RAPORT KWARTALNY IPO SPÓŁKA AKCYJNA

RAPORT KWARTALNY IPO SPÓŁKA AKCYJNA IV KWARTAŁ 2014 r. (dane za okres 01.10.2014 r. do 31.12.2014 r.) 16 lutego 2015 r.

SPIS TREŚCI 1 INFORMACJE OGÓLNE... 3 1.1 Podstawowe dane o Spółce... 3 1.2 Organy Emitenta... 3 1.3 Struktura akcjonariatu... 4 1.4 Informacja dotyczące liczby osób zatrudnionych przez Emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty... 4 2 KWARTALNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE... 5 2.1 Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości... 5 2.2 Bilans... 5 2.3 Rachunek zysków i strat... 6 2.4 Rachunek przepływów pieniężnych... 8 2.5 Zestawienie zmian w kapitale własnym... 9 3 CHARAKTERYSTYKA ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE OD 1.10.2014 R. DO 31.12.2014 R. WRAZ Z OPISEM NAJWAŻNIEJSZYCH CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI... 10 4 STANOWISKO ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W DANYM RAPORCIE KWARTALNYM ZA OKRES OD 1.10.2014 DO 31.12.2014 ROKU... 10 5 OPIS STANU REALIZACJI DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA ORAZ HARMONOGRAMU ICH REALIZACJI, ZGODNIE Z INFORMACJAMI PRZEDSTAWIONYMI W DOKUMENCIE INFORMACYJNYM W PRZYPADKU EMITENTA, KTÓRY NIE OSIĄGA REGULARNYCH PRZYCHODÓW Z PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ... 11 6 INFORMACJA NA TEMAT AKTYWNOŚCI EMITENTA W ZAKRESIE PODEJMOWANIA W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI INICJATYW NASTAWIONYCH NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE... 11 7 WSKAZANIE JEDNOSTEK WCHODZĄCYCH W SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ WEDŁUG STANU NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2014 ROKU... 11 2 S t r o n a

1 INFORMACJE OGÓLNE 1.1 Podstawowe dane o Spółce Pełna nazwa IPO Spółka Akcyjna Siedziba ul. Braniborska 44-52, 53-680 Wrocław Telefon: (+48) 71 79 11 555 Faks: (+48) 71 79 11 556 Kapitał zakładowy Kapitał zakładowy wynosi 1 863 457,90 zł i dzieli sie na: - 6.860.000 akcji serii A, - 1.000.000 akcji serii B, - 1.250.000 akcji serii C, - 2.307.292 akcji serii D, - 7.217.287 akcji serii E. KRS 0000368054 NIP: 8992609747 REGON: 020532307 Czas trwania jednostki nieograniczony 1.2 Organy Emitenta Zarząd W skład Zarządu IPO S.A. na dzień sporządzenia niniejszego raportu wchodzi: Mariusz Chłopek Prezes Zarządu W okresie objętym niniejszym raportem oraz do dnia jego sporządzenia zaszły następujące zmiany w składzie Zarządu Spółki: w dniu 25.11.2014 roku, Pan Bogusław Bartoń złożył rezygnację z pełnienia funkcji Prezesa Zarządu Spółki ze skutkiem na koniec dnia 25 listopada 2014 roku, w dniu 26 listopada 2014 roku Rada Nadzorcza Spółki powołała z dniem 26 listopada 2014 roku do pełnienia funkcji Prezesa Zarządu Spółki Pana Mariusza Chłopka. Rada Nadzorcza W skład Rady Nadzorczej IPO S.A. na dzień 31 grudnia 2014 r. oraz na dzień sporządzenia niniejszego raportu wchodzą: 3 S t r o n a

