacji filmu informacyjno - promocyjnego zasadne jest uzyskanie przedmiotowej zgody uczestnikow projektu. 4. Prawidlowosc rozliczen finansowych. Nieprawidlowosci kluczowe: brak Nieprawidlowosci istotne: brak Pozostale uchybienia: Punkt 4.2 Listy 10
Beneficjent w pismie nr OP-PP.3144.18.2015 z dnia 2 pazdziemika 2015 r. nie wniosl zastrzezeh do stwierdzonego uchybienia, w zwi^zku z powyzszym zapisy Informacji pokontrolnej pozostaj^ bez zmian: Wyci^g bankowy nr 11 potwierdzajqcy poniesienie przez Partnera projektu kosztow dotycz^cych oplat bankowych w wysokosci 15,00 zl nie posiadal opisu. Zgodnie z Zasadami finansowania Programu Operacyjnego Kapital Ludzki: Wszystkie dokumenty ksifgowe dotyczqce projektu muszq bye prawidlowo opisane, tak aby widoczny byt zwiqzek z projektem. Opis dokumentu ksifgowego powinien zawierac co najmniej: > numer umowy o dofinansowanie projektu; > informacje, ze projekt wspolfinansowany jest z Europejskiego Funduszu Spolecznego; > nazw^ zadania zgodnie z zatwierdzonym wnioskiem o dofinansowanie projektu (lub adnotacj^, ze dokument dotyczy kosztow posrednich), w ramach ktorego wydatek jest ponoszony; > kwot^ kwalifikowalnq lub w przypadku gdy dokument ksi^gowy dotyczy kilku zadari - kilka kwot w odniesieniu do kazdego zadania. 7. Sposob dokonywania zakupow Nieprawidlowosci kluczowe: brak Nieprawidlowosci istotne: brak Pozostale uchybienia: Punkt 7.41 Listy Beneficjent wraz z pismem nr OP-PP.3144.18.2015 z dnia 2 pazdziernika 2015 r. przedlozyl dokument z dnia 15.12.2014 r., na podstawie ktorego Wydawnictwo STAPIS Anna Pisarek przenioslo na Lidera projektu prawa autorskie do filmu, wzoru plakatu, ulotki i tablicy. W zwi^zku z powyzszym Zespoi kontroluj^cy zmienil zapisy Informacji pokontrolnej poprzez usuniicie uchybienia. XIII. Ocena wedlug kryteriow: Zespoi kontroluj^cy w wyniku kontroli poszczegolnych obszarow projektu nr POKL.09.02.00-24- 028/13 dokonal oceny realizacji dzialan w ramach w/w projektu na poziomie Kategoria nr 2, gdzie: Kategoria nr 1 - projekt jest realizowany prawidlowo, ewentualnie potrzebne s^ niewielkie usprawnienia, Kategoria nr 2 - projekt jest realizowany co do zasady w sposob poprawny, ale potrzebne s^ usprawnienia, Kategoria nr 3 - projekt jest realizowany w sposob czisciowo poprawny, ale wystipuj^ istotne uchybienia/ nieprawidlowosci, potrzebne znaczne usprawnienia, Kategoria nr 4 - projekt jest realizowany w sposob czisciowo poprawny, ale wystipuj^ liczne, kluczowe uchybienia/ nieprawidlowosci; potrzebne jest niezwloczne wdrozenie planu naprawczego, Kategoria nr 5 - projekt jest realizowany nieprawidlowo, co powoduje koniecznosc rozwi^zania umowy o dofinansowanie projektu. 11
XIV. Data sporz^dzenia informacji pokontrolnej: 21.10.2015 r. Informacji pokontroln^ sporz^dzono w dw6ch jednobrzmi^cych egzemplarzach, po jednym dla jednostki kontroluj^cej i jednostki kontrolowanej. Pouczenie: Kierownikowi jednostki kontrolowanej przysluguje prawo zgloszenia, przed podpisaniem Informacji pokontrolnej oraz Listy sprawdzajqcej, uzasadnionych zastrzezen co do ustalen w nich zawartych. W takim przypadku kierownik jednostki kontrolowanej w terminie 14 dni kalendarzowych od dnia otrzymania Informacji pokontrolnej oraz Listy sprawdzajqcej przesyla do jednostki kontrolujqcej zastrzezenia na pismie wraz z jednym egzemplarzem niepodpisanej Informacji pokontrolnej wraz z Zalqcznikami i ewentualnq dokumentacjq w sprawie. W przypadku przekroczenia przez jednostk? kontrolowanq terminu na zgloszenie uwag do Informacji pokontrolnej oraz Listy sprawdzajqcej jednostka kontrolujqca odmawia rozpatrzenia zgioszonych zastrzezen. W przypadku braku uwag do Informacji pokontrolnej ze strony kierownika jednostki kontrolowanej nalezy przekazac do jednostki kontrolujqcej podpisanq Informacji pokontrolnq wraz z podpisanq Listq sprawdzajqcq w ciqgu 14 dni kalendarzowych od dnia otrzymania od niej przedmiotowego dokumentu. Po otrzymaniu kolejnej Informacji pokontrolnej kierownik jednostki kontrolowanej w terminie 7 dni kalendarzowych od dnia otrzymania Informacji pokontrolnej przesyla podpisany egzemplarz Informacji pokontrolnej do jednostki kontrolujqcej lub przygotowuje w formie pisemnej uzasadnienie odmowy podpisania Informacji pokontrolnej i przesyla je kierownikowi jednostki kontrolujqcej wraz z jednym egzemplarzem niepodpisanej Informacji pokontrolnej. Wydziii) Wvf-'» inspektor A ^. ^LT^^ SylwiaRodak olacki speqpusta (Podpisy czlonkow Zespolu kontrolujqcego, w tym kierownika Zespolu kontrolujqcego) Vvi<ii:,a] Nie dotyczy (Podpis eksperta - w przypadku uczestnictwa w kontroli) ilujcisjczyk (Podpis osoby upowaznionej w jednostce kontrolowanej) 12