Felicja Wójciak - Członek Rady Nadzorczej Grzegorz Wójciak - Członek Rady Nadzorczej Marcin Dudzik - Członek Rady Nadzorczej Mieczysław Wójciak - Członek Rady Nadzorczej Paweł Drzewiecki - Członek Rady Nadzorczej. W okresie objętym niniejszym raportem oraz do dnia jego sporządzenia zaszły następujące zmiany w składzie Rady Nadzorczej Spółki: w dniu 15 listopada 2014 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki odwołało dotychczasowych członków Rady Nadzorczej Spółki: (i) Pana Dariusza Kucharskiego (ii) Panią Dorotę Kołacz, (iii) Panią Edytę Kąkiel (iv) Panią Ewę Kuciewicz (v) Pana Grzegorza Krzosa. w dniu 15 listopada 2014 r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie podjęło uchwały na mocy których postanowiło o powołaniu do składu Rady Nadzorczej Spółki następujących osób: (i) Panią Felicję Wójciak, (ii) Pana Grzegorza Wójciak, (iii) Pana Marcina Dudzik, (iv) Pana Mieczysława Wójciak, (v) Pana Pawła Drzewieckiego. 1.3 Struktura akcjonariatu Poniższa tabela przedstawia strukturę akcjonariatu ze szczegółowym wykazem akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% udziału w głosach na Walnym Zgromadzeniu Spółki. (zgodnie z zawiadomieniami akcjonariuszy z art. 69 Ustawy o Ofercie Publicznej). Tabela 1 Struktura akcjonariatu (według stanu na dzień 16.02.2015 r.) Akcjonariusz Liczba akcji Liczba głosów Udział w kapitale zakładowym Udział w ogólnej liczbie głosów Equimaxx, LLC 3 030 035 3 030 035 16,26% 16,26% Pozostali 15 604 544 15 604 544 83,74% 83,74% Suma 18 634 579 18 634 579 100,00% 100,00% 1.4 Informacja dotyczące liczby osób zatrudnionych przez Emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty Na koniec IV kwartału 2014 r. Spółka nie zatrudniała osób na podstawie umów o pracę. 4 S t r o n a

2 KWARTALNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE 2.1 Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości Raport prezentuje skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe obejmujące bilans, rachunek zysków i strat, rachunek przepływów pieniężnych oraz zestawienie zmian w kapitale własnym obejmujące IV kwartał 2014 roku oraz dane narastające za okres od początku roku do dnia 31 grudnia 2014 wraz z okresami porównywalnymi obejmującymi okresy analogiczne za 2013 rok. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z przyjętą Polityką rachunkowości Spółki. W okresach objętych sprawozdaniem finansowym nie zaszły zmiany w stosowanych zasadach rachunkowości. Dane przedstawione zostały w złotych polskich. 2.2 Bilans AKTYWA 31.12.2014 31.12.2013 A. AKTYWA TRWAŁE 30 000,00 1 776 171,60 I. Wartości niematerialne i prawne 0,00 159 778,44 II. Rzeczowe aktywa trwałe 0,00 40 000,00 III. Należności długoterminowe 0,00 0,00 IV. Inwestycje długoterminowe 30 000,00 1 576 393,16 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 B. AKTYWA OBROTOWE 2 306 725,97 84 763,48 I. Zapasy 0,00 0,00 II. Należności krótkoterminowe 2 299 362,47 77 751,60 III. Inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 7 363,50 7 011,88 AKTYWA RAZEM 2 336 725,97 1 860 935,08 PASYWA 31.12.2014 31.12.2013 A. KAPITAŁ (FUNDUSZ WŁASNY) 2 142 809,25 1 387 357,25 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 1 863 457,90 1 863 457,90 II. Należne wkłady na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 0,00 0,00 III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 0,00 0,00 5 S t r o n a

IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 227 144,01 495 709,82 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0,00 0,00 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych -703 244,66-703 244,66 VIII. Zysk (strata) netto 755 452,00-268 565,81 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ulemna) 0,00 0,00 B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 193 916,72 473 577,83 I. Rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00 II. Zobowiązania długoterminowe 0,00 0,00 III. Zobowiązania krótkoterminowe 193 916,72 473 577,83 IV. Rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 PASYWA RAZEM 2 336 725,97 1 860 935,08 2.3 Rachunek zysków i strat okres RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (wariant porównawczy) A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: I Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług II Zmiana stanu produktów (zwiększenie "+", zmniejszenie "-") III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 1.10.2014-31.12.2014 1.01.2014-31.12.2014 1.10.2013-31.12.2013 1.01.2013-31.12.2013 475 753,61 1 969 936,21 492 946,41 2 124 163,93 475 753,61 1 944 936,21 492 946,41 2 124 163,93 0,00 25 000,00 0,00 0,00 B. Koszt działalności operacyjnej 497 410,26 2 209 079,34 594 426,33 2 612 069,41 I. Amortyzacja 9 036,22 43 032,52 4 769,73 30 514,72 II. Zużycie materiałów i energii 152,63 4 272,39 1 059,16 15 599,71 III. Usługi obce 14 599,84 116 653,20 44 296,18 315 427,98 IV. Podatki i opłaty, w tym: 1 950,00 14 598,00 5 489,97 18 881,60 - podatek akcyzowy V. Wynagrodzenia -545,00 84 464,05 35 400,00 202 686,53 6 S t r o n a

VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 1 326,33 11 431,86 4 986,28 31 748,41 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 470 890,24 1 929 573,22 498 425,01 1 997 210,46 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 0,00 5 054,10 0,00 0,00 C.Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) -21 656,65-239 143,13-101 479,92-487 905,48 D.Pozostałe przychody operacyjne 4 837,11 5 846,01 0,88 15 989,41 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 0,00 15 853,70 II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne 4 837,11 5 846,01 0,88 135,71 E.Pozostałe koszty operacyjne 248 092,78 249 037,13 8 501,54 13 296,82 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 200 211,15 200 211,15 0,00 0,00 III. Inne koszty operacyjne 47 881,63 48 825,98 8 501,54 13 296,82 F.Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) -264 912,32-482 334,25-109 980,58-485 212,89 G.Przychody finansowe 1 212 500,00 1 255 202,03-18 621,63 260 125,62 I. Dywidenda i udziały w zyskach, w tym: - od,jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: 0,00 3 783,89-14,79 22 612,46 - od jjednostek powiązanych III. Zysk ze zbycia inwestycji 14 816,00 53 734,14-18 606,84 237 513,16 IV. Aktualizacja wartości inwestycji V. Inne 1 197 684,00 1 197 684,00 0,00 0,00 H.Koszty finansowe 5 392,43 17 415,78 11 387,44 43 478,54 I. Odsetki, w tym: 5 392,43 17 301,00 11 306,26 43 375,05 - dla, jednostek powiązanych II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne 0,00 114,78 81,18 103,49 I. Zysk (strata) z działalno ś ci gospodarczej (F+G-H) 942 195,25 755 452,00-139 989,65-268 565,81 7 S t r o n a

J. Wyniki zdarzeń losowych I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne K. Zysk (strata) brutto (I+J) 942 195,25 755 452,00-139 989,65-268 565,81 L. Podatek dochodowy (odroczony) M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwię kszenia straty) N. Zysk (strata) netto (K-L-M) 942 195,25 755 452,00-139 989,65-268 565,81 2.4 Rachunek przepływów pieniężnych RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH okres (metoda pośrednia) 1.10.2014-31.12.2014 1.01.2014-31.12.2014 1.10.2013-31.12.2013 1.01.2013-31.12.2013 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 942 195,25 755 452,00-139 989,65-268 565,81 II. Korekty o pozycje -885 169,48-936 115,68 102 234,12-483 573,90 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej(i+ii)_ 57 025,77-180 663,68-37 755,53-752 139,61 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 477 461,30 477 461,30 19 147,00 807 133,70 II. Wydatki 0,00-88 000,00 0,00-535,26 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej 477 461,30 389 461,30 19 147,00 806 598,44 I. Wpływy -435 311,30 0,00 0,00 0,00 II. Wydatki -99 197,01-208 798,13-18 477,46-57 413,14 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.VI+/-B.III+/-C.III) -534 508,31-208 798,13-18 477,46-57 413,14-21,24-0,51-131,07-2 954,31 8 S t r o n a

E. Różnice kursowe z przeliczenia środków pieniężnych na koniec okresu F. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych G. Środki pieniężne na początek okresu H. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: - o ograniczonej możliwości dysponowania -21,24-0,51-131,07-2 954,31 21,24 0,51 131,07 2 954,31 - - - - 2.5 Zestawienie zmian w kapitale własnym ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 31.12.2014 31.12.2013 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po korektach 1. Kapitał podstawowy na początek okresu 1 387 357,25 1 655 923,06 1 387 357,25 1 655 923,06 1 863 457,90 1 863 457,90 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 2 142 809,25 1 387 357,25 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku ( pokrycia straty) 2 142 809,25 1 387 357,25 9 S t r o n a

3 CHARAKTERYSTYKA ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE OD 1.10.2014 R. DO 31.12.2014 R. WRAZ Z OPISEM NAJWAŻNIEJSZYCH CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI W dniu 15 listopada 2014 r. Spółka poinformowała o planowanej transakcji odwrotnego przejęcia Emitenta. W tym celu Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki w dniu 15 listopada 2014 r. podjęło uchwały dotyczące m.in. zmiany nazwy Spółka, poszerzenia profilu działalności oraz zmiany członków Rady Nadzorczej, a Rada Nadzorcza Spółki w dniu 26 listopada 2014 roku powołała nowego prezesa zarządu Spółki w osobie Pana Mariusza Chłopka. Ponadto w dniu 14 listopada 2014 roku Spółka zawarła umowy sprzedaży 1.300 udziałów w kapitale zakładowym spółki exant Software Polska Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu (stanowiących 19,75 % udziału w kapitale zakładowym spółki) oraz 20.780 udziałów w kapitale zakładowym spółki LocoZone Sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu (stanowiących 45,05 % udziału w kapitale zakładowym spółki) na rzecz spółki S-Web Sp. z o.o. w organizacji z siedzibą we Wrocławiu. Udziały te zostały sprzedane za łączną cenę 2.250.000,00 zł (słownie: dwa miliony dwieście pięćdziesiąt tysięcy złotych). Zgodnie z wiedzą Zarządu, zmiany te związane były z planowaną transakcją odwrotnego przejęcia Spółki przez podmiot zewnętrzny. Do końca IV kwartału 2014 r. oraz do dnia sporządzenia niniejszego raportu transakcja odwrotnego przejęcia Emitenta nie została sfinalizowana. O szczegółach dotyczących realizacji transakcji odwrotnego przejęcia Emitent będzie informował w formie komunikatów bieżących. 4 STANOWISKO ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W DANYM RAPORCIE KWARTALNYM ZA OKRES OD 1.10.2014 DO 31.12.2014 ROKU Spółka nie publikowała prognoz finansowych na 2014 rok. 10 S t r o n a

5 OPIS STANU REALIZACJI DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA ORAZ HARMONOGRAMU ICH REALIZACJI, ZGODNIE Z INFORMACJAMI PRZEDSTAWIONYMI W DOKUMENCIE INFORMACYJNYM W PRZYPADKU EMITENTA, KTÓRY NIE OSIĄGA REGULARNYCH PRZYCHODÓW Z PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ Nie dotyczy. Emitent nie przedstawiał w swoim Dokumencie Informacyjnym opisu o którym mowa w 10 pkt 13a) Załącznika Nr 1 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu. 6 INFORMACJA NA TEMAT AKTYWNOŚCI EMITENTA W ZAKRESIE PODEJMOWANIA W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI INICJATYW NASTAWIONYCH NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE Informacje nt. aktywności Emitenta zostały wskazane w pkt 3 niniejszego raportu. 7 WSKAZANIE JEDNOSTEK WCHODZĄCYCH W SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ WEDŁUG STANU NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2014 ROKU Na dzień bilansowy 31 grudnia 2014 roku Emitent nie posiadał żadnych podmiotów zależnych. 11 S t r o n a